Справка о доходах для получения кредита образец: Sorry, this page can’t be found.
Справка для оформления кредита в Сбербанке и других банках: особенности оформления и бланки
Решение о предоставлении физическому лицу потребительского кредита банк принимает на основании анализа пакета документов и личного общения с будущим заемщиком. Один из основных документов – справка для оформления кредита / поручительства. Единого для всех финансовых учреждений образца справки не существует, но формы этого документа в разных банках во многом схожи.
Содержание
Скрыть
- Что представляет собой справка для оформления кредита?
- Справка для оформления кредита по форме Сбербанка
- Справка для оформления поручительства по кредиту
- Как выглядит бланк и образец справки?
- Какие еще документы потребуются?
- Возможно ли оформление кредита без справки?
Что представляет собой справка для оформления кредита?
Справка для оформления кредита представляет собой документ, подтверждающий доход заемщика.
Такая справка является аналогом справки по форме 2-НДФЛ.
На практике случаются ситуации, когда работодатель не может или не хочет предоставить работнику справку 2-НДФЛ. Причины могут быть самые разные: нарушение законодательных требований, проблемы с ведение налогового учета, определенный регламент ведения документооборота. Но банку для принятия решения необходим официальный документ. В качестве альтернативы банки разрабатывают справки собственного образца.
Справка представляет собой отчет о трудоустройстве гражданина и его доходах по месту работы.
Справка для оформления кредита по форме Сбербанка
В качестве примера можно рассмотреть образец справки для оформления кредита по форме Сбербанка. Справка содержит следующую информацию:
- название филиала банка, в который будет предоставлен документ
- информация о работодателе (полное наименование, местонахождение, контактные телефоны бухгалтерии и отдела кадров, ИНН, ОГРН, банковские реквизиты)
- ФИО заемщика
- период времени, в течение которого он работает на предприятии
- занимаемая должность
- среднемесячные доходы за определенный период
- среднемесячные удержания и их расшифровка
Перечень информации в справках других банков может незначительно отличаться, но в целом документ должен отвечать на вопрос, где работает заемщик и сколько он при этом зарабатывает.
Справка для оформления поручительства по кредиту
Лицам, которые планируют выступить в качестве поручителя по кредиту, банк также может предложить заполнить справку для оформления поручительства по кредиту. Как правило, эта справка готовится по одной форме, поскольку цель ее предоставления аналогичная – помочь банку удостовериться в платежеспособности поручителя.
Как выглядит бланк и образец справки?
Форму бланка можно получить непосредственно в банке или скачать на сайте финансового учреждения в разделе, где речь идет о перечне документов, необходимых для получения кредита.
Форма справки для Сбербанка выглядит так.
Какие еще документы потребуются?
Кроме справки, подтверждающей место работы и размер дохода, банк может запросить другие документы, характеризующие финансовое положение:
- справку о размере пенсии, если заемщик пенсионер
- документ, подтверждающий наличие имущества, которое может использоваться в качестве залога (движимое/недвижимое имущество)
- документы о семейном положении (свидетельство о браке/разводе)
Возможно ли оформление кредита без справки?
В последнее время огромной популярностью пользуются потребительские кредиты, которые выдаются на основании минимального пакета документов. Банки требуют только гражданский паспорт, а остальную информацию получают из беседы с заемщиком. Оформление кредита без справок не является редкостью, но суммы таких кредитов небольшие, а проценты, наоборот, завышенные. Более высокие риски кредитования «вслепую» банки покрывают за счет клиентов, которые платят по таким кредитам дороже.
Закономерность такова, чем больше документов требует банк, тем выгоднее условия он предлагает.
Справки о доходах-Профи Винс
Главная→ФОРМЫ И БЛАНКИ→Первичные
Справки о доходах
Для оформления жилищной субсидии. Приказ Минтруда от 27.08.2004 г. N 192 | форма для печати |
Для получения кредита | форма для печати |
Для назначения пособия по временной нетрудоспособности (приложение 1). Постановление правления Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве от 28.02.2007 г. N 13 | форма для печати |
Для назначения пособия по временной нетрудоспособности и в связи с беременностью и родами (приложение 2). Постановление КМУ от 26.09.2001 г. N 1266 (в редакции постановления от 18.07.2007 г. N 949) | форма для печати |
Для расчета страховых выплат (приложение 6). Постановление КМУ от 26.09.2001 г. N 1266 (в редакции постановления от 18.07.2007 г. N 949) | форма для печати |
Для расчета страховых выплат (приложение 2). Постановление правления Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве от 28.02.2007 г. N 13 | форма для печати |
Для расчета выплат на случай безработицы (приложение 3). Постановление КМУ от 26.09.2001 г. N 1266 (в редакции постановления от 08.12.2009 г. N 1332) | форма для печати |
Справка о средней заработной плате (приложение 2). Постановление КМУ от 26.09.2001 г. N 1266 (в редакции постановления от 18.07.2007 г. N 949) | форма для печати |
Страница не найдена
А
Армавир
Амурск
Ангарск
Б
Бикин
Благовещенск
Белогорск
Биробиджан
В
Владивосток
Ванино
Вяземский
Волгоград
Волжский
Вологда
Воронеж
Д
Де-Кастри
Е
Екатеринбург
И
Иркутск
К
Казань
Краснодар
Красноярск
Комсомольск-на-Амуре
Калининград
Киров
М
Москва
Н
Нефтекамск
Новороссийск
Находка
Николаевск-на-Амуре
Нижний Новгород
Новосибирск
Нижний Тагил
О
Октябрьский
Омск
П
Петрозаводск
Переяславка
Пермь
Р
Ростов-на-Дону
Рязань
С
Санкт-Петербург
Стерлитамак
Сегежа
Сыктывкар
Сочи
Ставрополь
Советская Гавань
Солнечный
Соловьевск
Самара
Саратов
Т
Туймазы
Тында
Томск
Тюмень
У
Уфа
Ухта
Уссурийск
Х
Хабаровск
Хор
Ч
Чегдомын
Челябинск
Чита
Ю
Южно-Сахалинск
Документы
Потребительское кредитование
Для получения кредита или займа обязательно требуется:
- паспорт гражданина Республики Беларусь или вид на жительство.
Справка о доходах предоставляется только для получения кредита на сумму свыше 5 000 BYN.
- Скачать форму справки о доходах:
- Скачать образец заполнения справки о доходах:
Справка о доходах для пенсионеров принимается в той форме, в которой она была выдана по месту требования.
Кредитование недвижимости
Для получения кредита или займа обязательно требуется:
- паспорт гражданина Республики Беларусь или вид на жительство.
- предварительный договор купли-продажи при наличии.
Справка о доходах физического лица.
- Скачать форму справки о доходах:
- Скачать образец заполнения справки о доходах:
Кредитование ИП и юр. лиц
Пакет необходимых документов для получения бизнес кредита может быть разным в зависимости от суммы, срока, вида кредита (лизинга) и банка (лизинговой компанией, фондов).
На первом этапе будет достаточно следующих документов.
Для компаний (ИП) с общеустановленной системой налогообложения (ОСН):
- бухгалтерский баланс за предыдущий год (2018) и за последний отчетный период (2019 год)
- отчет о прибылях и убытках за тот же период.
Для компаний (ИП) с упрощенной системой налогообложения (УСН):
- декларация УСН за предыдущий год (2018) и за последний отчетный период (2019 год).
Выслать документы нужно на адрес нашего бизнес-аналитика: Адрес электронной почты защищен от спам-ботов. Для просмотра адреса в вашем браузере должен быть включен Javascript.
Важно!
В теме письма укажите название Вашей организации без формы собственности, без кавычек и указания ИП и номер телефона для обратной связи.
Пример:
ООО «Солнце» — в теме письма указываем: Солнце + номер телефона для обратной связи
ИП Иванов В.В. – в теме письма указываем: Иванов + номер телефона для обратной связи
Справка для оформления кредита
Для оформления потребительского кредита, кредитной карты, ипотеки или автокредита в большинстве случаев, помимо предоставления паспорта и второго документа удостоверяющего личность, требуется предоставление справки о доходах. При этом ряд банков идут на встречу клиентам и принимают не только справки по форме 2-НДФЛ, но и другие варианты справок.
Справка 2-НДФЛ
Стандартная справка, которая выдается в бухгалтерии по месту работы. Данная справка имеет установленный образец.
