Горячий ветер 2018

Коломенский кайт клуб "Семь ветров" при поддержке Комитета по физической…

Как Валерий Шувалов снег убирал в 2016 году

Руководитель администрации города Валерий Шувалов проверил лично, как происходит расчистка…

В доме красногорского стрелка нашли долговые расписки Рассказова

В доме убийцы нашли черную бухгалтерию, где фигурируют крупные суммы,…

Дальнобойщики против "Платона"

Дальнобойщики бастуют по всей России. «Недовольство растет. Власти это замалчивают».…

«
»

Статья: Арест денежных средств на счете клиента (Веселова А.) ("Бухгалтерия и банки", 2006, n 4). Арест денежных средств


Арест денег на вашем счете

Все средства на банковских счетах и карточках клиента являются его имуществом, которым он может распоряжаться по своему усмотрению. В последнее время стали нередкими случаи, когда именно на это имущество могут накладывать аресты. Это может случиться, если у человека имеются долги (например, по выплате алиментов, налогов и пр.), поступило судебное постановление, по которому ответчик хочет получить возмещение и другие случаи. У многих может возникнуть вопрос, почему арест накладывается сначала именно на счета и карточки, ведь есть и другое имущество (недвижимость, машина, земля)? Ответ здесь прост: денежные средства на счетах являются высоколиквидным активом, который практически не требует затрат при его реализации.

Чтобы продать в счет долгов квартиру или машину, нужно задействовать оценщиков (для оценки стоимости имущества), суд (человека нельзя лишить единственного жилья), искать покупателей, оформлять сделку. Процесс может затянуться на долгое время. Денежные средства на счетах и картах могут быть сразу же списаны в счет долга, и вопрос решится в течение короткого периода времени. Рассмотрим подробнее, как происходит арест денежных средств на счетах и картах, какова процедура, какие ограничения накладываются, как снять наложенный арест?

Что такое арест денег на карточках и счетах?

Эта ограничение использования клиентом банка денежных средств, находящихся на банковских счетах по постановлению судебных органов. Согласно ст. 27 ФЗ «О банках», запрет применяется только к денежным активам, а сам счет остается действующим.

Арест  налагается только по судебному постановлению и на основании исполнительных документов. В этом случае банковская организация не несет ответственности за ущерб, который может получить клиент при взыскании на его счета. Если банк не выполняет требований по исполнительным листам неоднократно в течение года, то ЦБ РФ может лишить его лицензии и применить штрафные санкции.

Читайте также:  Федеральный закон о страховании вкладов(177 ФЗ)

Как происходит арест?

  • Суд выносит решение об аресте счетов.
  • Судебный пристав-исполнитель передает постановление в банк должника.
  • Если реквизиты счетов неизвестны, то пристав сначала отправляет в банки постановление о розыске счетов вместе с документами на применение ареста.
  • Банк обязан немедленно исполнить полученное постановление и сообщить исполнителю реквизиты всех счетов, которые должник имеет в данном учреждении, и данные о находящихся на них суммах.
  • Исполнитель фиксирует суммы, подлежащие аресту, а с остальных арест снимается.

Сведения о счетах могут быть получены судом из налоговой, ведь по ст.86 НК РФ банк обязан в пятидневный срок сообщать налоговой об открытии и закрытии счетов.

Стоит отметить, что арест может накладываться только Арбитражным судом, на основании чего и выдается исполнительный листок.

Ограничения на счетах и картах при наложении ареста.

После того, как судебное решение будет исполнено банком, на счете «замораживается» нужная сумма. Если ее размер больше, чем нужно, то клиент может распоряжаться оставшейся частью по своему усмотрению: совершать операции, оплачивать платежные поручения и проч. Если арестована вся сумма, то банк приостанавливает все расходные операции. Приходные операции продолжают проводиться.

До сих пор многие юристы спорят по поводу, может ли накладываться обременение на будущие зачисления на счет. Одни считают, что это невозможно, поскольку ст. 27 ФЗ «О банках…»  и Письмо ЦБ РФ № 293-Т от 17.10.98 г. гласят, что арест может быть наложен на активы, уже находящиеся на счетах. Получается, что арестовать можно только те деньги, которые есть на счете на определенный момент. Исходя из этого, на те средства, которые поступят позже, ареста наложено не может быть. Другие юристы уверены, что арест будущих зачислений возможен. Благодаря ему, пристав может исполнить постановление суда и взыскать долг.

Читайте также:  Вклады банка Русславбанк для физических лиц. Условия и калькулятор депозитов

Снятие ареста со счета и карты.

Арест со счета или карты может быть снят только после того, как будет исполнено судебное постановление, а именно – деньги будут списаны в счет оплаты долга. Судебный пристав должен сообщить об этом в суд, который и выносит решение о снятии ареста. Для ускорения процесса, клиент может самостоятельно написать обращение о снятии ареста, приложив квитанции о перечислении денег. Обычно в трехдневный период обременение снимается по решению арбитражного суда. После снятия обременения, все платежи со счета производятся в установленной ст.855 ГК РФ очередности.

Стоит отметить, что арест счетов и карточек может затрагивать интересы и права не только ответчика, но и третьих лиц, например, кредиторов, работников (если речь идет об организации или ИП), а также предоставляет серьезную опасность для ведения бизнеса (клиент не может расплачиваться по своим обязательствам). Законодательство в этой области пока противоречиво и несовершенно. Клиент может вполне легко составить ходатайство с доказательствами, что арест нарушает права, например, невозможно выплачивать социальные пособия и заработную плату. В этом случае суд встанет на сторону ответчика.

Материалы по теме

Оцените нас

Примите участие в жизни нашего проекта. Оцените статью(продукт). Поставьте лайк, если вам была полезна статья. Ваши комментарии нужны нам!

Подробнее

investor100.ru

Арест денежных средств на банковском счете

Арест денежных средств на банковском счете самая неприятная ситуация, которая может случиться с должником, поскольку представляет собою не «заморозку» денег или ограничение отдельных видов платежей, а полную блокировку, запрет на расходные операции и последующее списание средств.

Причина ареста 

Причина ареста банковского счета одна — долг владельца. Поводом могут стать:

  • непогашенные кредитные обязательства;
  • недоимка по налогам и сборам;
  • неоплаченные страховые платежи;
  • своевременно сданная налоговая отчетность;
  • отказ от оплаты алиментов и другое.

Поскольку арест денежных средств на счете — это метод взыскания ваших обязательств, санкция, определяемая решением суда, то обладать таким правом могут лишь следующие органы государственной власти:

  • арбитражный суд;
  • суд общей юрисдикции;
  • федеральная служба судебных приставов.

Вынося постановление об аресте банковского счета, исполнительный орган не обязан высылать уведомления о своем решении. Чаще всего о наложении санкции владелец-должник узнает от банковских служащих.

Важно знать: «Арест денег на счете не является основанием для их списания, для этого банк должен получить Постановление о взыскании».

В кредитную организацию направляется исполнительный документ, в котором указывается орган, установивший ограничение, номер постановления и фамилия ответственного лица. Причины применения санкций банковским работникам не известны. Однако они предоставляют должнику имеющуюся информацию, на основании которой он сам может детально выяснить все обстоятельства.

Взыскания денежных средств для погашения задолженности регулируются федеральным законом №229-ФЗ «Об исполнительном производстве». Аресту подлежат все дебетовые банковские счета без учета их целевого назначения:

  • зарплатные;
  • вклады и депозиты;
  • расчетные (у юридических лиц и индивидуальных предпринимателей).

