Как оплатить налог ИП через Сбербанк Онлайн: пошаговая инструкция

Все индивидуальные предприниматели периодически сталкиваются с необходимостью оплаты налогов в соответствующую инспекцию. Известно, что ИП нужно оплачивать как обязательные страховые взносы (начиная с 2017 года взносы медицинского и пенсионного страхования оплачиваются не в ПФР, а в налоговой инспекции), так и налог на прибыль исходя из конкретной системы налогообложения. Как же можно оплатить все и при этом не тратить время на простой в очереди?

Сейчас мало людей лично посещают банк, ведь практически все операции совершаются максимально быстро благодаря интернету. В этой статье мы рассмотрим, как оплатить налог ИП через Сбербанк Онлайн и решить данный вопрос в кратчайшие сроки.

Получится ли это сделать?

 Многие задаются вопросом, а получится ли это сделать? Ведь Сбербанк Онлайн привязывают к личной карточке. Как же тогда может ИП осуществлять оплату налогов с нее? Разве он не должен делать платежи с собственного расчетного счета?

На этот счет в интернете содержится следующая информация: взносы, а также сборы в бюджетные компании не считаются операциями по предпринимательской деятельности. Именно поэтому у ИП есть возможность их оплаты абсолютно любым способом. Это может быть как касса банка, так и личный счет, расчетный и так далее.

Однако важно, чтобы карта была оформлена на того, кто зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя. Вывод очевиден: оплата налогов ИП через Сбербанк Онлайн – вполне реальная процедура. Как же она осуществляется?

Процесс оплаты через Сбербанк Онлайн

Если вам ранее приходилось заниматься оплатой коммунальных платежей или иных услуг в данном сервисе, то вы точно быстро разберетесь с тем, как же оплатить налоги. Пользоваться сервисом может любой человек, имеющий карту Сбербанка.

Что бы не ошибиться, на руках должна быть квитанция сбербанка на оплату налога ИП с реквизитами. Для ее получения потребуется связаться с местным отделением налоговой службы или же посетить официальный сайт ФНС и самому распечатать ее. Последний вариант считается более предпочтительным, поскольку занимает минимум времени.

Итак, вы владеете платежными реквизитами. Теперь нужно посетить официальный сайт Сбербанка и войти в онлайн-сервис.

После выполнения входа посетите вкладку «Переводы и платежи», после чего выберите, куда нужно заплатить (для ИФНС необходимо нажать «Федеральная налоговая служба»).

Тут, кстати, можно выбрать Фонд социального страхования и Пенсионный фонд.

Затем будет открыта страница, содержащая перечень услуг. Нажмите «Поиск и оплата налогов ФНС».

Теперь нужно будет обратить внимание на ту самую квитанцию из налоговой службы. В ней написан индекс документа. Дальше выбираете «Оплата налогов по индексу документа», указываете карту, с которой спишутся средства, а также вносите индекс в обозначенное поле. Лучше оплачивать именно этим способом, поскольку в таком случае отсутствует комиссия.

Теперь нажмите «Продолжить». Система автоматически найдет сформированный документ, а на экране появится форма оплаты. Крайне важно сделать акцент на итоговой сумме, поскольку она должна совпадать с указанной в квитанции. Если все верно, то можно дальше работать с системой.

Обратите внимание! Изначально реквизиты получателя могут отличаться от тех, которые имеются у вас. В этом нет ничего страшного. Далее данное расхождение изменится на корректное.

Если у вас отсутствует платежный документ с номером, то можно выбрать и другой путь. Речь идет о нажатии «Поиск просроченных налогов по ИНН», введении своего ИНН. После этого система покажет все долги.

Далее производится оплата налогов ИП Сбербанк Онлайн. На телефон придет СМС и подтверждающий пароль. Все, что нужно сделать – ввести его. Теперь на квитанции будет штамп «Исполнено», а с карты спишется необходимая сумма. Не забудьте распечатать этот чек и сохранить его. Подобное будет свидетельствовать о том, что вы реально все оплатили.

Таким образом, каждый пользователь системы может заплатить налоги ИП через Сбербанк Онлайн. Данный процесс отличается простотой, удобством и существенно экономит время!

Как оплатить налог на имущество физических лиц через Сбербанк Онлайн?

Многие банковские услуги сегодня могут быть оплачены клиентами банка через интернет. При наличии карты Сбербанка вы можете открыть личный кабинет на сайте и регулярно оплачивать платежи за коммунальные услуги, налоги, а также совершать переводы клиентам Сбербанка или на карты других банков с минимальной комиссией.

Регистрация в Сбербанк Онлайн

Сбербанк Онлайн представляет собой современную систему, созданную для обслуживания клиентов. Она дает возможность проводить различные операции без посещения отделения банка, например, контролировать счет, осуществлять переводы, получать важную информацию, связываться со службой поддержки и т.п.

Регистрация в интернет-банкинге возможна в том случае, если у клиента есть банковская карта, либо открыт счет в банке. Процедура регистрации проводится несколькими способами: через телефон, компьютер или банкомат. Каждый клиент сможет выбрать подходящий вариант.

Регистрация через компьютер потребует от вас следующих действий:

1. Для начала нужно зайти на официальный сайт Сбербанка. В углу с правой стороны вы увидите надпись «Сбербанк Онлайн»;
2. После того, как вы нажмете на эту надпись, появится другая страница со специальной формой, в нее обычно вводится логин и пароль. Ниже будет кнопка «Регистрация», необходимо нажать на нее;
3. Следует указать номер карты. На привязанный номер телефона придет СМС с кодом. Вы должны набрать его в специальном поле и продолжить регистрацию;
4. Потребуется придумать логин для входа, а также пароль, придерживаясь советов системы, и кликнуть на кнопку «Продолжить».

На главной странице отобразится сообщение о том, что регистрация пройдена успешно. По сути, вся процедура осуществляется в три шага. Они описаны в видео:

Порядок оплаты налогов

Физические лица обязаны платить налоги, которые начисляются на ценное имущество, а также доход и т.п. Режим онлайн позволяет оплатить различные налоги, это:

• Налог на имущество. Подобный налог накладывается на дома и квартиры;
• Налог на земельный участок. Выплачивается на участки земли, которые находятся в собственности граждан;
• Налог на транспорт. Каждый владелец транспорта обязан вносить ежегодные платежи;
• Водный налог. Его оплачивают люди, которые используют водоемы;
• Налог на охоту и рыбалку. Подобный налог выплачивается по рыболовным, а также охотничьим лицензиям.

С квитанцией через Сбербанк Онлайн

Дело в том, что оплатить налог на имущество через Сбербанк Онлайн можно несколькими способами. Отличие будет в оплате по квитанции и без нее. Обычно ФНС всегда присылает квитанцию по указанному адресу, но по каким-то причинам квитанция может отсутствовать, поэтому рассмотрим оба варианта:

1. Для начала нужно зайти на сайт и попасть в собственный кабинет;
2. Вы увидите главный раздел, в котором необходимо открыть вкладку с названием «Переводы и платежи»;
3. Затем во вкладке с надписью «ГИБДД, налоги, пошлины, бюджетные платежи» нужно выбрать пункт Федеральная налоговая служба;
4. После этого следует кликнуть на кнопку «Выберите услугу»;
5. Далее нужно выбрать в меню пункт «Оплата налога по индексу документа», а также карту, с которой будут сняты средства;
6. В форме есть специальное поле для индекса, его можно найти вверху квитанции;
7. После этого вы увидите реквизиты платежа и сумму, которую нужно внести. Необходимо тщательно сверить реквизиты;
8. Затем платеж подтверждается с помощью кода из СМС, отправленного системой на ваш номер телефона.