Справка 2-НДФЛ имеет ограничение по срокам ее предоставления в банк, нельзя предъявлять такую справку более чем через две недели после ее выдачи в бухгалтерии. Поэтому лучше всего в банки заранее подавать он-лайн заявки, а справку 2-НДФЛ заказывать уже после получения предварительного одобрения.
Если же работодатель может предоставить такую справку только по истечении недели или месяца с момента ее заказа (это часто бывает, когда бухгалтерия организации находится в другом городе), то такую справку, конечно же, необходимо получить заранее.
Справка по форме банка
Ряд банков помимо справки по форме 2-НДФЛ принимает так называемую справку по форме банка.
Шаблон такой справки предоставляется самим банком. По этому шаблону работодателю необходимо заполнить данные о работнике с указанием его ежемесячного дохода. Если банк принимает в качестве подтверждения дохода справку в такой форме, то ее чаще всего можно скачать на официальном сайте банка в разделе кредитования, либо получить оригинал шаблона для заполнения непосредственно в офисе банка. Такую справку, например, принимает Пробизнесбанк.
Справка в произвольной форме
Если работодатель не имеет возможности предоставить ни справки 2-НДФЛ, ни справки по форме банка, ряд банков готовы принять подтверждение ваших доходов в свободной форме. По сути предоставление такой справки говорит о не совсем официальном вашем трудоустройстве, но некоторые банки готовы принять и такой документ ради привлечения нового клиента.
О возможности принятия подобной справки часто сообщается банком либо в рекламе кредитования, либо на сайте банка в разделе документов на получение кредита.
О том, какой вариант справки принимает тот или иной банк, лучше заранее уточнить перед подачей заявки, либо же после этого. Возможно, банк сможет принять в качестве документа только справку по форме 2-НДФЛ, которую ваш работодатель не сможет предоставить. Также и у работодателя (особенно это касается индивидуальных предпринимателей) лучше заранее уточнить, каким образом он сможет подтвердить Ваш доход.
Пример отчета о прибылях и убытках, формат и структура
Что такое отчет о прибылях и убытках?
Отчет о прибылях и убытках, также известный как отчет о прибылях и убытках, представляет собой финансовый документ, в котором подробно описываются доходы и расходы вашей компании за определенный отчетный период. Он показывает чистую прибыль вашей компании — разницу между чистой выручкой от продаж и всеми другими расходами — за указанный период.
Скорее всего, ваш отчет о прибылях и убытках будет одним из трех ключевых финансовых отчетов компании, которые вы готовите.Вы можете прочитать сообщения блога SmartBiz Loans о балансах и отчетах о движении денежных средств, чтобы узнать все о двух других типах финансовых отчетов.
Какова цель отчета о прибылях и убытках?
Отчет о прибылях и убытках демонстрирует результаты деятельности вашей компании через финансовые показатели. В нем подробно описывается, насколько хорошо ваши подразделения приносят доход. Зная эту информацию, вы можете принимать бизнес-решения, такие как расширение продукта или закрытие филиалов, для стабилизации или роста вашей компании.
Ваши нынешние и потенциальные инвесторы и акционеры также попросят предоставить вам отчеты о прибылях и убытках. Этим организациям потребуется четкое представление о финансах вашей компании, чтобы решить, делать ли первоначальные инвестиции, продолжать инвестировать после первоначальных инвестиций или продать часть или все свои акции.
Ваши конкуренты могут также просмотреть ваш отчет о доходах, чтобы сообщить свои собственные стратегии. Вы можете сделать то же самое с отчетами о доходах ваших конкурентов. Если цифры некоторых компаний предлагают перейти на новую услугу в качестве источника дополнительной прибыли, вам следует подумать о том, чтобы последовать их примеру.
Типы отчетов о прибылях и убытках
Отчет о прибылях и убытках может быть подготовлен в одном из двух форматов:
- Одношаговый отчет о прибылях и убытках. В этом формате указывается только одна категория доходов и расходов. Хотя вы можете работать с этим форматом, поскольку вы изначально знакомы с деятельностью своей компании, внешние организации, такие как инвесторы, не смогут многое сделать с этим форматом, поскольку он не разбивает расходы по категориям.
- Многоступенчатый отчет о прибылях и убытках. В этом формате отчета все затраты разбиты по категориям, например амортизационные расходы, процентные расходы, налоговые расходы и операционные расходы. Таким образом, организации, глубоко погружающиеся в ваши финансы, скорее всего, сочтут это более полезным.
Анализ финансовой отчетности банка
Представленные финансовые отчеты для банков несколько отличаются от большинства компаний, анализируемых инвесторами. Например, нет дебиторской задолженности или запасов, чтобы оценить, растут продажи или падают.Вдобавок ко всему существует несколько уникальных характеристик финансовой отчетности банка, которые включают в себя структуру баланса и отчета о прибылях и убытках. Однако, как только инвесторы имеют твердое представление о том, как банки получают доход и как анализировать, что движет этим доходом, финансовые отчеты банка становятся относительно легкими для понимания.
Как банки зарабатывают деньги
Банки принимают депозиты от потребителей и предприятий и выплачивают проценты по некоторым счетам. В свою очередь, банки принимают депозиты и либо вкладывают эти средства в ценные бумаги, либо ссужают компании и потребителей.Поскольку банки получают проценты по своим кредитам, их прибыль складывается из разницы между ставкой, которую они платят по депозитам, и ставкой, которую они зарабатывают или получают от заемщиков. Банки также получают процентный доход от инвестирования своих денежных средств в краткосрочные ценные бумаги, такие как казначейские облигации США.
Однако банки также получают доход от комиссионных доходов, которые они взимают за свои продукты и услуги, которые включают советы по управлению капиталом, комиссию за текущий счет, комиссию за овердрафт, комиссию за банкомат, проценты и комиссионные по кредитным картам.
Основным видом деятельности банка является управление спредом между депозитами, которые он выплачивает потребителям, и ставкой, которую он получает по их кредитам. Другими словами, когда процент, который банк получает по ссудам, превышает процент, который он выплачивает по депозитам, он получает доход за счет спреда процентных ставок. Размер этого спреда является основным фактором, определяющим прибыль, получаемую банком. Хотя мы не будем углубляться в то, как ставки определяются на рынке, несколько факторов влияют на ставки, включая денежно-кредитную политику, установленную Федеральным резервным банком, и доходность U.S. Treasuries. Ниже мы рассмотрим пример того, как выглядит спред процентной ставки для крупного банка.
Анализ финансовой отчетности банка
Взгляд изнутри на Bank of America Corporation (BAC)
Приведенная ниже таблица связывает воедино информацию из баланса и отчета о прибылях и убытках Bank of America, чтобы показать доход, полученный от доходных активов, и процентов, выплачиваемых клиентам по процентным депозитам. Большинство банков предоставляют таблицы такого типа в годовом отчете за 10 тыс.
- Ниже мы видим (зеленым цветом) процент или доходность, которую BofA получил от своих инвестиций и кредитов в 2017 году.
- Внизу таблицы (красным) показаны процентные расходы и процентная ставка, выплачиваемая вкладчикам по их процентным счетам.
Может показаться нелогичным, что депозиты показаны красным, а ссуды — зеленым. Однако для банка депозит является обязательством на его балансе, тогда как ссуды — это активы , потому что банк выплачивает проценты вкладчикам, , но получает процентный доход от ссуд .Другими словами, когда ваш местный банк дает вам ипотеку, вы платите банковские проценты и основную сумму за весь срок действия ссуды. Ваши платежи — это поток дохода для банка, аналогичный дивидендам, которые вы можете заработать, инвестируя в акции.
Вы заметите, что статьи баланса — это средние остатки для каждой позиции , а не остаток на конец периода. Средние остатки обеспечивают лучшую аналитическую основу для понимания финансовых показателей банка.Также имеется соответствующий процентный доход или статья расходов и доходность за период времени.
В приведенной выше таблице BofA заработал 58,5 млрд долларов США в виде процентного дохода от кредитов и инвестиций (выделено фиолетовым цветом), одновременно выплачивая 12,9 млрд долларов США в виде процентов по депозитам (выделено синим цветом). Цифры выше говорят только отчасти. Общий доход банка указан в отчете о прибылях и убытках.
Отчет о прибылях и убытках
Отчет о прибылях и убытках Bank of America ниже из их годовых 10 тыс. За 2017 год.Вот основные направления:
- Общая сумма полученных процентов составила 57,5 миллиардов долларов (зеленым цветом) для банка по ссудам и всем инвестициям и денежным позициям.