Если на счете присутствует необходимая для погашения задолженности сумма, то она единовременно списывается. Если денег не хватает, то списание средств происходит по мере их поступления. Также возможен и такой вариант, используемый гораздо реже, когда поступления копятся, пока сумма не достигнет требуемого размера.

Важно знать: «С заработной платы и иных регулярных доходов, обеспечивающих существование, не может быть списано более 50% средств, а в случае возмещения вреда, ущерба, выплаты алиментов — не более 70%».

Как защитить свои доходы

Самый простой способ избежать наложения ареста на денежные средства — вовремя погашать свои долговые обязательства и не допускать просрочки платежей.

Согласно ФЗ-229 главе 11 статье 101 не подлежат взысканию следующие доходы граждан:

  • возмещение вреда здоровью;
  • пенсия по случаю смерти кормильца;
  • выплаты за увечья, полученные при исполнении служебных обязанностей;
  • компенсации пострадавшим от радиационных или техногенных катастроф;
  • пособие по уходу за нетрудоспособными гражданами;
  • алименты;
  • пособие по уходу за детьми;
  • иные компенсации, выплачиваемые из средств федерального бюджета.

Если санкции наложены на один из таких источников дохода, смело пишите жалобу в орган исполнительной власти. Как показывает практика, при предоставлении подтверждающего документа, наложение ограничения снимается в кратчайший срок, а неправомерно взысканные средства возвращаются владельцу.

В случае регулярного поступления иных доходов, не попадающих под защиту и не являющихся заработной платой, можно сменить обслуживающий банк. Эта мера не избавляет от уплаты обязательств, но позволяет, при открытии счета в другой кредитной организации, какое-то время бес беспрепятственно пользоваться поступающим доходом.

Как правило в первую очередь арестовываются счета Сбербанка. Чем менее «знаменит» банк, тем больше шансов на то, что судебные исполнители не узнают о наличии денег. Ведь приставы направляют запросы о наличии счетов должника в каждый конкретный банк. Зачастую они обрабатывают не все банки города, а только самые крупные из них.

Что делать, если счет заблокирован?

Узнав о наложении санкций, следует выяснить причину их возникновения. Возможно это в прямом смысле копеечная недоимка по налогу, а может и крупный, просроченный банковский займ.

Для отмены ареста денежных средств необходимо доказать отсутствие причины для санкций, в случае погашения обязательств, либо установить неправомерность действия исполнительных органов. Таким образом, существует два способа снятия ареста:

  • погашение долговых обязательств;
  • разблокировка доступа через суд.

Снятие санкции возможно после прямого обращения к старшему исполнителю при наличии подтверждения неправомерности блокировки. Например, справка соцзащиты, если на счет поступают компенсации и пособия (полное снятие ограничения), у работодателя — если зачисляется заработная плата (для уменьшения суммы списания). С подачей документов составляется и просьба отменить ограничение по счету.

В соответствии с законодательством, ответ должен поступить в течение 10 дней. В ряде случаев, когда ситуация однозначна, выдача справки об отмене происходит в тот же день. Она может быть направлена в банк почтой, что довольно долго, либо выдана на руки. В этом случае санкция снимется сразу, как документ будет передан в банк.

В случае, если по истечении срока ответ не был подучен либо он отрицательный, следует обращаться с иском в суд.

subsidii.net

Арест денежных средств на банковском счете судебными приставами

Никто не застрахован от банкротства — ни физическое, ни юридическое лицо. Для погашения долгового обязательства гражданина, судебным органом может быть принято решение об описи и конфискации движимого и недвижимого имущества неплательщика. Аресту может подлежать и банковский счет должника (подробнее об аресте имущества в целом — тут). Данную процедуру регламентирует Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», в котором содержится статья 27, описывающая данный процесс. Наложение ареста на банковский счет может производиться только судьей или арбитражным судебным органом.

Основания

Банковский счет имеется почти у каждого гражданина Российской Федерации. На него происходит начисление заработной платы, его используют при совершении покупок в интернет-магазине и т. д.

Нередко у неплательщика может возникнуть большая задолженность при длительной задержке выплат:

  • за использование коммунальных услуг;
  • при просрочке платежей по взятому кредитному заему;
  • при неуплате различных административных штрафов;
  • при уклонении от уплаты алиментов;
  • за неуплату налогов;
  • и за судебные разбирательства, по которым было вынесено отрицательное решение.

Вышеперечисленные пункты служат основаниями для наложения ареста на денежные средства банковского счета в банке. Общая задолженность может достигнуть критической отметки и кредиторы имеют возможность обратиться в суд с соответствующим исковым заявлением.

Согласно статье 27 ФЗ-395-1, арест налагается только судом или арбитражным судебным органом, судьей или соответствующим решением следственных органов.

Скачать ФЗ-395-1 «О банках и банковской деятельности» можно здесь.

Какие счета не подлежат аресту?

Осуществление ареста денежных средств, находящихся в банковском учреждении, производится приставами-исполнителями по судебному постановлению. Должник, после проведения процедуры, не сможет осуществлять финансовые операции и открывать новые банковские счета. Однако совсем без средств к существованию законодательство не оставит неплательщика. Изъятию и аресту не подлежат денежные средства в размере прожиточного минимума. Также в Федеральном законе №229 существует статья 101, которая перечисляет финансовые доходы, запрещенные к осуществлению взыскания:

  • средства, выплаченные при возмещении ущерба, причиненного здоровью и жизни гражданина;
  • государственные выплаты по случаю потери единственного кормильца в семье;
  • пособия, полученные за увечья, травмы или кончину гражданина при исполнении должностных обязанностей;
  • денежные компенсации пострадавшим в техногенных или радиационных авариях;
  • выплачиваемая компенсация гражданам за осуществление ухода за недееспособными лицами;
  • алиментные выплаты;
  • денежные средства, выплачиваемые работодателем своему сотруднику при командировках, в связи с рождением малыша, кончине близкого родственника или государственной регистрацией брачного союза;
  • обеспечение по страховке, кроме — пенсионных выплат по старости, по инвалидности и временной недееспособности;
  • пособия за наличие несовершеннолетних;
  • материнский капитал, выплаченный за наличие больше одного ребенка;
  • единовременные выплаты по причине стихийного бедствия, терроризма, кончины члена семьи и в виде гуманитарной помощи;
  • соцпособие на погребение и т. д.

Ситуация становится проблематичной, если все финансовые поступления перечисляются на один единственный банковский счет. В этом случае арест неправомерен и следует настаивать на разблокировании посредством подачи искового заявления в судебный орган.

Скачать ФЗ-229 «Об исполнительном производстве» можно тут.

Порядок наложения ареста

Началом судебного разбирательства считается обращение кредиторов с исковым заявлением в судебный орган по взысканию существующих долговых обязательств. Суд может вынести постановление о наложении ареста на денежные средства на банковском счете для покрытия задолженности. Судья вменяет в обязанность судебным приставам осуществить данную процедуру.

Порядок наложения ареста на денежные средства, находящиеся в банке:

  • пристав-исполнитель отправляет в банковское учреждение вынесенное решение;
  • после получения постановления, кредитная организация блокирует банковский счет и приостанавливает любые финансовые операции. Предел устанавливается по размеру задолженности. Если денежных средств на банковском счете не хватает, то банк накопит деньги при помощи новых поступлений;
  • банк извещает пристава-исполнителя о номере банковского счета и о размере арестованной суммы.

Должник оповещается о произведенных манипуляциях по аресту его денежных средств.