Если квитанции нет

Каждый клиент может также заплатить налоги в Сбербанке Онлайн без квитанции.

Вместо пункта «Оплата налога по индексу документа» выбираете строку «Поиск задолженности по ИНН». После этого введите свой ИНН и нажмите на «Продолжить». Сервис отыщет имеющиеся задолженности, и вы сможете выбрать нужную квитанцию.

Создайте шаблон, чтобы ускорить процесс!

Чтобы сэкономить время при последующей оплате вы можете создать шаблон платежа. Оплата по шаблону предоставляет немало преимуществ:

• Не приходится заново вводить все реквизиты платежей;
• Не требует подтверждения с помощью пароля (если реквизиты остались прежними).

Сбербанк Онлайн открывает перед пользователями немало возможностей. Клиент банка может редактировать шаблон, а также настроить напоминание о том, когда необходимо внести следующую плату.

Шаблон создается несколькими способами. Если вы прошли через все описанные выше шаги и оплатили налог, система сразу предложит сохранить данный платеж как шаблон, ему нужно будет присвоить имя. Шаблон можно создать иначе:

1. В своем кабинете откройте блок под названием «Мои шаблоны» — главная страница колонка справа;
2. Далее потребуется перейти в меню «Управление шаблонами» и нажать на надпись «Создать шаблон»;
3. Потом необходимо кликнуть на наименование перевода, для которого создается шаблон или категорию операции, а затем на саму операцию;
4. После этого вы окажетесь на странице, где сможете заполнить особую форму, указав все данные операции, а также сохранить шаблон.

Шаблон создается и через историю платежей. Для этого войдите в Историю операций и нажмите на надпись «Операции», затем кликните на кнопку с надписью «Создать шаблон». Далее вы присваиваете шаблону имя и сохраняете его. Меню позволяет удалять шаблоны, переименовывать, редактировать их и отменять операции.

Автоплатеж оплатит налоги за вас

Автоплатеж представляет собой еще одну услугу банка, которая дает возможность оплачивать всевозможные штрафы, налоги, осуществлять переводы. По сути, клиент подает в банк заявку на выполнение платежа, который должен совершаться в автоматическом режиме. Для этого потребуется совершить ряд действий:

1. В разделе Мои платежи необходимо выбрать Подключить автоплатеж;
2. После этого вы окажетесь на странице автоматических платежей. Там необходимо выбрать тип автоплатежа;
3. Потом нужно подключить автоплатеж на странице, где происходит просмотр счета;
4. Подключение осуществляется в верхней части самого счета в корзине платежей, а также на той странице, где вы просматриваете услуги;
5. Необходимую налоговую вы можете найти по реквизитам или по региону. После этого у вас появится форма автоплатежа;
6. В поле «Получатель» указывается соответствующая организация, в поле «Услуга» нужно выбрать ту услугу, которую вы хотите оплачивать, в поле «Оплата» вы должны выбрать банковскую карту;
7. После заполнения всех строк нажмите «Продолжить»;
8. Далее потребуется указать сумму и выбрать в поле «Оплачивать» периодичность внесения платежей. Налоги обычно оплачиваются ежегодно. На выбор система предлагает не только ежегодные платежи, но и ежемесячные, а также ежеквартальные;
9. В поле «Название» внесите наименование платежа. Заявка подтверждается по СМС, в котором система указывает код. Он должен быть введен в специальное поле и нажать Подтвердить.

По необходимости вы можете отредактировать автоплатеж или отметить его.

Оплата налогов через мобильное приложение

Клиент легко может оплатить налог на имущество или другой вид через Сбербанк Онлайн, если установит официальное приложение для смартфона. Вход в само приложение возможен с использованием логина и пароля. Дальнейший порядок действий:

1. В основном меню найдите раздел «Платежи»;
2. Откройте пункт под названием «Налоги, штрафы, ГИБДД»;
3. После этого вы увидите меню. Пролистав его, вы найдете пункт «Поиск и оплата налогов ФНС»;
4. Потом система предложит совершить оплату по обозначенному на квитанции индексу, по ИНН, а также по произвольным реквизитам.

Поиск по ИНН возможен в том случае, если вы пропустили платеж. Оплата производится и по произвольным реквизитам, для этого надо указать реквизиты налоговой вручную, ввести БИК банка, ИНН плательщика, ОКТМО и налоговый период, а также основание платежа. После заполнения формы и проверки всех данных вы сможете совершить платеж, нажав на кнопку Продолжить.

Клиенты могут оплачивать налог на имущество и по QR-коду, либо штрих-коду. Это достаточно новая опция, вы легко найдете ее в разделе Платежи. При нажатии на опцию автоматически включится камера мобильного телефона, ее нужно направить на штрих-код, обозначенный на квитанции.

Система откроет форму с данными для осуществления оплаты, вам нужно выбрать соответствующую банковскую карту и продолжить действия для оплаты. Видео наглядно демонстрирует, как осуществляется оплата с мобильного приложения:

Комиссия

Законодательство гласит, что при оплате имущественного налога комиссия с физических лиц не взимается. Подобные предписания строго исполняются и в Сбербанке. Клиенты могут оплачивать налог в интернет-банкинге, в отделении банка, в банкомате. Комиссия не будет взиматься во всех перечисленных случаях. Но есть некоторые ограничения:

• Комиссия не взимается только за определенные налоги, они были перечислены в статье;
• Гражданин может оплачивать исключительно собственные налоги, оплата за третьих лиц невозможна.

Когда клиент желает оплатить налог на имущество физических лиц через Сбербанк Онлайн, система всегда выдает актуальную сумму платежей. Руководствуясь пошаговой инструкцией, вы избавитесь от необходимости отслеживать появление квитанций и не будете привязаны к точным датам внесения платежей.

Быстрая форма заявки

Заполни заявку сейчас и получи деньги через 30 минут

Оплата налога через Сбербанк Онлайн, комиссия

Россиянам нередко свойственно не соблюдать финансовую дисциплину – такой же скрупулёзности в этом вопросе, как у европейцев, у нас нет. А в особенности это можно отнести к налоговому вопросу: многие стараются как можно дольше оттянуть выплату, причём нередко это случается просто из-за того, что времени слишком мало. Когда платить? Ведь для этого нужно прийти в отделение банка, что не так-то просто сделать, когда оно работает в те же часы, что и сам гражданин!

Из-за такого оттягивания временами и появляются долги, а затем может оказаться просто сложным финансово заплатить за несколько периодов сразу – и они накапливаются, что затем приводит к различным проблемам. Но есть простой способ делать платежи в любое время не выходя из дома – это оплата налога через сервис Сбербанк Онлайн, позволяющий провести все нужные операции очень быстро. О том, как оплатить налог с его помощью, мы и расскажем в статье.

Оплата через Сбербанк Онлайн

Как и во всех остальных способах оплаты: в отделении картой или наличными, с банкомата или терминала, в Сбербанк Онлайн потребуется квитанция, из которой мы будем брать реквизиты и сумму.

Нужно также посмотреть, какой крайний срок платежа указан – стоит в него уложиться, чтобы ваш долг не перенёсся на следующий период, и из-за этого в дальнейшем не возникло неприятностей.

Пользователи интернета наверняка оценят всё удобство этого сервиса, позволяющего сэкономить массу времени. Вот всё, что нужно для оплаты налогов через Сбербанк Онлайн: подключение к сети, регистрация в системе Сбербанка через Мобильный банк (которую в любом случае крайне желательно выполнить всем клиентам банка, потому что она существенно упрощает все операции по счёту), квитанция – причём в случаях, когда необходимо платить одинаковое количество денег каждый месяц, подойдёт даже старая, ну и сами средства для перевода, разумеется.