- Чистый процентный доход (выделен синим цветом) составил 44,6 миллиарда долларов за 2017 год и представляет собой доход, полученный после вычета расходов из процентного дохода. Опять же, чистый процентный доход в основном состоит из разницы между процентами, полученными по ссудам, и процентами, выплаченными вкладчикам.
- Непроцентные доходы составили 42 доллара США.6 миллиардов на 2017 год, , и этот доход включает комиссионный доход за продукты и услуги. Жизненно важно, чтобы банки диверсифицировали свои потоки доходов, получая доход от продуктов, не связанных с процентными ставками, чтобы защитить их от любых негативных изменений доходности. Доход по этой категории включает в себя комиссию за банковский счет и обслуживание, трастовый доход, комиссию по ссуде и ипотеке, брокерские сборы и доход от услуг по управлению активами, а также доход от торговых операций. Мы видим, что выручка BofA хорошо сбалансирована, и примерно половина выручки банка приходится на комиссионные и сервисные доходы.
- Чистая прибыль в размере 18,2 млрд долларов — это прибыль , полученная банком за 2017 год.
Доходы банка отличаются от доходов таких компаний, как Apple Inc. (AAPL). В отчете о прибылях и убытках Apple вверху будет строка выручки, озаглавленная «Чистые продажи или выручка». Однако банк работает иначе. Для банка доход — это сумма чистого процентного дохода и непроцентного дохода. Чтобы запутать ситуацию, иногда аналитики указывают общий процентный доход вместо чистого процентного дохода при расчете дохода для банков, что увеличивает число доходов, поскольку расходы не были вычтены из общего процентного дохода.
Изменения процентных ставок могут повлиять на объем определенных видов банковской деятельности, приносящих комиссионный доход. Например, объем выдачи жилищных ипотечных кредитов обычно снижается по мере роста процентных ставок, что приводит к снижению комиссий за выдачу кредитов. Напротив, пулы по обслуживанию ипотечных кредитов часто сталкиваются с более медленными предоплатами при повышении ставок, поскольку заемщики с меньшей вероятностью будут рефинансировать. В результате комиссионный доход и связанная с ним экономическая стоимость, возникающие в результате деятельности, связанной с обслуживанием ипотечных кредитов, могут увеличиваться или оставаться стабильными в периоды умеренного повышения процентных ставок.
Кроме того, по мере роста процентных ставок банки, как правило, получают больший процентный доход по ссудам с плавающей ставкой, поскольку они могут повышать ставку, взимаемую с заемщиков, как в случае с кредитными картами. Однако чрезмерно высокие процентные ставки могут нанести ущерб экономике и привести к снижению спроса на кредиты, тем самым уменьшив чистую прибыль банка.
Бухгалтерский баланс
Баланс Bank of America ниже их годовых 10 тыс. За 2017 год.
Есть три основных направления:
- Денежные средства — это наличные деньги, хранящиеся на депозите, а иногда банки хранят наличные деньги для других банков.У BofA около 157 миллиардов долларов наличными, что является важным фактором для инвесторов, которые надеются, что банк увеличит свои дивиденды или обратный выкуп акций.
- Ценные бумаги , как правило, представляют собой краткосрочные инвестиции, от которых банк получает доход, включая казначейские обязательства США и государственные учреждения.
- Ссуды — это хлеб с маслом для большинства банков и, как правило, самый крупный актив на балансе. BofA имеет кредитов на сумму 926 миллиардов долларов. Инвесторы следят за ростом ссуд, чтобы определить, увеличивает ли банк свои ссуды и использует ли банковские депозиты для получения благоприятной доходности.
- Депозиты являются крупнейшим обязательством банка и включают счета денежного рынка, сберегательные и текущие счета. Включены как процентные, так и беспроцентные счета. Хотя депозиты относятся к пассивам, они имеют решающее значение для способности банка предоставлять ссуды. Если у банка недостаточно депозитов, это может привести к замедлению роста ссуд или банку, возможно, придется взять в долг для удовлетворения спроса на ссуду, обслуживание которого будет намного дороже, чем проценты, выплачиваемые по депозитам.
Кредитное плечо и риск
Банковское дело — это бизнес с высокой долей заемных средств, требующий от регулирующих органов диктовать минимальные уровни капитала, чтобы помочь обеспечить платежеспособность каждого банка и банковской системы. В США деятельность банков регулируется несколькими агентствами, и некоторые из них включают Федеральную резервную систему (ФРС), Управление валютного контролера, Управление по надзору за сбережениями и Федеральную корпорацию по страхованию вкладов (FDIC). Эти регулирующие органы сосредоточены на обеспечении соблюдения требований для поддержания устойчивости и целостности банковской системы.
Риск процентной ставки
Банки берут на себя финансовый риск, когда они предоставляют ссуды по процентным ставкам, которые отличаются от ставок, выплачиваемых вкладчикам. Риск процентной ставки — это управление разницей между процентами, выплаченными по депозитам и полученными по ссудам, с течением времени.
Депозиты обычно представляют собой краткосрочные инвестиции и адаптируются к текущим процентным ставкам быстрее, чем ставки по ссудам с фиксированной процентной ставкой. Если процентные ставки растут, банки могут взимать более высокую ставку по своим ссудам с переменной ставкой и более высокую ставку по своим новым ссудам с фиксированной ставкой.Однако ставки по депозитам обычно не меняются так сильно, как долгосрочные ставки, которые используются для определения ставок по кредитам. В результате, когда процентные ставки повышаются, банки, как правило, получают больший процентный доход, но когда процентные ставки падают, банки подвергаются риску, поскольку их процентный доход снижается.
Один из способов, которым банки пытаются преодолеть процентный риск, — это комиссионные сборы за продукты и услуги. По мере того, как банк увеличивает комиссионный доход, он становится менее зависимым от процентного дохода по ссудам, что в некоторой степени снижает процентный риск.
Кредитный риск
Кредитный риск — это вероятность того, что заемщик не выполнит обязательства по ссуде или аренде, в результате чего банк потеряет любые потенциальные проценты, а также основную сумму, которая была предоставлена заемщику. Как инвесторы, это основные элементы риска, которые необходимо понимать при анализе финансовой отчетности банка. Чтобы покрыть эти убытки, банки создают резервы на потери по ссудам и аренде.
По сути, этот резерв можно рассматривать как совокупность капитала, специально зарезервированного для покрытия предполагаемых убытков по ссудам.Этот резерв должен поддерживаться на уровне, достаточном для покрытия предполагаемой суммы возможных убытков в кредитном портфеле учреждения.
- Резерв на возможные потери по ссудам расположен в отчете о прибылях и убытках, как видно из отчета BofA 10K.
- Bank of America отложил примерно 3,4 миллиарда долларов на ссудный портфель на 926 миллиардов долларов.
Создание резерва на потери по ссудам требует высокой степени суждения, представляющего лучшую оценку руководством соответствующих убытков для резерва.Поскольку это мнение руководства, резерв на возможные потери по ссудам может использоваться для управления прибылью банка. Глядя на отчет о прибылях и убытках выше, мы видим, что резерв на возможные потери по ссудам в конечном итоге снизил чистую прибыль или прибыль банка.
Инвесторам следует следить за тем, существует ли тенденция к росту резервов на возможные потери по ссудам, поскольку это может указывать на то, что руководство ожидает увеличения количества проблемных ссуд. Существенно более высокие потери по ссудам и аренде могут привести к тому, что банк отчитается о потере дохода.Кроме того, регулирующие органы могут включить банк в список для наблюдения и, возможно, потребовать от него принятия дальнейших корректирующих мер, таких как выпуск дополнительного капитала. Ни одна из этих ситуаций не приносит пользу инвесторам.
В целом, тщательный анализ финансовой отчетности банка может выявить ключевые факторы, которые следует учитывать перед принятием инвестиционного решения. Инвесторы должны хорошо понимать деловой цикл и процентные ставки, поскольку и то, и другое может оказать значительное влияние на финансовые показатели банков.
Образец баланса и отчета о прибылях и убытках для малого бизнеса
8 мин. Прочитать
- Концентратор
- Отчеты
- Образец баланса и отчета о прибылях и убытках для малого бизнеса
Изучив образец баланса и отчета о прибылях и убытках, малые предприятия могут лучше понять взаимосвязь между двумя отчетами. Каждый раз, когда компания регистрирует продажу или расход для целей бухгалтерского учета, транзакция влияет как на баланс, так и на отчет о прибылях и убытках.Балансовый отчет и отчет о прибылях и убытках — это две из трех основных финансовых отчетов, которые малые предприятия готовят для отчета о своих финансовых результатах, наряду с отчетом о движении денежных средств.