Зарплатный счет

По законодательству пристав имеет законное право произвести арест любого обнаруженного банковского счета. Но размер удержания заработной платы не может составлять больше 50%, иначе гражданин-должник останется без средств к существованию. Ограничения, оказывающие влияние на зарплату, не распространяются на удержания:

  • при отбывании исправительных работ;
  • на осуществление алиментных выплат на содержание общих детей;
  • при компенсации оказанного вреда здоровью сотрудника;
  • при компенсации в связи с кончиной близкого родственника;
  • ущерба, являющегося следствием преступления.

Арест денежных средств на счете судебным приставом исполнителем осуществляется в вышеприведенных случаях на сумму, не превышающую 70%.

Удержание заработной платы на банковском счете может производиться также при — взыскании суммы до 10.000 рублей, периодических платежей по кредитному займу, алиментам или любым задолженностям, если кроме дохода от работы их нечем погасить.

Пенсионный счет

Пенсионный банковский счет в аналогичном порядке может подвергнуться 100-процентному аресту судебными приставами. Но что делать гражданину пенсионного возраста, если пенсия является его единственным источником дохода? В этом случае максимальное удержание составляет 50% или в некоторых случаях 70% при обстоятельствах, указанных выше.

Не стоит забывать об оставлении гражданину-неплательщику прожиточного минимума и, если пенсионные выплаты составляют именно эту сумму, то арест банковского счета судебными приставами будет незаконным. С жалобой на неправомерные действия пристава-исполнителя можно обратиться непосредственно в судебный орган.

Кредитный счет

Кредитный банковский счет открывается специально для осуществления выплат гражданином по «телу» и процентам кредитного займа. Если судебными приставами производится арест денежных средств, находящихся на карте, то начинает действовать просрочка платежей. Это невыгодно сказывается на общем положении должника.

Осуществляя свои должностные обязанности, судебный пристав осуществляет арест всех банковских счетов, имеющихся у неплательщика. Исполнитель судебного постановления заранее не знает, к чему относятся арестованные денежные средства в банке. Чтобы обжаловать постановление вышестоящих органов, потребуется предъявление кредитного соглашения, с указанными реквизитами банковского счета.

Как снять арест денежных средств на банковском счете?

Снять арест денежных средств можно, устранив причину, приведшую к такому исходу дела, т. е. погасить имеющиеся задолженности. На практике такое происходит редко, поэтому, если судебные приставы осуществляли незаконные действия по отношению к должнику, то он имеет право обратиться:

  • в районный судебный орган по месту прописки;
  • в прокуратуру;
  • или отделение ФССП.

Должником направляется исковое заявление и прилагается необходимая документация, являющаяся доказательством неправомерных действий судебного пристава при аресте денежных средств. Жалоба неплательщика рассматривается в течение месячного срока.

Чтобы разблокировать банковский счет посредством обращения в судебный орган, следует подготовить следующие документы:

  • составленное и подписанное исковое заявление;
  • ксерокопии обращений с жалобами в отделение ФСПП;
  • документы, подтверждающие, что на банковском счете присутствуют денежные средства, запрещенные законодательством для изъятия судебными приставами;
  • или доказательства, что должнику не был оставлен прожиточный минимум;
  • если задолженность полностью погашена, то следует предоставить квитанцию из банковского учреждения.

Государственной пошлиной поданный иск об аресте в судебный орган не облагается. Скачать исковое заявление об отмене ареста банковского счета можно по ссылке.

Сроки

Неплательщику дается десятидневный срок для обжалования неправовых действий судебного пристава по аресту денежных средств. Исчисление периода начинается с момента, когда должнику стало известно о вышеуказанных обстоятельствах.

Отделения, куда может обратиться гражданин, имеющий большую задолженность — прокуратура, районный суд или отделение ФСПП — рассматривают заявление в течение 10 дней с момента поступления жалобы. При положительном вынесении решения судебный пристав выносит постановление о снятии ареста с банковского счета. Банковское учреждение осуществляет отмену блокировки финансовых операций в течение 3 рабочих дней.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста

Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

www.samso.ru

Арест денежных средств на банковском счете, причины наложения ареста

Содержание

Каждый человек, у которого имеются долги перед различными организациями или другими частными лицами, должен знать, что если данное дело дойдет до суда, то может быть начато исполнительное производство, которое после этого передается судебным приставам. Именно у них имеются различные методы взыскания долгов, к которым относится и арест денежных средств на банковском счете. Арест может быть наложен не только в отношении частных лиц, но и может быть применен к различным компаниям.

Методы, предполагающий арест счета, для многих людей и организаций является самым жестким и неприятным, поскольку все денежные средства, находящиеся в банке, замораживаются, поэтому нельзя будет производить какие-либо расходные операции до полного погашения задолженности. Также вместо полной заморозки средств может быть применено только определенное ограничение на некоторые виды платежей.

Причины наложения ареста на счета в банке

Произвести арест счета приставы могут только в определенных ситуациях и при некоторых причинах. К ним можно отнести:

  • кредитные обязательства, которые не погашаются гражданином или организацией в соответствии с кредитным договором;
  • страховые платежи, которые не оплачиваются;
  • неуплата алиментов;
  • недоимка, обнаруженная налоговыми органами по налогам и сборам;
  • не сданная в установленное время налоговая и бухгалтерская отчетность.

Документальное оформление

Наложение ареста на денежные средства на банковском счете может быть произведено только судебными приставами на основании получения специальных документов от следующих государственных органов:

  1. арбитражный суд;
  2. ФССП;
  3. суд общей юрисдикции.

Когда выносится постановление о том, что на счет будет наложен арест, гражданин или организация, которые являются владельцами счета, должны быть оповещены об этом специальным уведомлением. Однако обычно очень быстро данный факт становится известным, когда необходимо снять или перевести денежные средства, а банковские работники сообщают о том, что сделать это невозможно в связи с блокировкой.

Банк не имеет право разрешать своему клиенту производить списание средств с замороженного счета. Однако он может произвести операцию по переводу денег кредитору после того, как получит от судебных приставов специальное Постановление о взыскании.

При наложении ареста на счет кредитная организация получает сам исполнительный документ, где прописан орган, выполнивший наложение ограничения, номер судебного постановления, а также данные лица, ответственного за этот процесс. При этом банковские работники не узнают причины, по которым был наложен арест на счет клиента. В их обязанности входит только предоставление информации клиенту о том, что его счет является заблокированным, а сам должник может узнать другую необходимую информацию у судебных приставов.

ФЗ №229 обеспечивает регулирование взыскания денег с должников, а одним из его методов является наложение ареста на счета. Арестовываются различные дебетовые счета, к которым относятся даже счета целевого назначения. К ним относятся:

  • зарплатные счета;
  • депозитные вклады;
  • расчетные счета предпринимателей или организаций.

Нередко после наложения ареста приставы узнают, что на счету имеется денежная сумма, которой достаточно для погашения имеющейся у должника задолженности. В этом случае она подлежит списанию в пользу кредитора. Если денег для полного погашения долга не хватает, то денежные средства списываются периодически по мере того, как они поступают на счет. Также иногда судебные приставы пользуются такой схемой списания, которая предполагает, что изначально они ждут, когда на счету скопится необходимая сумма денег, после чего она полностью списывается в счет долга.

Если счет предназначен для начисления заработной платы, то списанию подлежит только половина сумма или 70% в том случае, если денежные средства направляются на погашение задолженности по алиментам или по возмещению ущерба за причиненный вред здоровью другого человека.

Каким образом физлица и организации могут защитить свои счета и деньги на них

Наиболее эффективным способом избежать блокировки счета является ответственное отношение к своим долговым обязательствам, которые должны погашаться в установленное время и в нужном размере.