С помощью интернет-банка можно выплатить любой налог: транспортный, налог на имущество или на землю. Здесь уже проработаны все варианты. Чтобы упростить для вас процесс оплаты, предлагаем подробную инструкцию, в которой разобран каждый шаг. Есть два основных способа оплаты: по индексу или по ИНН, их рассмотрим по отдельности.

Во время всей операции нужно держать поблизости квитанции, из которых вы будете черпать сведения, а также телефон, к которому привязана карта оплаты – на него будут приходить сообщения с кодами подтверждения, а их нужно будет вводить для идентификации.

Оплата по индексу

Первым делом следует отправиться на официальный сайт и авторизоваться на нём. Если вы вдруг забыли свои логин и пароль, это не проблема. Подтвердив личность при помощи SMS, всегда можно получить возможность ввести новые. Если вы ещё не зарегистрировались, то сделать это тоже очень просто и быстро – нажимаете на кнопку регистрации и следуете появляющимся затем указаниям.

После этого вы попадёте на главную страницу сервиса, где можно узнать, сколько средств на ваших счетах и картах. Обратите внимание: заплатить налог можно будет лишь с карты, но не со счёта, поэтому заранее проверьте, чтобы карта была снабжена достаточным количеством средств, и при необходимости переведите их со счёта. Благо, переводы между счетами и картами пользователя в Сбербанке выполняются мгновенно.

Теперь, когда мы подготовились и наполнили нужную карту деньгами, нужна будет вкладка «Переводы и платежи», находящаяся на верхней панели. Открываем её и видим несколько больших разделов, говорящих о том, что здесь можно также сделать коммунальные платежи, выплаты за образование, оплатить связь и интернет, погасить кредит в другом банке – сервис может похвастаться немалой многофункциональностью и удобством.

Но сейчас нам требуется вкладка «ГИБДД, налоги, пошлины, бюджетные платежи», под которой есть ещё с десяток вариантов. Из них нужно выбрать Федеральную налоговую службу. Для отбрасывания ненужных служб можно использовать написанный в квитанции ИНН, или же просто указать ваш регион и город, после чего останется только та служба, оплату на счета которой и необходимо сделать.

Затем наступает этап выбора услуги – это будет оплата налогов по индексу документа. Нужно указать индекс, а также карту, с которой будут списываться деньги. Остальные реквизиты обычно заполняются автоматически – сверьте их с теми, что указаны в вашей платёжке. Сумма тоже должна выставляться автоматически, но иногда возникает необходимость неё скорректировать – тогда это свободно можно сделать в любую сторону.

Нередко спрашивают, сколько процентов составляет комиссия при оплате. Так вот, она отсутствует, то есть данный сервис предоставляется клиентам Сбербанка полностью бесплатно, и вы отдадите ровно столько денег, какова сумма налога, который нужно уплатить, и ни копейкой больше.

После отправки формы останется лишь подтвердить операцию кодом по SMS, и она будет успешно выполнена, о чём будет свидетельствовать штамп – при необходимости, вы всегда сможете распечатать квитанцию с ним для подтверждения платежа. Сразу распечатывать вовсе не обязательно – она останется храниться в вашем личном кабинете Сбербанк Онлайн на всякий случай.

По ИНН

У данного способа не так и много отличий от предыдущего, но они есть, так что стоит рассмотреть и его. Сначала следует вернуться к пункту выбора услуги. Здесь нужно нажать на «Поиск задолженности по ИНН», затем выбрать карту и ввести код. Отметим, что комиссии и иных вознаграждений за этот способ оплаты также не берут.

После этого поиск платежей будет произведён автоматически и система выдаст полный список, из которого можно один за другим выбирать нужные. Отметим, что каждый из платежей можно сохранить в шаблоны, после чего не будет нужды вновь искать организацию и заполнять форму. Достаточно в следующий раз зайти во вкладку шаблонов и выбрать там нужный, он уже будет полностью заполнен, останется только произвести оплату. Для шаблона нужно будет ввести название, чтобы в следующий раз вы смогли быстро понять, к чему он относится. Использование шаблонов сильно упрощает выплату налогов, так что приходится нажать буквально пару кнопок, но это ещё не предел упрощения – услуга «Автоплатёж» идёт и того дальше.

Автоплатёж

Что же это такое? Как явствует уже из названия, эта услуга максимально автоматизирует все регулярные платежи, в том числе доступна она и для налогов. С её помощью через определённый промежуток времени делается автоматическое перечисление платежа на заданный заранее счёт. Это позволяет совершенно перестать беспокоиться о выплате налогов, поскольку автоматическая система будет делать всё за вас, и никаких проблем из-за задолженностей точно не возникнет.

Если вы заинтересовались этой возможностью погашения платежей, то наверняка хотите узнать, как именно подключить данную услугу и взимается ли за неё плата.

Сразу ответим на вторую часть – нет, плата за неё не берется, так что можно смело подключать. А теперь о том, как это делать. Сначала – главная страница Сбербанк Онлайн. Справа вы можете увидеть раздел «Мои автоплатежи». На его название и нажимайте, после чего увидите вкладку «Подключить автоплатёж». Выбираем её и проделываем всю описанную ранее в этой статье процедуру, а в окне подключения автоплатежа вводим свой двенадцатизначный ИНН.

Затем появится форма условий, где можно определить основные параметры: периодичность, дату начала и максимальный размер. Дело в том, что платёж будет выполняться по счёту, который выставит налоговая – сумма в нём может меняться. Указав же максимальный размер платежа, вы сделаете так, что после превышения определённого порога перед оплатой у вас будет запрошено подтверждение по SMS с указанием суммы, которую затребовала налоговая. Наконец, остаётся лишь придумать название, и можно подключать. О подключении будет свидетельствовать ещё один синий штамп, после чего платежи начнут оплачиваться автоматически. Всё, что вам останется делать – держать на карте достаточно средств, чтобы система могла делать все оформленные автоматические платежи и налоги впредь вас не беспокоили.

Оплата транспортного налога через Сбербанк Онлайн

Оплата транспортного налога является обязанностью каждого владельца ТС. Считается что основная цель данного налогового сбора – пополнить государственный бюджет для компенсации вреда окружающей среде, нанесенного автомобилем владельца, и для восстановления дорожного полотна. В этой статье вы узнаете, как заплатить транспортный налог через Сбербанк Онлайн и сможете выбрать любой из предложенных способов.

Как рассчитывается транспортный налог

Порядок и размеры налоговых выплат прописаны на законодательном уровне (глава 28 НК РФ). Федеральная налоговая служба и ее региональные представительства определяют налоговую базу, ставки, льготы и сроки уплаты. Сумма налогового сбора зависит от региона, в котором зарегистрировано авто, а также от технических характеристик машины. Имеют значение:

• Мощность двигателя.
• Категория транспортного средства.
• Год выпуска.
• Длительность нахождения машины в собственности налогоплательщика.

В полученном вами налоговом извещении указана марка вашей машины, срок ее использование (количество месяцев в году с момента оформления), налоговая ставка и коэффициент, льготы, если они имеются, а также конечная сумма выплат. Этой информации достаточно для того, чтобы знать, как оплатить транспортный налог через Сбербанк Онлайн.

Налоговыми службами разработано несколько способов получения уведомлений о начислении налога, а также огромное количество методов его оплаты – в режиме онлайн и оффлайн.

Какие сведения понадобятся для оплаты

Для физических лиц – владельцев транспортного средства, налоговая служба самостоятельно рассчитывает сумму взыскания. Данные для этого автоматически передаются в налоговые органы при оформлении автотранспорта на владельца.