Мы знаем, что бухгалтерский учет — это не всеобщее любимое времяпрепровождение, поэтому мы разделили важную информацию на основы баланса, чтобы помочь вам в этом процессе.
С FreshBooks вам не нужно становиться бухгалтером за одну ночь, чтобы вести свой бизнес так, как он того заслуживает.
Ваш баланс будет разделен на два основных раздела: денежные средства и их эквиваленты, с одной стороны, и обязательства и капитал, с другой. Документирование финансовых деталей вашего бизнеса даст вам полное представление о доступных денежных потоках, чтобы вы могли принимать обоснованные решения о жизнеспособном будущем вашего бизнеса.
FreshBooks предоставляет ряд примеров отчетов о прибылях и убытках и балансовых отчетов для самых разных предприятий, независимо от того, только ли вы начали или ищете другое решение.
Найдите лучшие шаблоны финансовой отчетности для вас и вашего бизнеса.
Эти темы покажут вам связь между финансовой отчетностью и предложат образец баланса и отчета о прибылях и убытках для малых предприятий:
Что входит в отчет о прибылях и убытках по сравнению с балансом?
Как подготовить баланс на основе отчета о прибылях и убытках?
Разница между отчетом о прибылях и убытках и балансом
Образец отчета о прибылях и убытках
Образец баланса
Что идет в отчете о доходах vs.Баланс?
Отчет о прибылях и убытках и балансовый отчет по различным учетным показателям, связанным с финансовым положением бизнеса. Узнав цель каждого из отчетов, вы сможете лучше понять, чем они отличаются друг от друга.
Формат баланса можно разделить на два основных раздела — активы с одной стороны и обязательства и акции с другой. Эти разделы должны быть записаны в сбалансированном формате, то есть, когда запись вставляется в один столбец, соответствующая запись будет сделана в другом столбце.
Что написано в отчете о доходах?
В отчете о прибылях и убытках, также называемом отчетом о прибылях и убытках, перечислены доходы, расходы и общая прибыль или убыток компании за определенный период времени. В отчете о прибылях и убытках отражены следующие статьи:
- Продажи: Выручка от продажи товаров и услуг
- Себестоимость проданных товаров: Включая затраты на рабочую силу и материалы
- Валовая прибыль: Стоимость проданных товаров за вычетом из продаж
- Общие и административные Расходы: Включает аренду, коммунальные услуги, зарплату и т. Д.
- Прибыль до налогообложения: Прибыль до налогообложения вашего бизнеса
- Чистая прибыль: Общая выручка за вычетом общих расходов, которая дает прибыль или убыток
Конечная цель отчета о прибылях и убытках — показать чистую прибыль предприятия доход за конкретный отчетный период. Если чистая прибыль является положительным числом, бизнес сообщает о прибыли. Если это отрицательное число, компания сообщает о убытках.
Что находится на балансе?
Баланс показывает активы, обязательства и капитал компании на определенный момент времени.Бухгалтерский баланс разделен на два основных раздела: активы с одной стороны и обязательства и собственный капитал с другой. Форматы баланса требуют, чтобы две стороны уравновешивали друг друга, то есть они должны быть равны друг другу. В нем представлены следующие позиции:
- Оборотные активы: Активы, которые будут конвертированы в денежные средства в течение года, включая дебиторскую задолженность, товарно-материальные запасы и предоплаченные расходы
- Долгосрочные активы: Активы, которые не будут конвертированы в денежные средства в течение года, включая землю , здания и оборудование
- Краткосрочные обязательства: Задолженность в течение года, включая аренду, коммунальные услуги, налоги и фонд заработной платы
- Долгосрочные обязательства: Долгосрочные бизнес-ссуды, обязательства пенсионного фонда
- Акционеры Капитал: Чистые активы предприятия, включая деньги, полученные от бизнеса, и пожертвованный капитал
- Амортизационные расходы: Они также называются амортизационными расходами и учитывают любые долгосрочные активы в течение всего срока их использования (например, автомобили или дорогостоящие технологии). )
- Остатки на счете: Сумма денег, которая находится на ваших финансовых счетах в любой момент времени после списания и зачисления. были учтены или.Это включает любые долгосрочные сберегательные или текущие счета.
Баланс показывает, чем владеет ваша компания и что она должна другим на определенную дату. Это дает представление об общей стоимости бизнеса.
Как подготовить баланс на основе отчета о прибылях и убытках?
Финансовая отчетность предприятия взаимосвязана и содержит одну и ту же информацию, но для разных целей. Поскольку некоторые из ваших финансовых отчетов основаны на данных, представленных в других отчетах, существует особый порядок, которому вы должны следовать при их составлении, поэтому мы подготовили следующий пример финансового отчета:
- Отчет о прибылях и убытках
- Бухгалтерский баланс
- Отчет о движении денежных средств
Для составления баланса необходимо рассчитать чистую прибыль.Чистая прибыль — это окончательный расчет, включенный в отчет о прибылях и убытках, показывающий, какую прибыль или убыток принес бизнес за отчетный период. После того, как вы подготовили отчет о прибылях и убытках, вы можете использовать показатель чистой прибыли, чтобы приступить к составлению баланса.
Использование шаблона баланса упростит следующий этап процесса, так что вам не придется вручную вставлять все поля самостоятельно. Это жизненно важный шаг к пониманию основной силы компании и оценке эффективности бизнеса.
В балансе чистая прибыль отображается в строке нераспределенной прибыли. Чистая прибыль влияет на то, сколько собственного капитала бизнес сообщает в балансе.
Связь между отчетом о прибылях и убытках и бухгалтерским балансом
В бухгалтерском учете с двойной записью отчет о прибылях и убытках и бухгалтерский баланс тесно связаны. Бухгалтерский учет с двойной записью предполагает создание двух отдельных записей для каждой зарегистрированной бизнес-операции. Одна из этих записей появляется в отчете о прибылях и убытках, а другая — в балансе.
Чтобы получить более подробное представление о том, как работает двойная бухгалтерия, перейдите на FreshBooks, где вы найдете галерею шаблонов отчетов о прибылях и убытках.
Каждый раз, когда регистрируется продажа или расход, влияющий на отчет о прибылях и убытках, активы или обязательства отражаются в балансе. Когда бизнес регистрирует продажу, его активы увеличиваются или его обязательства уменьшаются. Когда бизнес регистрирует расходы, его активы уменьшаются или обязательства увеличиваются.
Таким образом, отчет о прибылях и убытках и бухгалтерский баланс тесно связаны.Балансовые отчеты дадут более подробный обзор безопасности и инвестиционного благополучия бизнеса, однако они оба являются незаменимыми финансовыми отчетами.
Dummies.com собрал эту полезную иллюстрацию, демонстрирующую, насколько тесно связаны эти два отчета:
Разница между отчетом о прибылях и убытках и балансом
Отчет о прибылях и убытках и бухгалтерский баланс содержат различную финансовую бухгалтерскую информацию о вашем бизнесе. Ключевые различия между двумя отчетами включают:
Отчетные статьи: В отчете о прибылях и убытках указываются доходы, расходы и прибыль или убыток, а в балансе отражаются активы, обязательства и акционерный капитал.
Время: В отчете о прибылях и убытках сообщается о финансовых результатах за определенный период времени, часто за месяц, квартал или год. Бухгалтерский баланс представляет собой отчет о финансовой деятельности на определенную дату.
Метрика: Строки в отчете о прибылях и убытках сравниваются с данными о продажах, чтобы определить валовую прибыль, операционную прибыль и чистую прибыль вашей компании в процентах. Статьи баланса можно использовать для оценки ликвидности вашего бизнеса.Запись финансовых операций в этом разделе помогает отслеживать силу компании.
Образец отчета о прибылях и убытках
В этом образце отчета о прибылях и убытках от Accounting Coach показаны различные цифры, используемые для расчета чистой прибыли, формат отчета и его отличие от баланса:
Чтобы увидеть больше образцов баланса, посетите FreshBooks. Шаблон пустой балансовой ведомости можно загрузить в различных форматах, подходящих для вашего предпочтительного программного обеспечения, от Microsoft Excel и Microsoft Word до Google Docs или Google Spreadsheets.
Доступ к программному обеспечению для бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках — это верный способ сэкономить ваше время, стресс и деньги, поскольку вы принимаете правильные решения, позволяющие вашему бизнесу быть наилучшим из возможных.