Важно помнить, что взысканию не должны подлежать следующие доходы должника:

  • денежное возмещение за вред, причиненный здоровью человека другим лицом;
  • пенсия, которая выплачивается при потере кормильца;
  • пособия по уходу за детьми или нетрудоспособными людьми;
  • алименты;
  • выплаты за увечья, которые гражданин получил во время рабочего процесса;
  • компенсации пострадавшим, которые пострадали от различных видов катастроф;
  • другие денежные компенсации, которые выплачиваются из государственного бюджета.

Если данные виды доходов все равно невозможно использовать, поскольку наложен арест денежных средств на банковском счете, то гражданин имеет право подать претензию в орган исполнительной власти. С собой нужно иметь документы, подтверждающие, что на счет переводятся доходы, которые не должны блокироваться.

Таким образом, блокировка счета является существенной проблемой для каждого современного человека, а избежать ее можно только при хорошем и правильном отношении к своим долговым обязательствам.

waytop.ru

АРЕСТ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ - это... Что такое АРЕСТ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ?

 АРЕСТ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

запрет на осуществление права требования денежных средств, числящихся на банковском счете (в банковском вкладе), наложенный решением уполномоченного государственного органа.

А.д.с. обычно применяется с целью обеспечить исполнение решений о взыскании денежных средств с владельца счета (вклада) по гражданским и уголовным делам. А.д.с. налагается определениями судов и арбитражных судов, постановлениями органов предварительного следствия или дознания, вынесенными с санкции прокурора (ФЗ РФ от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР").

Владелец счета (вклада) вправе обжаловать акты, налагающие А. д.с., в судебном порядке. Определения судов и судей обжалуются по правилам, установленным ГПК и АПК. Постановления органов дознания и предварительного следствия федеральных органов налоговой полиции обжалуются по правилам, установленным УПК, Законом РФ от 24 июня 1993 г. № 5238-1 "О федеральных органах налоговой полиции" и Законом РФ от 27 апреля 1993-г. № 4866-1 "Об обжаловании в суддействий и решений, нарушающих права и свободы граждан".

Белов В.А.

Энциклопедия юриста. 2005.

  • АРЕСТ
  • АРЕСТ ИМУЩЕСТВА

Смотреть что такое "АРЕСТ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ" в других словарях:

  • Арест денежных средств — см. Арест имущества …   Энциклопедия права

  • Арест денежных средств — см. Арест имущества …   Большой юридический словарь

  • Арест имущества, денежных средств или ценных бумаг — одно из исполнительных действий, совершаемых судебным приставом исполнителем на основании Федерального закона Об исполнительном производстве , направленное на обеспечение исполнения исполнительного документа, в частности исполнительного листа,… …   Большой юридический словарь

  • АРЕСТ ИМУЩЕСТВА — проведение описи имущества и объявление запрета распоряжаться им (ст. 370 ГПК). А.и. применяется для обеспечения исполнения судебных решений и приговоров по решению суда или арбитражного суда. Действия по наложению А.и. производятся судебным… …   Энциклопедия юриста

  • АРЕСТ — (лат. arrestum судебное постановление) 1) в уголовном праве РФ один из основных видов наказания, предусмотренный в перечне наказаний в ст. 44 УК. Регламентация А. содержится в ст. 54 УК.. А. заключается в содержании осужденного в условиях строгой …   Энциклопедия юриста

  • АРЕСТ СЧЕТА — частный случай ареста имущества запрет на распоряжение средствами, находящимися на счете в кредитном учреждении. А.с. производится только по постановлению суда и имеет целью воспрепятствовать отчуждению средств, находящихся на счете, и укрытию их …   Юридическая энциклопедия

  • Арест имущества как мера процессуального принуждения — для обеспечения исполнения приговора в части гражданского иска, других имущественных взысканий или возможной конфискации имущества прокурор, а также дознаватель или следователь с согласия прокурора возбуждают перед судом ходатайство о наложении… …   Энциклопедический словарь-справочник руководителя предприятия

  • арест активов — Установленный судом запрет собственнику или владельцу имущества распоряжаться и в необходимых случаях пользоваться им, а также изъятие имущества и передача его на хранение. При наложении ареста на принадлежащие подозреваемому, обвиняемому… …   Справочник технического переводчика

  • Арест или взыскание на счет в банке — – юридическая мера, применяемая для обеспечения исполнения решения суда. Действия банка в случае ареста имущества или судебного взыскания прописаны в ст. 27 Федерального закона от 2 декабря 1990 года № 395 1 «О банках и банковской деятельности».… …   Банковская энциклопедия

  • Арест — (от лат. arrestum судебное постановление; англ. arrest; нем. Arrest) 1) в уголовном законодательстве РФ вид наказания, который заключается в содержании осужденного в условиях строгой изоляции от общества. А. не назначается лицам, не достигшим к… …   Энциклопедия права

Книги

  • Международный розыск, арест и конфискация полученных преступным путем денежных средств и имущества (правовые основы и методика), А. Г. Волеводз. В работе на базе современного российского и зарубежного законодательства (Великобритании, США, Островов Джерси, Мэн, Гернси, Каймановых островов, ФРГ, Швейцарской Конфедерации, Австрийской… Подробнее  Купить за 380 руб

dic.academic.ru

Арест банком будущих денежных средств клиента на основании постановления судебного пристава

Одним из неурегулированных вопросов российского законодательства является вопрос о том, может ли банк арестовать будущие денежные средства клиента - юридического лица в случае получения от судебного пристава документов об аресте денежных средств клиента. С одной стороны, банк должен выполнять требования российского законодательства, в частности законные требования судебных приставов, так как несоблюдение российского законодательства может повлечь наложение штрафа на кредитные организации. С другой стороны, банк обычно заинтересован в том, чтобы соблюсти интересы своего клиента и защитить его. Кроме того, неправильные действия банка при аресте денежных средств на счете клиента могут привести к судебному иску такого клиента против банка. В настоящей статье мы хотели бы рассмотреть некоторые проблемные моменты ареста банком будущих денежных средств клиента - юридического лица на основании постановления судебного пристава.

Постановление о наложении ареста на денежные средства на счете

Основным документом, который получают банки с требованием об аресте банком денежных средств клиента, является постановление судебного пристава-исполнителя о наложении ареста на денежные средства на счете клиента в банке.

Законодательство предъявляет определенные требования к содержанию и форме такого постановления. В частности, в соответствии с Федеральным законом от 21.07.1997 N 119-ФЗ "Об исполнительном производстве" (далее - Закон об исполнительном производстве), Приказом Минюста России от 03.08.1999 N 225 "Об утверждении Инструкции по организации работы с документами (по делопроизводству) при ведении исполнительных производств в подразделениях служб судебных приставов органов юстиции в субъектах Российской Федерации и типовых форм документов, используемых судебными приставами при ведении исполнительных производств" и Письмом Департамента судебных приставов Минюста России от 04.10.2001 N 06-4602 постановление об аресте должно содержать следующую информацию:

- дата и место вынесения постановления;

- должность, фамилия, имя и отчество судебного пристава-исполнителя, вынесшего постановление;

- исполнительное производство, по которому выносится постановление;

- рассматриваемый вопрос;

- основания принимаемого решения со ссылкой на законы и иные нормативно-правовые акты, которыми руководствовался судебный пристав-исполнитель;

- вывод по рассматриваемому вопросу;

- порядок и срок обжалования постановления.