Результаты расчета транспортного налога служба ФНС рассылает налогоплательщикам не позднее, чем за 30 дней до крайнего срока оплаты – 1 декабря (в 2018 году – до 3 декабря). То есть, уведомление должно прийти вам не позднее 1 ноября. Данный процесс повторяется каждый год.

Рассылка уведомлений обычно происходит через почтовые службы, на адрес, указанный при регистрации владельца ТС. На имя налогоплательщика приходит извещение и квитанция – именно в ней указаны личные данные налогоплательщика и платежные реквизиты для перечисления налога.

Налоговое извещение содержит все необходимые данные для оплаты – это фамилия, имя и отчество владельца ТС, его адрес по прописке, ИНН, индекс документа, дата оплаты, сумма. Помимо этого, документ включает в себя информацию о получателе налога – БИК, счет, ИНН, КПП, ОКТМО и КБК. Также в левой верхней части квитанции имеется QR-код, который значительно упрощает уплату налога (руководство по данному способу находится ниже).

Если вы зарегистрированы на сайте ФНС и получали в местном отделении налоговой службы данные для входа в личный кабинет налогоплательщика, то документы по умолчанию отправляются только туда – в этом случае уведомление по почте вы не получите. Помимо данных для оплаты налога в личном кабинете на сайте ФНС содержится история операций, подробная информация о вашем движимом и недвижимом имуществе и другие важные сведения, касающиеся сферы налогообложения.

Взыскания за неуплату налогов

Владелец транспортного средства несет ответственность за неоплаченный налог с первого дня просрочки, со 2 декабря (3 декабря в 2018 году). Начиная с этой даты ваш налог перейдет в статус «задолженность», и к начальной сумме будет начисляться пени, за каждый день просрочки.

Также вам могут выписать штраф – до 20% от суммы неоплаченного налога, при сокрытии налогооблагаемого объекта или занижения его базовой стоимости. 40% штрафа от налоговой задолженности могут назначить при доказательстве умышленности действий. Эти взыскания назначаются налоговой инспекцией при выявлении неоплаченного налога, через извещение или в судебном порядке.

Но и это еще не все. Вам также могут назначить исполнительский сбор, который накладывают судебные приставы. На эту тему читайте отдельную статью: Что такое исполнительский сбор судебных приставов, как его не платить, уменьшить или совсем отменить.

Как оплатить транспортный налог через Сбербанк Онлайн (по каждому из способов привести пошаговую инструкцию)

Имея на руках налоговое извещение и являясь клиентом Сбербанка, вы можете заплатить налог на машину через Сбербанк Онлайн в режиме онлайн в любой точке России (при наличии доступа в Интернет, разумеется). Оплатить можно как через обычный персональный компьютер, ноутбук, так и через приложение на смартфоне.

1 Перейдите на сайт Сбербанк онлайн и введите логин и пароль, полученные при регистрации, или выполните вход через мобильное приложение.

2 После ввода данных нажмите кнопку «Войти» – на ваш мобильный телефон будет выслан смс-пароль, который нужно ввести в окошко для подтверждения входа. Обратите внимание, код одноразовый, и указать его нужно не позднее чем через 3 минуты после получения. Специальный счетчик, находящийся немного выше окошка для ввода пароля из смс, покажет вам его срок действия.

3 В личном кабинете в верхней части экрана расположен раздел «Платежи и переводы». Кликнете на него.

4 Данный раздел содержит список услуг, которыми вы можете воспользоваться для проведения различных платежных операций. Для оплаты транспортного сбора необходимо найти подраздел «Налоги, штрафы, пошлины, бюджетные платежи», и выбрать в нем второй пункт сверху «Налоги, патенты на работу».

5 Далее выбираем услугу «Поиск и оплата налогов ФНС».

Далее возможно несколько вариантов оплаты, рассмотрим самые простые и популярные – по квитанции и ИНН.

По квитанции

При наличии налоговой квитанции вы можете выбрать один из двух способов оплаты налога: по индексу документа или по произвольным реквизитам.

Оплата налога по индексу

При выборе пункта «Оплата налогов по индексу документа» на экране появится форма, в которой нужно выбрать карту для списания средств и поле для ввода индекса документа. Индекс документа – это уникальный номер вашего персонального налогового документа, состоящий из 20 цифр, присваиваемый ФНС. Индекс указан в верхней строке налогового извещения. Введите данные и нажмите «Продолжить»

Далее появится окно с данными налогоплательщика и получателя – эту информацию система найдет автоматически, в соответствии с индексом налогового документа. Проверьте информацию и нажмите «Продолжить».

Откроется еще одна форма с информацией, она дублирует предыдущее окно, за исключением нижней строчки – теперь в ней прописана сумма для оплаты налогов (при желании вы можете ввести меньшую сумму и оплатить налог частично). Проверяем данные и жмем «Продолжить».

Еще раз появится окно с платежными реквизитами – если заметили ошибку в данных – кнопку редактировать. Если все в порядке, нажимаем кнопку «Подтвердить по смс».

Система Сбербанк Онлайн отправит на ваш телефон смс-пароль – введите его в нижней строке открывшегося окна и нажмите «Подтвердить».

Сайт выдаст вам уведомление о том, что платеж произведен. Готово, вы оплатили налог на транспорт!

Оплата по произвольным реквизитам

Выбрав услугу «Оплата по произвольным реквизитам» вам предстоит вручную заполнить реквизиты платежа. Все необходимые данные прописаны в налоговом извещении (БИК, номер счета, КБК и т.д.).

Далее процедура аналогична способу оплаты «по индексу документа». Следуя указаниям системы, вы легко и быстро оплатите транспортный налог.

По своему ИНН

Обратите внимание! Оплатить транспортный налог по своему ИНН в Сбербанк Онлайн НЕЛЬЗЯ! Данным способом вы можете только проверить уже имеющуюся задолженность. Этот способ актуален для тех. кто не успел оплатить налоги вовремя.

Выберите карту списания и введите ИНН налогоплательщика. При имеющейся задолженности система предложит оплатить ее, если просроченные налоговые сборы отсутствуют, сайт выдаст вам уведомление об этом.

Что делать, если нет квитанции для оплаты

Если квитанции нет, то рекомендуем обратиться в налоговую службу. Отделение ФНС следует посетить лично, по месту регистрации налогоплательщика. Для получения данных о налоговом платеже и квитанции для оплаты следует предоставить сотрудникам ФНС паспорт и сообщить свой ИНН. При обращении в налоговую вам предоставят квитанцию с реквизитами, с помощью которой вы можете оплатить налог любым из доступных способов – через сайт Сбербанк Онлайн или одноименное приложение на телефоне, через терминал банка, на сайте ФНС или Госуслуг.

Взимается ли комиссия при оплате

При оплате налога через сервисы Сбербанка комиссия не взимается только в том случае, если вы являетесь клиентом банка (имеете дебетовую карту). В случае, когда вы производите оплату через банкомат Сбербанка картой другого банка, при совершении платежа может списаться комиссия в размере от 1 до 6% от суммы перевода.

Альтернативные способы оплаты с помощью карты Сбербанка

Если вы являетесь клиентом Сбербанка, но по каким-то причинам не имеете доступа в Сбербанк Онлайн, то можете воспользоваться другими сервисами оплаты налогов.

На сайте ФНС

Для физических лиц, ИП и организаций на официальном сайте налоговой службы доступен личный кабинет налогоплательщика. Доступ к нему осуществляется через логин и пароль, указанные в регистрационной карте.

Регистрационную карту можно получить в любом налоговом отделении независимо от места прописки и проживания, предоставив паспорт. После этого вы сможете зайти в личный кабинет на сайте ФНС и просматривать свои налоговые данные в режиме онлайн.