Образец баланса
В этом образце баланса от Accounting Coach показаны статьи отчетности, формат документа и его отличие от отчета о прибылях и убытках:
СТАТЬИ ПО ТЕМЕ
Пример отчета о прибылях и убытках: получите шаблон здесь
Как и баланс или отчет о прибылях и убытках, отчет о прибылях и убытках является одним из отчетов, которые компании любого размера должны иметь представление о том, как использовать.Вот разбивка отчета о прибылях и убытках, чтобы знать, как они выглядят и какую информацию следует включить.
Пример бесплатного отчета о прибылях и убытках
Что такое отчет о прибылях и убытках?
Этот тип отчета или отчета показывает, насколько хорошо компания или организация работали в течение определенного периода времени. Он основан на поступлении доходов и расходах на выходе. Он очень четко показывает, была ли у компании чистая прибыль или чистый убыток. Он может называться и другими названиями, в том числе:
- Отчет о прибылях и убытках
- Отчет о прибылях и убытках
- Отчет о прибылях и убытках
- Операционный отчет
- Отчет о прибылях и убытках
«Отчет о прибылях и убытках показывает вашу прибыль и прибыльность вашего бизнеса в течение определенного периода времени», — объясняет Джо-Энн Юн, дипломированный бухгалтер с более чем 20-летним опытом работы с транснациональными корпорациями и стартапами и вице-президент по финансам в Nav. .«Прибыль определяется как выручка за вычетом расходов. Это можно сравнить с финансами домохозяйства, где в идеале доход или зарплата от выполненной работы превышают расходы на погашение ».
Отчет о прибылях и убытках может потребоваться как часть вашей деятельности в качестве публичной компании или как часть корпорации. Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC), например, перечисляет отчет о прибылях и убытках как одну из форм, которые необходимо предоставить, поскольку ваш чистый доход может повлиять на собственный капитал и другие выплаты, основанные на акциях.
Не хватает?
У нас есть множество БЕСПЛАТНЫХ бизнес-инструментов и ресурсов.
Учить больше
Какие статьи появляются в отчете о прибылях и убытках?
В отчете о прибылях и убытках вы увидите следующее:
Доход
Половина данных, включенных в отчет о прибылях и убытках, — это доход.В этом случае регистрируется выручка, особенно от проданных товаров или оказанных услуг. Не путайте выручку с квитанциями, которые представляют собой отчет о деньгах, поступивших в компанию за товары или услуги. После продажи она становится частью дебиторской задолженности и считается активом; он также считается доходом за период, в котором он был получен.
В категории доходов есть несколько подкатегорий. К ним относятся:
- Продажи — товары или услуги, которые были проданы или доставлены, даже если они еще не оплачены.
- Роялти, арендная плата и сборы — Оплата нематериальных объектов, таких как использование собственности, оказанные или заказанные услуги, а также расходы на лицензирование.
- Внереализационный доход — дополнительный доход до налогообложения и доход, полученный вне основной деятельности. Это может включать проценты по сбережениям или инвестициям.
- Прибыль — Обычно получается, когда что-то продается за деньги, прибыль считается доходом. Это включает продажу собственности или автопарка.
Вместе они составляют ваш валовой объем продаж, но вы еще не закончили! После получения скидок, возмещений и возвратов это истинный показатель выручки или ваши чистые продажи, который указывается отдельной строкой в отчете о прибылях и убытках.
Расходы
Теперь переходим к самой подробной части типичного отчета о прибылях и убытках. Расходы могут включать множество категорий, некоторые из которых перечислены здесь:
Операционные расходы — Помимо затрат на производство и продажу товаров, существуют накладные расходы. Обычно их называют операционными расходами или расходами на ведение бизнеса.
Их можно разбить на коммерческие расходы, такие как маркетинг, путешествия, бонусы за продажи и все, что помогает продавать продукты.Также возникнут административные расходы, которые не ведут напрямую к продажам, но необходимы для управления компанией. К ним относятся аренда, бумага, коммунальные услуги и заработная плата не связанных с продажами сотрудников.
Здесь также есть безналичные расходы, в том числе амортизация коммерческого имущества или оборудования и амортизация здания. Сюда же иногда можно отнести расходы по подоходному налогу.
Наконец, необходимо подсчитать внереализационные расходы. Например, выплата процентов по долгу была бы расходом, который выходит за рамки ведения бизнеса, но должен регистрироваться.Если актив был продан с убытком, он также учитывается в этом разделе.
Денежный поток / чистая прибыль (или чистый убыток)
После того, как вы записали свой доход (продажи) и свои расходы, вы можете определить разницу между ними. Взяв расходы из своего дохода, вы получите чистую прибыль за отчетный период. Если число отрицательное, у вас убыток. Если он положительный, вы получили прибыль.
Еще один ключевой показатель, который необходимо знать, — это ваша валовая прибыль.Взяв ваши чистые продажи и вычтя стоимость проданных товаров, вы сможете увидеть, сколько денег принесет вам каждый виджет или услуга, которые вы предлагаете. Тогда легче понять, как следует контролировать другие административные или внереализационные расходы, чтобы поддерживать вашу прибыль.
Все эти цифры важно знать для ряда целей вашего бизнеса, в том числе при подаче заявления на ссуду. План Business Loan Builder от Nav может помочь вам подготовиться к работе и посмотреть, в каком состоянии вы находитесь, прежде чем подавать заявку.
Застройщик бизнес-кредитов
Получите доступ к полным кредитным рейтингам и отчетам вашего бизнеса, включая FICO SBSS — рейтинг, используемый для предварительной проверки кредитов SBA.
Разблокируйте свои результаты сейчас
Как мне составить отчет о базовом доходе?
Один из самых простых способов создать свой собственный — использовать шаблон отчета о прибылях и убытках.В них есть места, где вы можете заполнить цифры доходов и расходов, а затем определите номер денежного потока для вас. При условии, что вы хорошо ведете учет и знаете все свои расходы и продажи с точностью до копейки, это очень простой способ получить точные данные о чистой прибыли или убытках за любой отчетный период. Вы также можете несколько адаптировать его к своим потребностям, в том числе сделать любую позицию процентной от общего объема продаж, формат, называемый вертикальным анализом.
Советы по чтению отчета о прибылях и убытках
Если вы использовали пошаговый отчет о прибылях и убытках, у вас будут только доходы и расходы, и это один из самых простых отчетов для чтения.Некоторые компании могут выбрать многоступенчатый отчет о прибылях и убытках, что несколько сложнее, но конечная цель остается той же.
Чтобы получить максимальную отдачу от отчета о прибылях и убытках, может быть полезно взглянуть на отдельные категории и увидеть, как они влияют на целое. Если, например, у вас был убыточный квартал, вы можете заглянуть в раздел расходов и посмотреть, как цифры в каждой категории по сравнению с предыдущими кварталами. Был ли резкий рост? Были ли добавлены новые категории? Если существенных изменений в расходах не произошло, значит, проблема в разделе доходов.Взглянув на сравнительный отчет о прибылях и убытках, можно понять, что пошло не так.
Отчеты о прибылях и убытках позволяют легко ответить на вопрос, нужно ли нам зарабатывать больше денег? Или стоит сократить расходы? Приведенный нами пример отчета о прибылях и убытках в сочетании с другими прогнозными заявлениями может помочь вам сформулировать план достижения более прибыльного квартала.
Оцените Business Boost
Получайте полные отчеты о кредитных операциях и баллы, PLUS Nav сообщает о платежах по вашему счету бизнес-бюро в качестве торговой линии.
Узнать больше о Business Boost
Эта статья была первоначально написана 8 октября 2019 г. и обновлена 3 декабря 2019 г.
Оценить эту статью
Эта статья в настоящее время имеет 1 рейтинг со средней 1 звездой.
class = «blarg»>
Финансовая отчетность для банков — активы, кредитное плечо, процентный доход
Финансовая отчетность для банков
В то время как общая структура финансовой отчетности Анализ финансовой отчетностиКак проводить анализ финансовой отчетности.Это руководство научит вас выполнять анализ финансового отчета и отчета о прибылях и убытках, поскольку банки не так уж сильно отличаются от обычной компании, характер банковских операций означает, что существуют значительные различия в подклассах счетов. Банки используют гораздо больше заемных средств, чем другие предприятия, и зарабатывают разницу между процентным доходом, который они генерируют по своим активам (ссудам), и стоимостью своих средств (депозиты клиентов).