Кроме того, Приказом Минюста России от 03.08.1999 N 225 "Об утверждении Инструкции по организации работы с документами (по делопроизводству) при ведении исполнительных производств в подразделениях служб судебных приставов органов юстиции в субъектах Российской Федерации и типовых форм документов, используемых судебными приставами при ведении исполнительных производств" была утверждена форма такого постановления.

В случае если постановление оформлено не в соответствии с законодательством, банк имеет право вернуть такое требование обратно судебному приставу.

Наличие средств на счете

Действия банка при получении постановления, которое по формальным признакам соответствует законодательству, будут зависеть от того, есть ли денежные средства на счете клиента или нет.

В соответствии со ст. 6 Закона об исполнительном производстве "банк или иная кредитная организация, осуществляющие обслуживание счетов должника, в трехдневный срок со дня получения исполнительного документа от взыскателя или судебного пристава-исполнителя исполняют содержащиеся в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств либо делают отметку о полном или частичном неисполнении указанных требований в связи с отсутствием на счетах должника денежных средств, достаточных для удовлетворения требований взыскателя".

Таким образом, если:

- денежные средства на счете клиента есть, банк накладывает арест на необходимую денежную сумму и сообщает о наложении такого ареста судебному приставу в трехдневный срок;

- денежные средства на счете есть, но их недостаточно, чтобы в полной мере выполнить постановление о наложении ареста, банк накладывает арест на имеющиеся денежные средства и сообщает о наложении такого ареста судебному приставу в трехдневный срок;

- денежные средства отсутствуют на счете, банк не может наложить никакого ареста и сообщает об этом судебному приставу в трехдневный срок. Обычно в этом случае (по крайней мере, такая практика была до настоящего времени) банк также возвращает постановление об аресте обратно судебному приставу без исполнения.

В случае если банк не выполняет требований постановления судебного пристава о наложении ареста и не извещает его о наложении такого ареста, то это в соответствии со ст. 6 Закона об исполнительном производстве может являться "основанием для наложения... арбитражным судом на банк или иную кредитную организацию штрафа в порядке и размере, определенных федеральным законом".

Согласно ст. 86 Закона об исполнительном производстве "неисполнение требований, содержащихся в исполнительном документе о взыскании денежных средств с должника, банком или иной кредитной организацией, осуществляющими обслуживание счетов должника, в случае предъявления им исполнительного документа при наличии денежных средств на счетах должника является основанием для наложения судом на указанные банк или иную кредитную организацию штрафа в размере 50 процентов от суммы, подлежащей взысканию".

Статья 332 Арбитражного процессуального кодекса закрепляет, что "за неисполнение судебного акта арбитражного суда о взыскании денежных средств с должника при наличии денежных средств на его счетах на банк или иную кредитную организацию, которые осуществляют обслуживание счетов этого должника и которым взыскателем или судебным приставом-исполнителем предъявлен к исполнению исполнительный лист, арбитражным судом может быть наложен судебный штраф по правилам главы 11 настоящего Кодекса в размере, установленном федеральным законом".

Одним из проблемных моментов, четкий ответ на который отсутствует в российском законодательстве, является вопрос о том, должен ли арест налагаться только на имеющиеся денежные средства на счете, на все средства, которые поступят на счет клиента в течение трех дней, или на все средства, которые поступят в будущем. Существуют обоснования всех вышеперечисленных позиций.

Арест будущих средств невозможен

Самой распространенной точкой зрения является позиция, что арест будущих средств невозможен.

Данная позиция в первую очередь основывается на той концепции, что арестовываются именно денежные средства, а не счет, поскольку счет не может рассматриваться как имущество его владельца (клиента, вкладчика). Данный вывод можно сделать из анализа положений ст. ст. 91, 171 Арбитражного процессуального кодекса, ст. ст. 46 и 47 Закона об исполнительном производстве. Эта позиция также закреплена в п. 13 Постановления Пленума ВАС РФ от 09.12.2002 N 11 "О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации", в соответствии с которым "арест на денежные средства, принадлежащие должнику, налагается не на его счета в кредитных учреждениях, а на имеющиеся на счетах средства в пределах суммы имущественных требований".

О возможности ареста только денежных средств, но не счета говорит и ст. 27 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон о банках): "на денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, арест может быть наложен...".

В связи с тем что арестовываются денежные средства, а не счет, юристы делают вывод, что арестовать возможно только денежные средства, находящиеся на определенный момент на счете, но не будущие денежные средства, что было бы возможным только в случае, если бы использовалась конструкция ареста счета.

Вторым подтверждением, которое приводят сторонники позиции невозможности ареста будущих денежных средств, является прямое толкование норм законодательства. Статья 27 Закона о банках говорит о наложении ареста на "денежные средства, находящиеся на счетах". Из этой фразы юристы делают вывод, что аресту подлежат только денежные средства, имеющиеся у должника на определенный момент.

Позиция о невозможности ареста в будущем поступивших денежных средств также подтверждается некоторыми судебными и нормативными актами. Так, Информационное письмо ВАС РФ от 25.07.1996 N 6 "О результатах рассмотрения Президиумом Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации отдельных вопросов судебной практики" прямо закрепляет невозможность ареста будущих денежных средств: "Если при рассмотрении заявления истца о наложении ареста на денежные средства, принадлежащие ответчику, арбитражный суд установит, что на счете ответчика отсутствуют такие средства, заявление истца не может быть удовлетворено. Не может быть наложен арест на сам счет ответчика, а также на суммы, которые в будущем поступят на этот счет".

Такая же позиция отражена в Письме Банка России от 17.10.1998 N 293-Т "О порядке исполнения определений судов об обеспечении исков в виде наложения ареста на денежные средства, находящиеся на корреспондентских счетах ответчиков - кредитных организаций": "При исполнении определений об обеспечении иска в виде наложения ареста на денежные средства, находящиеся на корреспондентском счете ответчика - кредитной организации, следует иметь в виду, что арест налагается не на его корреспондентские счета, а на имеющиеся на счетах средства в пределах заявленной суммы иска. Кроме того, не может быть наложен арест на суммы, которые в будущем поступят на корреспондентский счет ответчика".

Однако в обоих вышеизложенных случаях идет речь об аресте, который является мерой обеспечения по иску (ст. 76 Арбитражного процессуального кодекса). В связи с этим встает вопрос, можно ли применять эти нормы к взысканию по окончательному решению арбитражного суда и действуют ли эти правила после принятия нового Арбитражного процессуального кодекса в 2002 г.?

К сожалению, на настоящий момент ответ на этот вопрос отсутствует, так как даже в Постановлении Пленума ВАС РФ от 09.12.2002 N 11 "О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации" в отличие от Информационного письма ВАС РФ от 25.07.1996 N 6 "О результатах рассмотрения Президиумом Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации отдельных вопросов судебной практики" этот вопрос не разъясняется. С одной стороны, это может быть истолковано так, что Высший Арбитражный Суд РФ не посчитал этот вопрос важным для включения в обзор 2002 г. С другой стороны, отсутствие указания Высшего Арбитражного Суда РФ о том, что арест будущих денежных средств запрещен, может быть истолковано как изменение позиции Высшего Арбитражного Суда РФ по этому вопросу и их согласие с тем, что арест будущих денежных средств возможен.

Еще одним обоснованием позиции, что арест на будущие средства не накладывается, являются юридические объяснения, обосновывающие, что возможность ареста на будущие средства не добавляет прав судебному приставу или взыскателю, так как в Законе об исполнительном производстве судебному приставу-исполнителю установлен срок на совершение исполнительных действий в размере двух месяцев (ст. 13 Закона об исполнительном производстве). Если накладывать арест на будущие денежные средства, это может затянуть исполнительное производство.