Сервис позволяет получить полную информацию о объектах, находящихся в вашей собственности и произвести оплату в режиме онлайн. Это очень удобно, не нужно никуда ходить. Кстати, оплачивать налоги через личный кабинет можно не только картой Сбербанка, но и любой другой.

1 Войдите в личный кабинет, заполнив поля логин и пароль.

2 Вас перекинет на главную страницу, где уже указана общая сумма налоговых платежей. Также в верхней части экрана показывается крайний срок оплаты. Если вы нажмете на кнопку «Детали», система покажет вам доступные объекты налогообложения и сумму налогов для каждого из них.

3 В открывшемся окне щелкните на кнопку «Транспортный налог».

4 Здесь перечислены ваши транспортные средства, сумма налогового сбора и период начисления. Щелкните «Оплатить».

5 В появившемся окне вы можете выбрать способ оплаты – банковской картой или через кредитную организацию, а также сохранить квитанцию в формате PDF. Поставьте галочку в строке «Согласие на обработку персональных данных» и нажмите «Оплатить».

6 Вас перекинет на форму для заполнения реквизитов карты. Введите данные в соответствующие поля и нажмите «Оплатить». Система пришлет вам на телефон смс-код, после ввода которого налоговая сумма будет списана с указанной карты. Далее вы сможете сохранить чек на компьютер или сразу распечатать его.

Если оплата прошла успешно, то вас перекинет в личный кабинет ФНС, где вас будет ждать вот такая радостная новость:

Примечание: В некоторых случаях сведения об оплате отразятся в «Личном кабинете» не сразу – системе для регистрации платежа потребуется 10 рабочих дней. Но в большинстве случаев система сразу покажет вам, что задолженности по налогам нет.

На сайте госуслуг

Сервис ГосУслуги позволяет выполнить множество различных операций, в том числе и оплатить транспортный налог. Единственный недостаток заключается в том, что вы должны быть зарегистрированы в системе и иметь пароль для доступа к данным (его можно получить, написав соответствующее заявление в отделении ФНС).

• Зайдите на сайт ГосУслуг и авторизуйтесь под своей учетной записью.
• В меню справа найдите вкладку «Налоговая задолженность».
• Щелкните на услугу «Оплата по номеру квитанции».
• Введите номер квитанции и нажмите «Продолжить».
• Введите реквизиты карты, с которой будет списана налоговая сумма, и подтвердить платеж через смс-код.

Через банкомат или терминал

Если вы по какой-то причине не можете оплатить налог на транспорт через Сбербанк Онлайн, предлагаем воспользоваться услугами банкомата или терминала. По всей России насчитывается более 70 000 устройств, поэтому вы без проблем сможете перечислить средства в любом городе, наличными или через карту.

• Вставьте карту, введите пин-код.
• Выберите раздел «Платежи и переводы».
• Откройте меню «ГИБДД, налоги и штрафы».
• Выберите получателя платежа, это будет «Отделение Федеральной налоговой службы».
• Введите индекс налогового извещения и сумму платежа, указанную в квитанции.
• Нажмите «Оплатить».
• Рекомендуется после проведения операции распечатать чек, чтобы в случае претензий со стороны налоговой службы доказать факт платежа.

Большинство терминалов Сбербанка имеют специальное считывающее устройство, поэтому, если у вас на руках имеется распечатанная квитанция, то наиболее простым способом будет оплатить налог по QR-коду.

• Вставьте карту в банкомат и введите личный пин-код для входа в меню.
• Выберите раздел «Оплата услуг сканированием штрих-кода».
• Следуя указаниям на экране, выполните сканирование по QR-коду.
• При успешном сканировании система выдаст вам данные платежа – проверьте информацию и нажмите «Оплатить».
• После перечисления средств вы можете распечатать квитанцию об оплате.

Если используемый вами банкомат находится в отделении Сбербанка, то при любом затруднении с оплатой вы можете обратиться к находящемуся в зале консультанту.

Как оплатить налог на машину со скидкой

Финансовый блог Мой Рубль подготовил для вас видеоинструкцию из которой вы узнаете как оплатить налоги на транспортное средство со скидкой:

Видео: Оплата налогов онлайн со скидкой

Как узнать, прошла ли оплата

В первую очередь именно вас, как налогоплательщика должно волновать, прошла ли оплата за транспортный налог или нет, ведьв случае ошибки платежа налоговая не будет разбираться кто прав, а кто виноват и начислит вам штрафные санкции. Проверить, дошли ли деньги до налоговых служб, можно в режиме онлайн, на официальном сайте ФНС.

Для этого нужно зайти в «Личный кабинет налогоплательщика» на портале ФНС РФ. Если налоги были успешно оплачены, то информация об этом появится в меню «Мои налоги». Перейдите туда, и напротив подраздела «Транспортный налог» вы увидите надпись: «К оплате: 0.00 р.».

Также вы можете узнать, прошла ли оплата налоговая оплата, установив официальное приложении ФНС России “Налоги ФЛ”. Это мобильный аналог “Личного кабинета налогоплательщика”, поэтому для входа вам, как и на официальном сайте, потребуется сначала получить пароль в органах ФНС. Пароли для приложения и официального сайта идентичны, поэтому если вы уже получили пароль для доступа в “Личный кабинет налогоплательщика”, то воспользуйтесь им.

Если вы сомневаетесь, что оплата за налог прошла, рекомендуем лично посетить представительство ФНС в вашем регионе – сотрудники обязаны предоставить вам полную информацию о ваших оплаченных налогах и имеющихся задолженностях.

Что делать, если задолженность не исчезла

Если статус платежа не изменился, не пугайтесь – данные обновляются не сразу, как правило, чтобы платежная система сделала перерасчет, должно пройти несколько суток. При этом точный срок завершения операции зависит от конкретной платежной системы.

Информация на официальном сайте ФНС подтверждает, что данные о проведении налоговой операции будут доступны в личном кабинете налогоплательщика в течении 10 рабочих дней. Этот срок отводится на поступление денежных средств из платежной системы, обработку документов и перезаписи информации о состоянии платежа.

Обратите внимание, время обработки платежа сервисом не является датой зачисления налоговой суммы. День, когда вами была совершена операция по оплате, и будет считаться отчетным, даже несмотря на то, что информация в ЛК налогоплательщика не успела обновиться. Соответственно пени не начисляются за период прохождения платежа. Иногда происходит ошибка и штрафные санкции накладываются на налоговую сумму в период поступления сведений о платеже. Не беспокойтесь – если оплата была совершена своевременно, то начисленные пени аннулируются автоматически. Поэтому рекомендуем сохранять все чеки и квитанции, чтобы подтвердить налоговой, что вы все сделали вовремя.

Ответы на вопросы читателей

Я в первый раз приобрела машину. Нужно ли мне становиться на учет, писать заявление в налоговую, чтобы получать квитанцию на уплату транспортного налога?

При постановке автомобиля на учет все данные о транспортном средстве и информация о владельце автоматически передаются в базу данных ФНС. Дальнейшее составление налоговых документов и извещение физических лиц – обязанность налоговой службы РФ.

Я потеряла извещение и квитанцию из налоговой, поэтому забыла оплатить налог до 1 декабря. Какой способ оплаты мне подойдет?

Рекомендуем воспользоваться сервисом Сбербанк Онлайн и выполнить поиск задолженности по вашему ИНН.

Если я приобрел машину и поставил ее на учет в марте прошлого года, мне придется платить налог за полный календарный год?

Вам будет рассчитана налоговая сумма за 9 месяцев, начиная с даты фактической постановки машины на учет.

Не имею возможность оплатить сразу всю сумму начисленного налога. Как мне поступить?