Типичный баланс
Типичный баланс Бухгалтерский баланс Бухгалтерский баланс является одним из трех основных финансовых отчетов.Финансовая отчетность является ключом как к финансовому моделированию, так и к бухгалтерскому учету. состоит из основного уравнения бухгалтерского учета, активы равны обязательствам плюс собственный капитал. По этим счетам небанковские компании могут иметь другие крупные классы, такие как PP & EPP & E (Основные средства) Основные средства (Основные средства) (Основные средства) являются одним из основных внеоборотных активов, отражаемых в балансе. На основные средства влияют капитальные затраты, нематериальные активы Нематериальные активы Согласно МСФО нематериальные активы являются идентифицируемыми немонетарными активами, не имеющими физического содержания.Как и все активы, нематериальные активы, текущие активы, дебиторская задолженность Бухгалтерский учет Наши руководства и ресурсы по бухгалтерскому учету представляют собой руководства для самостоятельного изучения бухгалтерского учета и финансов в удобном для вас темпе. Просмотрите сотни руководств и ресурсов, счетов к оплате и т. Д.
Банк, однако, имеет уникальные классы статей баланса, которых нет у других компаний. Типичная структура баланса банка:
- Активы
- Имущество
- Торговые активы
- Ссуды клиентам
- Депозиты центральному банку
- Обязательства
- Ссуды от центрального банка банк
- Депозиты клиентов
- Торговые обязательства
- Разное.долг
- Капитал
- Обыкновенные и привилегированные акции
Отзыв из Руководства по балансу CFIБалансовый отчетБалансовый отчет является одним из трех основных финансовых отчетов. Финансовая отчетность является ключом как к финансовому моделированию, так и к бухгалтерскому учету. что АКТИВЫ = ОБЯЗАТЕЛЬСТВА + КАПИТАЛ .
Финансовая отчетность для банков: баланс
Баланс банка имеет определенные уникальные статьи.Мы посещаем каждую уникальную позицию. Проектирование статей баланса. Проектирование статей баланса включает анализ оборотного капитала, основных средств, долевого акционерного капитала и чистой прибыли. В подразделах ниже в этом руководстве подробно рассказывается, как производить расчеты.
Чтобы узнать больше, запустите наши онлайн-курсы по финансам!
Кредиты и депозиты клиентам
Основными операциями и источником доходов для банков являются их кредитные и депозитные операции. Клиенты кладут деньги в банк, по которым они получают относительно небольшие проценты.Затем банк ссужает средства по гораздо более высокой ставке, получая прибыль от разницы в процентных ставках.
Таким образом, ссуды клиентам классифицируются как активы. Это связано с тем, что банк ожидает выплаты процентов и основной суммы долга График долга График долга включает в себя весь долг, имеющийся у бизнеса, в соответствии с графиком, основанным на его сроке погашения и процентной ставке. В финансовом моделировании процентные расходы по ссудам в будущем идут и, таким образом, приносят экономическую выгоду от ссуд.
С другой стороны, ожидается, что депозиты будут сняты клиентами или также будут выплачиваться процентные платежи, что вызовет экономический отток в будущем.Таким образом, депозиты клиентам классифицируются как обязательства.
Кредиты и депозиты Центральному банку
В вопросах финансовой отчетности для банков, где эти банки хранят свои деньги? Это похоже на извечный вопрос: стригутся ли парикмахеры сами?
Ответ не такой уж безумный. В большинстве стран есть центральный банк, в котором большинство (или все) национальные банки будут хранить свои деньги и прибыль. Депозиты банка в центральном банке считаются активами, аналогично денежным средствам и их эквивалентам для обычной компании.Это связано с тем, что банк может довольно легко снять эти вклады. Он также ожидает получить небольшую выплату процентов по основной ставке центрального банка.
Ссуды от центрального банка считаются обязательствами, как и обычная задолженность. Старший долг Старший долг — это деньги, причитающиеся компании, которая первыми претендует на денежные потоки компании. Он более безопасен, чем любой другой долг, например субординированный долг
Торговые активы и обязательства
Банки могут владеть рыночными ценными бумагами. публичная компания.Компания-эмитент создает эти инструменты специально для сбора средств для дальнейшего финансирования коммерческой деятельности и расширения. или определенные валюты Криптовалюта Криптовалюта, такая как Биткойн и Эфириум, получает широкое распространение. для целей торговли. Естественно, они будут считаться торговыми активами. У них могут быть торговые обязательства, которые состоят из производных обязательств и коротких позиций.
Типичный отчет о прибылях и убытках для банков
Опять же, общая структура отчета о прибылях и убытках для банка не слишком отличается от обычного отчета о прибылях и убытках Отчет о прибылях и убытках является одним из основных финансовых отчетов компании, который показывает их прибыль и потеря за определенный период времени. Прибыль или. Верхняя часть отчета о прибылях и убытках — это выручка, а нижняя — чистая прибыль.
Однако выручка формируется иначе, чем у обычных компаний.Отчет о прибылях и убытках обычно выглядит следующим образом:
Финансовые отчеты для банков: Отчет о прибылях и убытках
И снова давайте пройдемся по уникальным статьям. Прогнозирование отдельных статей отчета о прибылях и убытках начинается с выручки от продаж, а затем затрат, которые не указаны в общих отчетах о прибылях и убытках.
Чтобы узнать больше, запустите наши онлайн-курсы по финансам!
Непроцентный доход
Непроцентный доход состоит из дополнительных доходов, которые банк получает от поддержки своих услуг.Это может включать:
- Брокерские сборы
- Комиссионные и сборы за продукты и услуги
- Сборы за андеррайтинг
- Прибыль от продажи торговых активов
- Прочие сборы с клиентов (сборы NSF, сборы за перелистывание, сборы за овердрафт)
Эти доходы поступают от всего, что не составляет процентных доходов.
Чтобы узнать больше, запустите наши онлайн-курсы по финансам!
Процентный доход
Процентный доход отражает процентные платежи, которые банк получает по выданным им займам.Иногда в этой позиции указывается только валовой процентный доход. В других случаях эта строка консолидирует валовой процентный доход и вычитает процентные расходы, чтобы найти чистый процентный доход. Эти процентные расходы Процентные расходы Процентные расходы возникают из-за компании, которая финансируется за счет заемных средств или аренды капитала. Проценты указаны в отчете о прибылях и убытках, но также могут быть прямыми процентными расходами, выплаченными по депозитам, используемым для финансирования ссуд, и не включают процентные расходы по общей задолженности.
Резервы по кредитным убыткам
Как и в случае с дебиторской задолженностью и расходами по безнадежным долгам, компания должна подготовиться на случай, если заемщики не смогут погасить свои ссуды.Эти плохие кредиты списываются в отчете о прибылях и убытках в качестве резерва на покрытие убытков по кредитам.
Чтобы узнать больше, запустите наши онлайн-курсы по финансам!
Подробнее
Благодарим вас за то, что вы прочитали руководство CFI по финансовой отчетности для банков. CFI — официальный глобальный поставщик услуг финансового моделирования и оценки.Запишитесь сегодня! звание, призванное превратить любого в финансового аналитика мирового уровня. Для продвижения по карьерной лестнице вам будут полезны следующие дополнительные ресурсы CFI:
- Три модели финансового отчета Три финансовых отчета Три финансовых отчета — это отчет о прибылях и убытках, баланс и отчет о движении денежных средств. Эти три основных отчета:
- Как три модели связаны между собойКак связаны 3 финансовых отчетаКак связаны между собой 3 финансовых отчета? Мы объясняем, как связать 3 финансовых отчета вместе для финансового моделирования и
- Как стать отличным финансовым аналитиком Руководство для аналитиков Trifecta® Окончательное руководство о том, как стать финансовым аналитиком мирового уровня.Вы хотите быть финансовым аналитиком мирового уровня? Вы хотите следовать передовым отраслевым практикам и выделиться из толпы? Наш процесс, который называется «Аналитик Trifecta®», состоит из аналитики, презентации и навыков межличностного общения.
- БалансБалансовый отчетБалансовый отчет является одним из трех основных финансовых отчетов. Финансовая отчетность является ключом как к финансовому моделированию, так и к бухгалтерскому учету.
Справочник по балансу и отчетам о прибылях и убытках | Финансирование Круг
Когда у вас небольшой бизнес, организация и хорошее ведение документации — два самых мощных инструмента, которые есть в вашем распоряжении.Отслеживание таких вещей, как продажи, неоплаченные счета и ежемесячные расходы, важно для понимания того, насколько здоров ваш бизнес в любой момент.