Для аргументации позиции против накопительной системы можно привести и Постановление Президиума ВАС РФ от 13.05.2003 N 9985/02, и Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 04.11.2002 N 70.

В соответствии с материалами Постановления Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.05.2003 N 9985/02 суд признал правомерным отказ банка налагать арест на еще не поступившие денежные средства.

Согласно Информационному письму Президиума ВАС РФ от 04.11.2002 N 70 "О применении арбитражными судами статей 140 и 317 Гражданского кодекса Российской Федерации" при отсутствии денежных средств на счетах исполнение производится за счет другого имущества: "При рассмотрении жалоб на действия судебных приставов-исполнителей арбитражным судам следует учитывать, что исполнительный лист о взыскании денежных сумм в иностранной валюте, выданный на основании вступившего в законную силу решения арбитражного суда, может быть направлен взыскателем в банк или иное кредитное учреждение, где должник имеет счет в указанной иностранной валюте, либо передан взыскателем судебному приставу-исполнителю для направления в такой банк (кредитное учреждение).

При отсутствии у должника банковских счетов в указанной иностранной валюте или денежных средств на этих счетах исполнение решения арбитражного суда производится судебными приставами-исполнителями в соответствии с правилами Федерального закона "Об исполнительном производстве" в рублях за счет любого иного имущества должника (включая денежные средства в рублях и иной иностранной валюте) исходя из официального курса взыскиваемой иностранной валюты на день фактического исполнения (платежа) (пункт 2 статьи 317 ГК РФ)".

Таким образом, на настоящий момент имеется достаточно обоснований того, что арест должен быть наложен только на имеющиеся денежные средства на счете клиента и не может быть наложен на будущие денежные средства.

Однако в случае, если банк придерживается позиции, что арест на будущие средства невозможен, один из вопросов, который у него может возникнуть, - как на практике определяется момент, в который накладывается арест на денежные средства на счете.

На практике разные банки подходят к этому вопросу по-разному:

- исполняют постановление немедленно по получении. Хотя наложить арест в момент получения постановления об аресте практически невозможно, так как нужно определенное время, чтобы постановление дошло до операционного отдела;

- исполняют постановление, когда оно приходит в операционный отдел. Если операционный день уже закончился, то исполняют на следующий день;

- накладывают арест на денежные средства, имеющиеся на счете на день получения постановления;

- исполняют постановление в любой момент в течение трех дней с момента его получения (в основном в момент, когда денег на счете клиента меньше).

Как показывают вышеперечисленные варианты, на настоящий момент нет однозначной позиции о моменте исполнения постановления пристава.

Арест будущих средств возможен

Некоторые юристы придерживаются позиции, противоположной той, которая высказана выше. С их точки зрения арестовывать будущие поступления можно. В обоснование своей позиции они приводят несколько аргументов.

Так, одним из утверждений этих юристов является тот факт, что законодатель предусмотрел конструкцию ареста для того, чтобы взыскать денежные средства с должника. Арест будущих средств является тем реальным механизмом, который помогает судебному приставу исполнить решение суда. В связи с этим отсутствие возможности наложить арест на будущие денежные средства лишает смысла весь институт ареста денежных средств.

Этой же позиции придерживается и Л.А. Новоселова, судья Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, в статье "Арест денежных средств как обеспечительная мера арбитражного суда". В этой статье Л.А. Новоселовой приводится следующий пример, подтверждающий ее позицию:

"Так, при рассмотрении дела о применении к банку мер ответственности за ненадлежащее исполнение определения суда судом первой инстанции было установлено, что по заявлению истца суд Определением от 15.10.2001 принял меры по обеспечению иска путем ареста находящихся на счете в банке денежных средств, принадлежащих ответчику, в размере заявленного требования (80 тыс. руб.). Как следовало из материалов дела, Определение банк получил 31.10.2001, а 01.11.2001 наложен арест на денежные средства в размере 24 тыс. руб. (остаток на данное число). Поступающие в дальнейшем денежные средства банк не рассматривал в качестве арестованного имущества, ссылаясь на процитированное выше разъяснение.

При оценке правомерности действий банка кассационная инстанция указала, что существо ареста денежных средств на расчетном счете как обеспечительной меры заключается в установлении особого режима совершения банковских операций, не препятствующих их поступлению, но не исключающих возможности проведения расходных операций только с денежными средствами в размере, превышающем арестованную сумму. Довод о наложении ареста только на те денежные средства, которые в этот момент находились на счете клиента, противоречит предназначению такой обеспечительной меры, как арест.

Представляется, что позиция кассационной инстанции по этому вопросу хотя и противоречит сложившейся практике применения положений АПК РФ 1995 г., но соответствует смыслу этого Закона".

В пользу ареста средств, поступающих на счет в будущем, можно также привести Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 21.06.2004 N 77 "Об Обзоре практики рассмотрения дел, связанных с исполнением судебными приставами-исполнителями судебных актов арбитражных судов". Согласно этому документу суд разрешил арест на будущие денежные средства:

"Арбитражный суд признал обоснованным постановление судебного пристава-исполнителя, которым должнику предписано поступающие в кассу наличные денежные средства перечислять на депозитный счет подразделения судебных приставов-исполнителей до полного погашения задолженности по исполнительному листу.

Судебный пристав-исполнитель при применении мер исполнительного производства вынес постановление, обязывающее должника перечислять на депозитный счет подразделения судебных приставов-исполнителей денежные средства не позднее следующего дня после их поступления в кассу до полного погашения задолженности по исполнительному листу, выданному арбитражным судом.

Должник оспорил постановление судебного пристава-исполнителя в арбитражном суде, сославшись в заявлении на то, что фактически имеет место наложение ареста на отсутствующее имущество.

Арбитражный суд заявление должника оставил без удовлетворения, поскольку в статье 45 Закона не содержится исчерпывающего перечня мер принудительного исполнения. Возложение на должника обязанности перечислять на депозитный счет подразделения судебных приставов-исполнителей наличные денежные средства, поступившие в кассу должника, направлено на обеспечение исполнения исполнительного документа и является обоснованным".

В связи с этим решением интересным моментом является вопрос о действиях банка, когда обязательность накопления денежных средств прямо предусмотрена в постановлении судебного пристава.

Некоторое время назад постановления "с накоплением" успешно обжаловались, и их признавали недействительными. Однако, как показывает и вышеизложенное Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 77, в последние несколько лет практика поменялась. Так, согласно Постановлению Федерального арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 24.11.2005 N А33-3704/05-Ф02-5854/05-С2 судебные инстанции правомерно признали законным постановление судебного пристава-исполнителя о наложении ареста на денежные средства по накоплению, находящиеся на банковском счете должника, поскольку наложение ареста на такие средства в сумме, не превышающей размера суммы, подлежащей взысканию в соответствии с исполнительными документами, является законной мерой реализации принудительного исполнения решения суда:

"Суды первой и апелляционной инстанций пришли к правомерным выводам о том, что избрание судебным приставом-исполнителем такой меры принудительного исполнения исполнительных листов арбитражного суда, как наложение ареста на поступающие на расчетный счет заявителя в банке денежные средства, не противоречит положениям статьи 45, пунктам 3, 6 статьи 46 Федерального закона "Об исполнительном производстве", статьи 858 Гражданского кодекса Российской Федерации, статьи 27 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".