Вы можете оплатить налоги несколькими платежами. Для этого при оплате просто введите доступную вам сумму в соответствующем окошке (по умолчанию там указывается полная сумма, но ее можно редактировать). Главное, чтобы налог был оплачен в полном объеме до 1 декабря.

Заключение

Оплатить транспортные налоги онлайн через сервисы Сбербанка вы можете в любое удобное время в режиме онлайн до 1 декабря. Услуги платформы доступны всем владельцам карт Сбербанка. Нужно только вовремя отслеживать информацию о начислении налогов – и вы избежите любых штрафов и взысканий налоговой службы.

Видео на десерт: Любопытные косатки поплавали рядом с купающейся женщиной

пошаговая инструкция как заплатить налог за ИП

Держатели расчетных карт Сбербанка с активным персональным кабинетом могут выполнять много финансовых транзакций в пределах своего дома. Поиск и оплата налогов ФНС в Сбербанк Онлайн выполняются разными путями, однако удобнее применять ИНН. Использовав телефон либо персональный компьютер возможно определить местоположение необходимого банковского учреждения и оплатить текущие налоговые обязательства.

Какие налоги возможно оплачивать через Сбербанк Онлайн

ИП и частные лица относятся к налогоплательщикам. Отчисления взимаются с доходов и собственности предпринимателей и обычных людей.

В онлайн режиме возможно внести оплату разных видов налогов:

• Подоходный. Отчисление списывается с любого постоянного дохода человека.
• Имущественный. Взимается с недвижимости (дома, квартиры).
• Земельный. Накладывается на землю принадлежащей налогоплательщику.
• Водный. Вносят граждане, пользующиеся водоемами и его обитателями.
• Транспортный. Оплачивается всеми владельцами авто и иного вида транспорта.
• Охота и рыбалка. Списывается согласно лицензий, выданных охотникам и рыболовам.
• Пенсионный. Этот сбор не относится к стандартному налогу, это переводы в Пенсионный Фонд. Отчисления переведены под управление налогового органа с 2017 года.

Индивидуальные предприниматели могут перечислять отчисления в налоговую службу таким же способом, как и физические лица.

Вносим налог в ПФР за ИП через Сбербанк Онлайн

Пошаговая инструкция, как через Сбербанк Онлайн оплатить налоги ИП, применима и физическими лицами. Отличие лишь в выборе положения налогоплательщика. Физическим лицам требуется установить КБК 13, ИП – 09. Выполнение поиска по индексу плательщика вернее и удобнее других, во множестве документах нет полной информации о получающей стороне, для уверенности плательщика в верности перечисления.

Процесс оплаты:

1. Совершить вход в персональный кабинет Сбербанка. Необходимо ввести логин и разовый пароль, направляемый на мобильный телефон держателя карточки.
2. На основной странице указать раздел платежа.
3. Во вкладке совершения платежа нужно определить пункт с федеральной службы налогов.
4. Нажать на подпункт оплата налогового отчисления.
5. Установить для списания денег карточку либо счет.
6. Перейти в «Поиск долга по ИНН плательщика».
7. Перейти по кнопке продолжения транзакции.
8. Набрать платежные данные для перевода, установить опцию платежа (карточку списания, индекс документа и другие).
9. Второй раз нажать на продолжение.
10. Повторно проверить верность указанных данных и размер платежа, нажать на подтверждение транзакции.
11. Набрать разовый код для завершения оплаты.

По итогу выполнения операции, на мониторе оплаты загрузится квитанция с оттиском печати синего цвета «Исполнено». Ее возможно вывести на печать либо сделать скрин. Подобным способом возможно оплатить любые имеющиеся налоговые обязательства.

Комиссия и лимиты

В соответствии с действующим законодательством, не имея связи с тем как оплатить налог на имущество физических лиц через Сбербанк Онлайн либо иными способами, комиссия не списывается. Порядок бесплатный и не предполагает взимание банковских сборов.

Лимиты:

• Возможно вносить оплату лишь на некоторые виды налогов;
• Невозможно оплатить сбор за третье лицо, лишь за физическое либо ИП.

Что требуется знать до оплаты

Доходы и имущество физлиц и ИП предполагают отчисление налогами в соответствии с текущим законодательством. Согласно определенным правилам, вносить сборы возможно используя квитанцию либо без нее. Платежный документ отправляется налогоплательщику не позже 30 дней до дня оплаты. Погасить налог, к примеру, на автомобиль возможно и не имея документа, применяя свой индекс. Сведения о всех долгах содержатся в единой базе налоговой. Сервис Сбербанка представит точную сумму долга при заполнении формы на выполнение оплаты. Придерживаясь поэтапного руководства, как погасить налоговую задолженность по бизнесу с помощью Сбербанка Онлайн, возможно не следить за отправкой квитанций, не привязываться к конкретным датам платежа.

Оплатил налоги через Сбербанк Онлайн, а задолженность осталась, что делать

Иногда налогоплательщики предъявляют претензии что оплатили штраф в налоговую, а задолженность не изменилась. Не нужно беспокоиться. О сроках перевода средств со счета в банке в налоговую, можно говорить согласно правил проведения операций. Транзакции проходят проверку и обработку в срок до 14 рабочих дней. Деньги могут поступать в течение 4 недель. Поэтому, об итогах платежа следует судить по прохождении месяца после выполнения. Данное же правило применимо в переводах в ПФР.

Сервис Сбербанк Онлайн дает возможность всем держателям расчетных карт в кратчайший срок и комфортно оплачивать налоговые отчисления даже не имея квитанции. Онлайн банк функционирует отлажено, неполадки происходят редко. Основной минус сервиса – юридическим лицам подобные операции выполнять труднее. Частным лицам и ИП предоставляется удобный вариант оплаты без простаивания в очередях, и потребности выхода из дома.

Как оплатить налоги через Сбербанк Онлайн

Сбербанк по праву считается наиболее крупным и известным в России банком. Для огромного количества своих клиентов он разработал массу программ, позволяющих осуществлять необходимые операции удаленно. На сегодняшний день у многих возникает вопрос «можно ли заплатить налоги в Сбербанк онлайн», так как эта операция довольно востребована среди населения.

Сбербанк предоставил своим клиентам такую возможность. Налоговые платежи онлайн доступны для граждан России, у которых есть действующий счет. Для оплаты налогов необходимо зарегистрировать личный кабинет.

Какие налоги можно оплатить

Оплата налогов является обязательной как для частных лиц, так и для индивидуальных предпринимателей. Сбербанк предусмотрел возможность совершать платежи по всем необходимым сборам. Процедура одинакова для физических лиц и ИП.

Используя Сбербанк онлайн, можно оплатить:

• сбор с каждого вида стабильного дохода — подоходный;
• за землю, собственником которой является частное лицо — земельный налог;
• удержания для владельцев автомобилей — транспортный;
• на недвижимость, находящуюся в собственности — имущественный;
• сборы за лицензию на охоту и рыбалку;
• отчисления в пенсионный фонд;
• и другие платежи.

Сроки оплаты основных налогов физлицам и ИП

Сроки уплаты устанавливаются законодательно. Вносить средства позднее указанного срока недопустимо, так как это может повлечь начисление штрафов и пени.

Сроки оплаты в 2019 году

Оплата налогов в Сбербанк онлайн по индексу документа

Для осуществления любых платежей через интернет следует открыть счет и зарегистрироваться в системе. После регистрации откроется доступ в учетную запись и станет возможно совершать необходимые переводы.

Для оплаты по индексу документа потребуется соответствующая квитанция. Предварительно нужно войти в личный кабинет, воспользовавшись постоянными идентификаторами и одноразовым паролем.