Надлежащие записи также необходимы, если вы планируете получить бизнес-ссуду или другую форму финансирования малого бизнеса. Прежде чем ваш кредит будет одобрен, кредитору потребуется документация, показывающая, насколько финансово устойчивым является бизнес. Вот где в игру вступают балансовый отчет и отчет о прибылях и убытках.
Эти два документа играют важную роль в процессе подачи заявки на ссуду, и без них вам может быть сложно получить финансирование, необходимое для вашего бизнеса.Если вы не знаете, что это за документы или как начать их создавать, это руководство предназначено для вас. Когда вы закончите читать, вы поймете:
Финансовые документы 101
Первый шаг на пути к приведению в порядок финансового дома вашего малого бизнеса — это знать, что такое баланс и отчет о прибылях и убытках, а что нет. Хотя эти двое кажутся похожими, каждый из них служит совершенно разным целям.
Что такое баланс?
Проще говоря, баланс — это финансовый снимок вашего бизнеса в определенный момент времени.Например, вы можете составить бухгалтерский баланс в конце финансового квартала, чтобы получить представление о том, что ваша отправная точка будет в следующем квартале.
Балансовый отчет, иногда называемый отчетом о финансовом положении, фокусируется на трех различных аспектах вашего бизнеса:
Активы — это вещи, которыми владеет ваш бизнес, например оборудование, запасы, дебиторская задолженность или денежные средства. Активы имеют измеримую стоимость, и их можно разбить в балансе по категориям.Например, вы можете сортировать их в зависимости от того, являются ли они оборотными активами, инвестициями, принадлежащими компании, недвижимым имуществом или нематериальными активами, такими как товарный знак или авторское право.
Обязательства — это любые денежные средства, причитающиеся компании. Обязательства могут быть краткосрочными или долгосрочными, в зависимости от того, как они классифицируются в балансе. Кредиторская задолженность, невыплаченная заработная плата и налоги могут подпадать под категорию краткосрочных обязательств. Долгосрочным обязательством может быть то, за что вы платите с течением времени, например бизнес-ссуду или остаток на кредитной карте.
Собственный капитал — третий кусок головоломки. Это то, на что вы как владелец можете претендовать на право владения после вычета любых обязательств из активов компании. Ниже приведен пример того, как может выглядеть заполненный баланс:
Основные сведения о прибылях и убытках
Отчет о прибылях и убытках, также известный как отчет о прибылях и убытках, показывает, насколько прибыльным был ваш бизнес в течение определенного отчетного периода. Подумайте об этом так.В балансе указывается, каковы активы и обязательства вашего бизнеса, а в отчете о прибылях и убытках рассказывается, как ваш бизнес их использовал.
Для составления отчета о прибылях и убытках требуется немного математических вычислений. Формула выглядит так:
Выручка — Расходы = Чистая прибыль / убыток
Если после завершения расчета есть профицит, это ваша чистая прибыль. Если вы получите отрицательное число, это чистый убыток вашего бизнеса.
Выручка — это деньги, которые должны быть выплачены от продажи товаров и услуг, а также проценты, полученные по ссуде, которую компания предоставила кому-то другому, или прибыль, полученная в связи с продажей коммерческого актива.
В зависимости от того, как структурирован ваш бизнес и каковы ваши накладные расходы, ваши расходы могут включать любое или все из следующего:
- Арендные платежи
- Коммунальные услуги
- Расходные материалы
- Заработная плата и льготы сотрудников
- Страхование
- Налоги
- Расходы на рекламу
- Путевые расходы
Опять же, вот пример того, как может выглядеть ваш отчет о прибылях и убытках.
При составлении отчета о прибылях и убытках важно помнить о разнице между доходами и поступлениями.Выручка — это деньги, заработанные вашим бизнесом за отчетный период. Квитанции — это когда вам действительно платят деньги.
Когда вы составляете отчет о прибылях и убытках, вам необходимо четко отличать выручку от поступлений, чтобы вам не приходилось отчитываться о них дважды. Это может привести к тому, что ваша чистая прибыль будет выглядеть завышенной на бумаге и приведет к неточному представлению о прибыльности бизнеса.
Развивайте свой бизнес с помощью Funding Circle.
Проверьте свою ставку бесплатно сегодня
Документы, кроме бухгалтерских балансов и отчетов о прибылях и убытках
Хотя баланс и отчет о прибылях и убытках — это два основных элемента информации, которые вам понадобятся для оценки финансовой устойчивости вашего бизнеса, есть и другие записи, которые вам также следует вести.
Отчет о движении денежных средств, например, показывает, сколько денег приходит и уходит из бизнеса. Чтобы создать отчет о движении денежных средств, вы добавляете свои поступления денежных средств к начальному сальдо денежных средств, а затем вычитаете оттоки.
Наряду с балансом и отчетом о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств необходим для заполнения квартальной и годовой налоговой отчетности. Если вы не знаете, сколько денег зарабатывает ваш бизнес или какие расходы оплачиваете, вы можете пропустить ценные вычеты или рискуете недоплатить предполагаемые налоги.
Как создать баланс и отчеты о прибылях и убытках
Если вы никогда раньше не составляли бухгалтерский баланс для своего бизнеса, начать работу не так сложно, как вы думаете. Все сводится к трем ключевым шагам.
- Сложите все свои бизнес-активы. Мы объяснили, что представляет собой актив, ранее, но если вам нужно освежить информацию, это означает такие вещи, как денежные средства, ценные бумаги, дебиторская задолженность, инвентарь, земля, оборудование, интеллектуальная собственность, расходные материалы и любая страховка для бизнеса, которую вы предварительно оплатили.
- Рассчитайте свои деловые обязательства. Что касается пассивов, вы должны указать кредиторскую задолженность, причитающиеся налоги, незаработанный доход, задолженность по облигациям, заработную плату, фонд заработной платы и любые ссуды или кредитные линии, за которые несет ответственность бизнес.
- Определите стоимость вашего капитала. После того, как вы подсчитали все свои активы и все свои обязательства, вы можете переходить к заключительному этапу. Вычтите свои обязательства из своих активов, чтобы получить показатель собственного капитала.
Как вы на самом деле составляете баланс, полностью зависит от ваших предпочтений.Вы могли бы сделать это старомодным способом, используя ручку и бумагу, но создание простой электронной таблицы может упростить процесс. Если вы не являетесь мастером работы с таблицами, ниже представлена загружаемая форма, которую можно использовать в качестве отправной точки:
БЕСПЛАТНЫЙ ШАБЛОН БАЛАНСА>
После того, как вы приведете свой баланс в порядок, вы можете переходить к созданию отчета о прибылях и убытках. Шаги немного отличаются, но процесс несложный. Вот что вам нужно сделать:
- Выберите временные рамки. Отчет о прибылях и убытках может охватывать более короткий или более длительный период времени, в зависимости от того, для чего вы планируете их использовать. Прежде чем приступить к подсчету цифр, решите, собираетесь ли вы смотреть на прибыльность своего бизнеса с ежемесячной, квартальной, двухгодичной или годовой точки зрения.
- Сложите все доходы от вашего бизнеса. Опять же, самое важное, что нужно помнить, — это не путать ваши доходы с вашими квитанциями за рассматриваемый период времени.
- Вычтите расходы из доходов, чтобы получить прибыль или убыток. Когда вы подсчитываете расходы, убедитесь, что вы учитываете все, что вы тратите, чтобы поддерживать бизнес в рабочем состоянии. Это включает в себя большие вещи, такие как заработная плата и налоги, а также более мелкие расходы, такие как ежемесячный веб-хостинг или плата за печать визитных карточек.
Как и ваш баланс, вы можете создать отчет о прибылях и убытках на бумаге или в виде электронной таблицы. Следующий загружаемый шаблон может послужить источником вдохновения, если вы не совсем уверены, как должен выглядеть ваш отчет о доходах:
ШАБЛОН ОТЧЕТА О БЕСПЛАТНОМ ДОХОДЕ>
Ведение баланса и отчета о прибылях и убытках
Создание баланса и отчета о прибылях и убытках в первый раз может потребовать небольшой работы, но после преодоления этого первоначального препятствия становится легче справляться с этими документами.Хитрость в том, чтобы сделать их приоритетом, не тратя часы своего времени.
Так как же это сделать? Начните с регулярного просмотра вашего баланса и отчета о прибылях и убытках. Выбираете ли вы делать это один раз в месяц или один раз в год, решать вам, но главное — быть последовательными в том, когда вы это делаете.