Арест будущих денежных средств возможен только на протяжении трех дней

Существует еще одна позиция о возможности ареста будущих денежных средств, которая утверждает, что должны быть арестованы денежные средства, находившиеся на счете должника в момент поступления постановления судебного пристава, а также денежные средства, поступившие в течение трех дней с момента поступления указанных документов в банк. Эта позиция основывается на ст. 6 Закона об исполнительном производстве. Однако на настоящий момент эта точка зрения имеет наименьшее количество сторонников.

Итак, в Российской Федерации отсутствует четкое законодательное регулирование действий банков в случае получения ими постановления судебного пристава о наложении ареста на денежные средства клиента в этом банке.

В отсутствие четкого регулирования этого вопроса прослеживается различный подход банков к исполнению постановлений судебных приставов о наложении ареста на денежные средства.

До недавнего времени преобладающим мнением среди банков был подход, что арест должен накладываться только на имеющиеся на счетах денежные средства и не должен накладываться на будущие денежные средства. Однако в течение последних нескольких лет судебная практика по этому вопросу изменилась, особенно для случаев, когда накопление денежных средств требуется прямо в постановлении судебного пристава. Связано это в том числе и с экономическими причинами, когда многие предприятия имеют экономическую стабильность и арест их денежных средств не должен спровоцировать банкротство или цепочку неплатежей других компаний. Таким образом, на настоящий момент есть тенденция признания судами ареста будущих средств законным.

Если все же возникают ситуации, когда клиенту необходимо срочно провести денежные переводы, однако на его счет(а) наложен арест с "накоплением" и банк считает, что такой арест в отношении будущих денежных средств является правомерным, то один из возможных вариантов, который может использовать клиент, - это открытие новых счетов и проведение платежей через них.

Как правило, все банки придерживаются принципа, что пристав вправе арестовывать денежные средства только на тех счетах, которые прямо указаны в постановлении судебного пристава. Обоснование этому можно привести следующее: судебный пристав имеет информацию о всех банковских счетах клиента, так как эту информацию судебный пристав может получить от налоговых органов. Из этого делается вывод, что если судебный пристав указал только определенные счета, то, значит, он имел в виду только эти счета. Поэтому до того момента, когда пристав укажет новый счет в своем постановлении, клиент может осуществлять свободные расчеты через этот счет. Пока судебный пристав узнает про новые счета и наложит на них арест, может пройти примерно один месяц.