Для операции нужно активировать вкладку «Переводы и платежи». После ее открытия перейти в раздел «ГИБДД, пошлины, штрафы, платежи в бюджет». Далее активировать надпись «Федеральная налоговая служба», затем — «Поиск и оплата налогов ФНС». Откроется окно поиска.

Раздел: “Налоги, штрафы, пошлины, бюджетные платежи” в СБОЛ

При помощи полей с выпадающими списками нужно установить «поиск по индексу документа» и выбрать номер карты, с которой будет произведено перечисление.

Справка! Индекс документа — это уникальный номер (УИН), присваиваемый налоговыми органами каждому документу.

В самом верху квитанции из ФНС находится нужный для платежа номер. Его следует аккуратно переписать в строку поиска. После нажатия кнопки «продолжить» будет выполнен отбор.

Если номер внесен правильно, появится форма для оплаты. В противном случае нужно вернуться на шаг назад и повторить поиск, вписав правильные цифры.

Во избежание недоразумений в будущем стоит сверить вносимую сумму. При совпадении сумм следует нажать «продолжить» и подтвердить действие одноразовым паролем.

Оплата налогов по свободным реквизитам

>

Первая часть инструкции оплаты по произвольным реквизитам совпадает с перечислением по индексу документа. После открытия окна поиска нужно выбрать из выпадающего списка «поиск по реквизитам». Далее следует заполнить поля в открывшейся форме и подтвердить действие введением полученного на телефон кода. После первого платежа можно запомнить его, как шаблон, и в будущем использовать функцию «автозаполнение реквизитов» в Сбол.

Оплата налогов по QR-коду или штрихкоду через мобильное приложение Сбербанка

В 2019 году по версии компании UsabilityLab функционал приложения Сбербанк онлайн признан самым лучшим. Для сравнения были рассмотрены все аналогичные iOS-приложения банков.

Нынешние квитанции на оплату налогов оснащаются штрих-кодом или qr-кодом, который делает внесение реквизитов более удобным. Постоянный ввод реквизитов можно заменить сканированием.

Для этого необходимо скачать на смартфон мобильное приложение Сбербанк Онлайн. После удачной установки и авторизации в системе можно оплачивать налоги в Сбол при помощи камеры телефона.

Чтобы осуществить операцию, нужно войти во вкладку «платежи» и активировать «поиск по штрихкоду». Откроется система захвата изображения. Необходимо навести камеру на индекс квитанции так, чтобы он полностью поместился в окне.

Автозаполнение реквизитов по штрих-коду в мобильном приложении

После уведомления телефона об успешном сканировании остается только указать счет, с которого произведут списание, и подтвердить операцию. Таким образом можно любой налог оплатить без подтверждения в контактном центре. Операция занимает буквально 10-20 секунд.

Уведомление по налогам

Узнать, сколько нужно заплатить, довольно легко при помощи Сбербанк Онлайн. Для этого нужно найти вкладку «поиск долгов по ИНН» и внести свой идентификатор налогоплательщика. Программа выполнит поиск задолженностей и покажет их полный список. Оплатить долги можно непосредственно в этой же вкладке, выбрав из списка нужный налоговый платеж. Однако вносить реквизиты придется вручную.

Комиссия и лимиты на перевод

>

Все операции, связанные с налогообложением физических лиц, проводятся без начисления комиссии. Лимитов и ограничений на количество переводов в налоговую за определенный период нет. Все платежи можно совершать в любое время.

До недавнего времени существовало ограничение на оплату для третьих лиц. Это распоряжение отменили, и стало возможным оплатить налог за другого человека.

Что делать если оплатил налог а задолженность осталась

Иногда после завершения оплаты через сбербанк онлайн сумма задолженности не изменяется. У большинства пользователей это вызывает состояние паники. Были случаи, когда налоговые платежи идентифицировались, как неопознанные, и не зачислялись в счет погашения. Причин для беспокойства нет. Сколько идет платеж Сбербанка, зависит от сроков проверки и обработки. Поступление платежа может занимать до 14 дней. Еще до двух недель потребуется непосредственно для осуществления перевода. Оплата может отобразиться и через месяц после проведения операции.

Оплатить налог в ПФР за ИП

Процедура оплаты для ИП не отличается от аналогичной для частных лиц. Необходимо авторизоваться в личном кабинете, перейти во вкладку «поиск и оплата налогов». Далее при наличии квитанции можно воспользоваться поиском по УИН или другим удобным способом. Если реквизитов под рукой нет, следует воспользоваться поиском задолженности по налогам.

Приложение 5 — Налоговая таблица для просроченных платежей, комиссий, бонусов и аналогичных платежей

Для платежей, произведенных 13 октября 2020 года или после этой даты

Лимит удержания

Существует лимит удержания в размере 47% налога, удерживаемого из любых дополнительных платежей, рассчитанных с использованием годового метода.

Применение этого лимита удержания может привести к тому, что удержание окажется недостаточным для покрытия налоговых обязательств некоторых сотрудников в конце года. В этих ситуациях работник может попросить своего работодателя увеличить размер удерживаемого налога на оставшуюся часть финансового года.

Этот документ представляет собой схему удержания, составленную комиссаром по налогам и сборам в соответствии с разделами 15-25 и 15-30 Приложения 1 к Закону о налоговом администрировании 1953 г. . Он применяется к некоторым удерживаемым платежам, предусмотренным Подразделами 12-B (кроме разделов 12-50 и 12-55), 12-C (кроме разделов 12-85 и 12-90) и 12-D Приложения 1, выплачиваемых единовременно. .

Использование этого расписания

Используйте этот график, если вы производите выплату зарплаты или заработной платы, которая составляет:

• задолженность (в том числе единовременные выплаты просроченной суммы)
• комиссия
• бонус или аналогичный платеж.

Если вы нанимаете лиц по визе для работающих отдыхающих, вы должны использовать Таблицу налогов для работающих отдыхающих для всех произведенных им платежей, включая просроченные платежи, комиссионные и бонусы или аналогичные платежи.

Другие платежи, вы должны использовать этот график для

Эти платежи включают задолженность в размере:

• Компенсация, выплата по болезни или несчастному случаю в связи с нетрудоспособностью, которые не освобождаются от налогов
• Государственные платежи за образование или профессиональную подготовку Австралии — например, Austudy или ABSTUDY
• подлежащие оценке пенсии, пособия и надбавки в соответствии с Законом о социальном обеспечении 1991 года, или Законом о правах ветеранов 1986 года или аналогичные выплаты, производимые в соответствии с законодательством иностранного государства, штата или провинции.

Просроченные платежи (в том числе единовременно просроченные)

Задержка — это платеж, который должен был быть произведен в предыдущем периоде. Например:

• Заработная плата вашего сотрудника была недоплачена из-за ошибки или недосмотра
• пособие, которое вы должны были выплатить в июле, не было учтено, и вы произвели выплату в декабре.

Задержка отличается от бонуса, который представляет собой платеж, произведенный за признание результатов деятельности, включая прошлые результаты.Бонус (или аналогичный платеж) может считаться просроченным платежом только в том случае, если вы заплатили бонус позже того времени, когда он должен был быть выплачен.

Если вы обычно обрабатываете платежи в период оплаты позже, чем когда работа выполняется — например, сверхурочные выплаты, выплачиваемые с задержкой в ​​один период оплаты, — они не считаются просроченными платежами. Эти платежи рассматриваются как часть обычного платежного цикла, когда выплачиваются, и удержания рассчитываются на основе общей суммы заработка за этот период. Оплата сверхурочной работы считается просроченной только в том случае, если она должна была быть произведена в предыдущий период оплаты.