Затем подумайте об использовании хорошей бухгалтерской программы, если вы еще этого не делаете, чтобы следить за своей дебиторской и кредиторской задолженностью, ежемесячными расходами, закупками оборудования, налоговыми платежами, заработной платой и т. Д.Если у вас есть вся эта информация, организованная в легкодоступном формате, все, что вам нужно сделать, чтобы заполнить баланс и отчет о прибылях и убытках, — это вставить цифры.
Как баланс и отчет о прибылях и убытках могут помочь вашему бизнесу
Включение баланса и отчета о прибылях и убытках в вашу систему учета приносит пользу вашему бизнесу на нескольких уровнях, но это не разовое предложение. Постоянное обновление этих документов может принести пользу вашему бизнесу на нескольких уровнях.
Баланс позволяет сразу увидеть ваше финансовое положение. Например, если у вас отрицательный капитал в бизнесе, это признак того, что у вас либо недостаточно активов, либо у вас слишком много долгов. Без балансового отчета в качестве справки вы можете потерять свой бизнес в финансовом отношении, даже не осознавая этого. Кроме того, полезно видеть, как ваши активы и обязательства увеличивались или уменьшались с течением времени.
Отчет о прибылях и убытках не менее важен, потому что он показывает, как ваши расходы соотносятся с тем, что вы приносите.Когда ваша чистая прибыль меньше, чем вы ожидали, или вы заканчиваете каждый месяц в минусе, это может быть мотиватором для поиска способов увеличения доходов и сокращения расходов, чтобы вернуться в убыток. чтобы определить тенденции, например, в какие месяцы наблюдается всплеск доходов, а в какие — меньший денежный поток.
Почему кругу финансирования требуются эти документы для наших ссуд
Как поставщик срочных бизнес-займов, Funding Circle требует, чтобы кандидаты прошли тщательный процесс андеррайтинга перед утверждением.Когда вы заполняете заявку у нас, мы хотим узнать, как обстоят дела у вашего бизнеса с точки зрения доходов, но нас особенно интересует итоговая оценка прибыльности.
Ваш баланс и отчет о прибылях и убытках рисуют более полную финансовую картину, чем то, что мы можем увидеть, основываясь только на ваших налоговых записях или только на кредитном рейтинге. Эти документы свидетельствуют о том, насколько эффективно вы управляете своим малым бизнесом и насколько прочно ваше финансовое положение. Это, в свою очередь, позволяет нам оценить степень риска, связанного с кредитованием.
Как правило, нам требуется как минимум двухлетний отчет о прибылях и убытках, а также актуальный баланс. Если у вас нет этих записей, но вы хотите подать заявку на получение срочной ссуды в Funding Circle, сейчас самое время применить приведенные здесь советы.
Образец личного финансового отчета — FindLaw
Бюджеты большинства домашних хозяйств довольно динамичны и, как река или ручей, постоянно меняются и подвержены неожиданным сбоям.Итак, как узнать, какое финансовое состояние вашей семьи находится в любой момент? Если вы хотите увидеть моментальный снимок своих финансов в определенный момент времени или хотите отслеживать колебания стоимости ваших активов или уровня обязательств и чистой стоимости, вам нужно будет создать личный финансовый отчет.
Чтобы помочь вам начать процесс, ниже мы предлагаем образец личного финансового отчета.
Что такое личный финансовый отчет?
Личный финансовый отчет — это просто документ, в котором подробно показаны ваши активы и обязательства.Обычно он состоит из двух разделов: раздела баланса и раздела потока доходов.
Этот отчет разделен на два основных компонента: активы и обязательства. Активы — это такие вещи, как доход, ценные бумаги и имущество, тогда как обязательства относятся к таким вещам, как долги, неоплаченные счета и просроченные налоги.
Важность использования личной финансовой отчетности
Каждый раз, когда вы готовите такой отчет, вы создаете снимок своих финансов в определенный момент времени.Для отслеживания колебаний в ваших финансах вы можете периодически составлять финансовый отчет (в установленную дату каждый месяц, квартал, раз в два года и т. Д.) И сравнивать отчеты. Вы также можете использовать эти финансовые отчеты, чтобы экспериментировать с различными вариантами бюджета и планировать определенные возможные результаты.
Как составить личный финансовый отчет
Вы можете использовать стандартную форму для создания личного финансового отчета. Обычно активы показаны слева, а обязательства — справа.Ваша чистая стоимость также отображается в правой части выписки. Перед составлением финансового отчета соберите информацию о своих финансах, в том числе:
- Неуплаченные налоги на прибыль
- Последняя выписка по вашим кредитам, таким как бизнес-ссуды и автокредиты
- Личное имущество по хорошей цене
- Любой доход от недвижимости
- Выписки по текущим и сберегательным счетам
- Ваш инвестиционный доход, IRA и пенсионные фонды
Вам также следует создать кредитный отчет о себе.Это особенно важно, если вы готовите заявление для подачи заявки на получение кредита в финансовом учреждении. Ваш кредитор, скорее всего, подготовит для вас кредитный отчет, поэтому хорошо знать, где вы находитесь.
Шаблон личного финансового отчета
Ниже приведен пример шаблона личного финансового отчета, который поможет вам начать работу. См. Раздел «Облегчение долгового бремени FindLaw» и «Что такое банкротство?» разделы для получения дополнительных ресурсов.
| Активы | |
| Наличные деньги (в банке, на компакт-дисках, на счетах денежного рынка) | $ __________ |
| Проверка | $ __________ |
| Экономия | $ __________ |
| Ценные бумаги (паевые инвестиционные фонды, сбережения колледжей и т. Д.) | $ __________ |
| Счета / векселя к получению | $ __________ |
| Недвижимость (стоимость вашего дома при перепродаже) | $ __________ |
| Хозтовары | $ __________ |
| Транспортные средства (стоимость перепродажи) | $ __________ |
| Денежное страхование жизни | $ __________ |
| 401 (k) План | $ __________ |
| Индивидуальные пенсионные счета | $ __________ |
| Прочие активы | $ __________ |
| ИТОГО АКТИВЫ | $ __________ |
| Обязательства | |
| Векселя к оплате | $ __________ |
| Счета / векселя к оплате | $ __________ |
| Кредитные карты к оплате | $ __________ |
| Автокредиты | $ __________ |
| Неуплаченные налоги | $ __________ |
| Кредиторская задолженность по ипотеке (остаток) | $ __________ |
| Земельные договоры к оплате | $ __________ |
| Ссуды по страхованию жизни | $ __________ |
| Студенческие ссуды | $ __________ |
| Прочие обязательства | $ __________ |
| ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | $ __________ |
| СТОИМОСТЬ НЕТТО | $ __________ |
| ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ И ЧИСТАЯ СТОИМОСТЬ | $ __________ |
| (Активы всегда равны общей сумме обязательств и чистой стоимости) |
Как заполнить личный финансовый отчет
После того, как вы соберете всю необходимую информацию, начните перечислять свои активы в разделе активов.Обязательно используйте текущую рыночную стоимость перечисленных вами активов. Затем перечислите все свои долги в разделе обязательств.
После того, как вы задокументируете все показатели активов и пассивов, просуммируйте их отдельно. Затем вычтите общую сумму обязательств из общей суммы активов, чтобы получить чистую стоимость активов. Определенные виды долгов, такие как ипотека, можно рассматривать как «положительные» долги, если вы можете постоянно вносить ежемесячные платежи по ипотеке.
Как использовать личный финансовый отчет
Важно быть максимально честным при расчете своих обязательств и доходов, поскольку вы сможете принимать более обоснованные решения, используя наиболее точную информацию.И если ваш собственный капитал отрицательный, это не означает автоматически, что у вас финансовые проблемы (и аналогично, даже те, у кого чистый капитал положительный, могут столкнуться с некоторыми финансовыми проблемами, которые необходимо сгладить).
Конечно, любой личный финансовый отчет требует дополнительного контекста, чтобы иметь достаточное значение. Например, кто-то, желающий получить ученую степень, может накапливать долги, получая при этом очень небольшой доход, но эти вложения в образование якобы окупятся более высокой зарплатой после окончания учебы.
Ваша конечная цель — регулярно увеличивать свои активы, следя за тем, чтобы ваши обязательства находились под контролем и продолжали двигаться по нисходящей траектории. И имейте в виду, что стоимость удержания долга (особенно долга по кредитной карте) отражается в процентных ставках, которые, как правило, выше для тех, у кого более низкий кредитный рейтинг.
Если вы не знаете, с чего начать решение финансовых или юридических вопросов, поговорите с адвокатом по банкротству, чтобы разобраться в вашей ситуации.
.