www.jurist-center.ru

Статья: Арест денежных средств на счете клиента (Веселова А.) ("Бухгалтерия

"Бухгалтерия и банки", 2006, N 4АРЕСТ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА СЧЕТЕ КЛИЕНТАПричины и следствияСогласно ст. 858 Гражданского кодекса РФ ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.Согласно ст. 27 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" на денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, арест может быть наложен не иначе как судом и арбитражным судом, судьей, а также по постановлению органов предварительного следствия при наличии санкции прокурора. Помимо этого Федеральным законом от 27 июля 1997 г. N 119-ФЗ "Об исполнительном производстве" (далее - Закон N 119-ФЗ) предусмотрено право судебного пристава накладывать арест на денежные средства.Под арестом денежных средств, находящихся на счете, подразумевается прекращение банковских операций с определенной денежной суммой, числящейся на счете, временное блокирование этой суммы.Таким образом, арест денежных средств на счете клиента банка может происходить по следующим основаниям.1. В качестве меры по обеспечению иска по гражданскому делу (ст. ст. 139, 140 ГПК РФ, ст. ст. 90, 91 АПК РФ). Правом наложения ареста в данном случае обладает суд. В этом случае судебный пристав исполняет исполнительный лист, выданный на основании определения суда (арбитражного суда), путем направления в банк своего постановления о наложении ареста.2. В качестве меры обеспечения исполнения приговора суда по уголовному делу или гражданского иска в уголовном деле при проведении расследования (ст. 115 УПК РФ). Правом наложения ареста в данном случае обладают органы предварительного следствия (прокурор, следователь или дознаватель с согласия прокурора). Разрешение на совершение этого действия дает суд по ходатайству следственных органов. Также в соответствии со ст. 230 УПК РФ судья по ходатайству потерпевшего, гражданского истца или их представителей либо прокурора вправе вынести постановление о принятии мер по обеспечению возмещения вреда, причиненного преступлением, либо возможной конфискации имущества.3. В качестве меры, принимаемой судебным приставом-исполнителем на стадии исполнительного производства с целью последующего взыскания денежных средств с должника по вступившему в законную силу судебному акту (ст. 46 Закона N 119-ФЗ). Судебный пристав-исполнитель принимает меры по наложению ареста на денежные средства должника, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в банках и иных кредитных организациях.Арест денежных средств как мера по обеспечению искаАрест денежных средств как обеспечительная мера применяется судом по заявлению истца, когда имеется реальная угроза невозможности в будущем исполнить судебный акт.В соответствии со ст. ст. 139, 140 ГПК РФ по заявлению лиц, участвующих в деле, судья или суд может принять меры по обеспечению иска. Согласно ст. 142 ГПК РФ определение суда об обеспечении иска приводится в исполнение немедленно в порядке, установленном для исполнения судебных постановлений; на основании определения суда об обеспечении иска судья или суд выдает истцу исполнительный лист и направляет ответчику копию определения суда.В соответствии со ст. 90 АПК РФ арбитражный суд по заявлению лица, участвующего в деле, а в случаях, предусмотренных АПК РФ, и иного лица может принять срочные временные меры, направленные на обеспечение иска или имущественных интересов заявителя (обеспечительные меры). Обеспечительные меры могут быть приняты арбитражным судом по заявлению стороны третейского разбирательства по местонахождению третейского суда, месту жительства должника или местонахождению имущества должника.Согласно ст. 96 АПК РФ определение арбитражного суда об обеспечении иска приводится в исполнение немедленно в порядке, установленном для исполнения судебных актов арбитражного суда. На основании определения об обеспечении иска выдается исполнительный лист. В случае если при исполнении определения арбитражного суда об обеспечении иска путем наложения ареста на денежные средства или иное имущество, принадлежащие ответчику, ответчик предоставил встречное обеспечение путем внесения на депозитный счет суда денежных средств в размере требований истца либо предоставления банковской гарантии, поручительства или иного финансового обеспечения на ту же сумму, он вправе обратиться в арбитражный суд, рассматривающий дело, с ходатайством об отмене обеспечительных мер. В соответствии со ст. 99 АПК РФ Арбитражный суд по заявлению организации или гражданина вправе также принять предварительные обеспечительные меры, направленные на обеспечение имущественных интересов заявителя до предъявления иска.В соответствии со ст. 27 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" при наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах и во вкладах, кредитная организация незамедлительно по получении решения о наложении ареста прекращает расходные операции по данному счету (вкладу) в пределах средств, на которые наложен арест.Действующее законодательство и судебная практика исходят из того, что арест налагается не на счета ответчика в кредитных учреждениях, а на имеющиеся на счетах средства в пределах заявленной суммы иска. Если при рассмотрении заявления истца о наложении ареста на денежные средства, принадлежащие ответчику, арбитражный суд установит, что на счете ответчика отсутствуют такие средства, заявление истца не может быть удовлетворено. Не может быть наложен арест на сам счет ответчика, а также на суммы, которые в будущем поступят на этот счет (Постановление Пленума ВАС РФ от 31 октября 1996 г. N 13 "О применении АПК РФ при рассмотрении дел в суде первой инстанции"). Указанная позиция подтверждается также в Информационном письме Президиума ВАС РФ от 25 июля 1996 г. N 6, в Постановлении Пленума ВАС РФ от 9 декабря 2002 г. N 11 "О некоторых вопросах, связанных с введением в действие АПК РФ", в Постановлении Президиума ВАС РФ от 13 мая 2003 г. N 9985/02.Пример 1. В Арбитражный суд обратилось общество с ограниченной ответственностью "М" с ходатайством о наложении штрафа на банк за неисполнение судебного акта - определения об обеспечении иска в виде ареста денежных средств в сумме 80 758 руб. 55 коп.При рассмотрении дела судом первой инстанции установлено, что по заявлению истца суд принял меры по обеспечению иска путем ареста находящихся в банке денежных средств, принадлежащих ответчику (ООО "Т"), в размере заявленного искового требования (80 758 руб. 55 коп.). Истцу был выдан исполнительный лист.На основании исполнительного листа и определения суда банком наложен арест на денежные средства общества "Т" в размере 24 508 руб. 07 коп.Банк отказался исполнять определение суда в остальной сумме, мотивируя свой отказ тем, что в момент поступления в банк исполнительных документов другой суммы на счете у должника не оказалось.Президиум ВАС РФ, рассматривавший дело в порядке надзора, указал, что основания для наложения штрафа на банк отсутствовали, так как арест денежных средств, находящихся на счете клиента в банке, возможен лишь в пределах фактически имеющихся на счете средств на момент ареста (Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 21 июня 2004 г. N 77).Пример 2. Муниципальное унитарное предприятие обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании незаконным постановления судебного пристава-исполнителя об аресте принадлежащих предприятию денежных средств, находящихся на счете в банке.Судебному приставу-исполнителю поступил исполнительный лист на взыскание с должника 3 млн руб., на основании которого им было возбуждено исполнительное производство.С учетом предоставленных законом полномочий судебным приставом-исполнителем было вынесено постановление об аресте денежных средств должника, находящихся на его счете в банке. При этом размер денежных средств, на которые был наложен арест, значительно превышал как сумму, указанную в исполнительном листе, так и сумму, названную в п. 6 ст. 46 Закона.Согласно п. 3 ст. 46 Закона при наличии сведений об имеющихся у должника денежных средствах и иных ценностях, находящихся на счетах и во вкладах или на хранении в банках и иных кредитных организациях, на них налагается арест.Пунктом 6 упомянутой статьи Закона предусмотрено, что взыскание на денежные средства, находящиеся в наличности либо на счетах в банках и иных кредитных организациях, обращается в том размере и объеме, которые необходимы для исполнения исполнительного документа, с учетом взыскания исполнительского сбора и расходов по совершению исполнительных действий.Арест денежных средств должника сверх указанного выше размера свидетельствует о необоснованном ограничении его права (Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 21 июня 2004 г. N 77).В случае поступления постановления о наложении ареста на денежные средства клиента при отсутствии таких средств постановление не должно помещаться на картотеку или храниться иным образом до перевода денег на счет. Банк возвращает документ о наложении ареста и извещает уполномоченное на арест лицо об отсутствии средств на счете.Если к моменту поступления в банк постановления об аресте остаток по счету превышает арестовываемую сумму, то в части превышения клиент может свободно распоряжаться денежными средствами; если остаток меньше арестовываемой суммы, арест налагается на имеющуюся сумму средств.В литературе справедливо отмечается, что в своем нынешнем виде арест денежных средств не является эффективной мерой обеспечения иска. "К моменту поступления в банк постановления об аресте средств на счете может не быть, но они могут поступить на него в последующем, когда банк уже ответил полномочному на арест лицу о неисполнении либо о частичной неисполнении постановления об аресте в связи с отсутствием (полным или частичным) средств на нем. Данное обстоятельство следует признать недостатком действующего законодательства, так как резко снижается возможность достижения тех целей, для которых, собственно, и производится арест" .--------------------------------Акимов. А.К. Ограничение прав клиента на распоряжение банковским счетом (вкладом): виды, основания, порядок применения. www.bankir.ru.Некоторые авторы приветствуют практику, при которой в процессуальных документах об аресте денежных средств содержится запрет банку списывать со счета имеющиеся и поступающие после наложения ареста средства в определенном размере (так называемый накопительный метод) . С точки зрения действующего законодательства подобные действия представляются неправомерными. Как справедливо указывает Витрянский, общепризнанно, что наложение ареста на денежные средства, находящиеся на счете, не может нарушать очередности списания денежных средств со счета, установленной ст. 855 ГК РФ. Иными словами, при недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований находящаяся на счете и подвергнутая аресту денежная сумма может быть списана по исполнительным или платежным документам, относящимся к вышестоящей очереди по сравнению с требованием, для обеспечения исполнения которого был наложен арест. При этих условиях введение накопительного ареста лишено всякого практического смысла .--------------------------------Новоселова Л.А. Арест денежных средств как обеспечительная мера арбитражного суда. www.consultant.sar.ru; Гизатуллин Ф. Ограничение прав владельца банковского счета. "Финансовая газета", N N 24, 26, июнь 2003 г.Витрянский В.В. Императивные обязанности банка по договору банковского счета. Суд и право - сборник статей. www.fasuo.ru.При этом большинство авторов выражают мнение о необходимости изменения действующего законодательства по данному вопросу.При наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах и во вкладах, кредитная организация незамедлительно по получении соответствующего судебного акта или иного постановления о наложении ареста прекращает расходные операции по данному счету (вкладу) в пределах средств, на которые наложен арест.При вступлении в законную силу решения суда об отказе в иске суд, рассмотревший дело по первой инстанции, обязан по ходатайству лиц, участвующих в деле, или по своей инициативе отменить обеспечение иска. При удовлетворении иска мера по его обеспечению действует до фактического исполнения решения.Арест денежных средств не следует путать с приостановлением операций по счетам.В соответствии со ст. 76 НК РФ приостановление применяется налоговыми либо таможенными органами как способ обеспечения налогового обязательства плательщика. Налоговые и таможенные органы вправе приостановить операции по счетам этого плательщика в банках до полного исполнения им своих налоговых обязательств. Кроме того, приостановление предусмотрено Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" в качестве полномочий органа финансового мониторинга и самих банков, а также Бюджетным кодексом РФ в качестве полномочий органов Федерального казначейства.Приостановление операций по счету отличается от ареста денежных средств тем, что "при аресте определенной денежной суммы клиент вправе осуществлять любые операции по счету, которые не затрагивают указанную арестованную сумму, а приостановление операций, по смыслу закона, должно приводить к прекращению любых операций клиента по счету" .--------------------------------Витрянский В.В. Императивные обязанности банка по договору банковского счета. Суд и право - сборник статей. www.fasuo.ru.В соответствии с п. 137 Инструкции от 29 декабря 2003 г. N 124 "О порядке организации и проведения проверок налоговыми органами", утвержденной Постановлением МНС России, при принятии решения о приостановлении операций руководитель налогового органа в целях предотвращения убытков у плательщика (иного обязанного лица) в связи с приостановлением операций вправе разрешить проведение отдельных операций, связанных с обеспечением плательщиком (иным обязанным лицом) платежей, отнесенных законодательством к внеочередным платежам и платежам первой очереди.Может возникнуть ситуация, когда постановление судебного пристава-исполнителя об аресте денежных сумм на счете клиента поступает в банк, который уже имеет предписание налоговых или таможенных органов о приостановлении операций по счетам либо наоборот: операции приостанавливаются по счету с уже арестованными денежными средствами.В первом случае оба решения предполагают приостановление банком исполнения платежных инструкций, связанных с расходованием средств на счете

Статья: Валютное регулирование финансовой помощи (Селивановский А.) ('Бухгалтерия и банки', 2006, n 4)  »

www.lawmix.ru