Комиссии

Комиссионные обычно представляют собой платежи, производимые в качестве признания производительности или услуги, и могут быть рассчитаны как процент от выручки от конкретной транзакции или серии транзакций.

Бонусы и аналогичные выплаты

Бонус обычно выплачивается сотруднику в знак признания его работы или услуг и может быть рассчитан как процент от выручки от конкретной бизнес-операции. Эти выплаты не обязательно могут быть связаны с конкретным периодом работы.

Платеж будет рассматриваться как бонус, если он носит одноразовый характер, не связанный с работой, выполненной в определенный период. Примеры включают:

• единовременный платеж получателю в качестве компенсации за изменение рабочего места
• Сумма, выплачиваемая в качестве бонуса за вход в систему получателю платежа, заключающему трудовой договор
• любое единовременное пособие.

Оставить загрузку

Оплата отпуска может также рассматриваться как выплата, аналогичная бонусу, если она производится единовременно, а не на пропорциональной основе по мере использования отпуска.Если вы оплачиваете отпускные на пропорциональной основе, добавьте его к заработку за период, чтобы рассчитать удержание с использованием стандартных налоговых таблиц.

Налоговый номер декларации (TFN)

Ответы, которые ваши сотрудники предоставляют в своей налоговой декларации, определяют сумму, которую вам необходимо удержать из их платежей. Налоговый номер декларации применяется к любым платежам, произведенным после получения декларации. Если вы получите обновленное объявление от сотрудника, оно заменит предыдущее.

Если сотрудник не предоставит вам действительную налоговую декларацию с номером в течение 14 дней с момента начала отношений между работодателем и сотрудником, вы должны заполнить налоговую декларацию с номером со всеми доступными данными о сотруднике и отправить ее по адресу нас.

Если TFN не предоставлен

Вы должны удержать 47% из любого платежа, который вы производите сотруднику-резиденту, и 45% из любого платежа, который вы производите для иностранного сотрудника (без учета центов), если применимо все следующее:

• они не цитировали свой TFN
• они не претендовали на освобождение от цитирования их TFN
• они не сообщили вам, что они подавали заявку на получение TFN или обращались к нам с запросом.

Если сотрудник заявляет, что в вопросе 1 декларации с номером налогового файла он подал нам номер налогового файла — заявление или запрос для физических лиц, у них есть 28 дней , чтобы предоставить вам свой номер TFN.

Если сотрудник не предоставил вам свой TFN в течение 28 дней , вы должны удержать 47% от любого платежа, который вы производите сотруднику-резиденту, и 45% от сотрудника-иностранца (без учета центов), если мы не говорим вам не делать этого.

Не допускать налоговых зачетов или корректировки сборов Medicare. Не удерживайте никакую сумму для ссуд на обучение и поддержку обучения.

Используемые нами термины

Доплаты

Дополнительные выплаты включают просроченные платежи (включая единовременные выплаты в просрочку), комиссии, бонусы и аналогичные выплаты.

Нормальный заработок

Нормальный заработок — это валовой налогооблагаемый доход, включающий всю заработную плату, налогооблагаемые надбавки и сверхурочные заработки за текущий финансовый год.Это включает любые просроченные платежи, ранее произведенные с использованием метода B (i).

В начале финансового года нормальный заработок сотрудника может быть основан на последнем полном периоде оплаты труда в предыдущем финансовом году.

Если заработная плата сотрудника значительно колеблется, вы можете использовать среднее значение валовой налогооблагаемой прибыли за текущий финансовый год (или, если применимо, за предыдущий финансовый год).

Если у сотрудника нет текущего или прошлого нормального заработка (например, этот сотрудник работает недавно), вы можете включить ожидаемый будущий заработок в свои расчеты.Это может быть основано на контрактной или ожидаемой заработной плате сотрудника за финансовый год.

Для целей данной таблицы нормальный заработок не включает выплаты при увольнении или неиспользованные отпускные, выплачиваемые при увольнении.

Общий средний заработок

Средний общий доход — это сумма всех обычных доходов, выплаченных в текущем финансовом году, включая текущую оплату, плюс любые просроченные выплаты за текущий год, если для расчета удержания используется Метод B (i).Затем разделите общий доход на количество периодов выплаты заработной платы на текущий момент (включая текущий период выплаты заработной платы).

Расчетные периоды за финансовый год

Расчетные периоды за финансовый год включают в общей сложности 52 платежных периода при еженедельной оплате, 26 платежных периодов при двухнедельной оплате или 12 платежных периодов при ежемесячной оплате. Для 53 недель / 27 двух недель в году никаких корректировок не требуется.

Лимит удержания

Если у вашего сотрудника есть задолженность по программе ссуды на высшее образование (HELP), студенческой ссуде ПОО (VSL), финансовой добавке (FS), студенческой стартовой ссуде (SSL) или ссуде на поддержку торговли (TSL), см. Ссуды на поддержку обучения и профессиональной подготовки. и дополнительные платежи.

Если вы используете Метод A или Метод B (ii), сумма налога, удерживаемого из дополнительного платежа, ограничивается максимум 47% от дополнительного платежа.

Если сумма удержания, рассчитанная (включая компонент ссуды на обучение и поддержку обучения) с использованием метода A или метода B (ii), превышает 47% от производимого дополнительного платежа, то сумма уменьшается до 47% от этого платежа. Лимит удержания применяется только к дополнительному платежу, а не к обычному заработку за текущий платежный период.

Для некоторых сотрудников лимит удержания может привести к тому, что их удерживаемые суммы могут оказаться недостаточными для покрытия их налоговых обязательств на конец года, поскольку их общий заработок за финансовый год может превышать порог погашения ссуды на поддержку обучения и профессиональной подготовки или привлекать более высокую ставка налога. В этих обстоятельствах ваш сотрудник может организовать изменение в сторону увеличения, заключив с вами соглашение об изменении ставки или суммы удержания.

Дополнительную информацию о вариантах удержания см .:

Для получения дополнительной информации о порогах погашения ссуд на учебу и обучение см. Пороговые значения и ставки погашения ссуд на учебу и обучение.

Расчет суммы удержания

Чтобы рассчитать сумму, которую необходимо удержать из дополнительного платежа, вы должны использовать либо метод A, либо метод B.

Использование Метод B является более сложным, но дает сумму удержания, которая более точно соответствует фактической налоговой выплате.

Для расчета удерживаемой суммы приемлемы расчеты, выполненные любым из этих методов. Если ваш расчет с использованием любого из методов дает отрицательную сумму, считайте результат нулевым.

Используя метод A

Используйте этот метод для любых дополнительных платежей, независимо от финансового года, к которому применяется дополнительный платеж. Сюда входят все просроченные платежи, комиссии, бонусы или аналогичные платежи.

Этот метод рассчитывает удержание путем распределения дополнительных платежей, произведенных в текущем периоде выплаты, по количеству периодов выплаты в финансовом году и применения этой средней суммы к валовой прибыли в текущем периоде выплаты.

Если вы платите комиссию, бонус или аналогичный платеж в течение определенного периода менее 12 месяцев, вы можете рассчитать удержание, используя количество периодов выплаты, к которым относится платеж на шаге 3.Например, если комиссия относится к четырем неделям и сотруднику платят еженедельно, вы делите комиссию на четыре периода оплаты на шаге 3, а не на 52 периода оплаты.

С использованием метода B

Используйте Метод B (i) для любых просроченных платежей, применяемых к определенным периодам в текущем финансовом году.

Используйте метод B (ii) для любого:

• просроченные платежи, относящиеся к предыдущему финансовому году
• любые дополнительные платежи (включая комиссионные, бонусы или аналогичные платежи), не относящиеся к единому платежному периоду, независимо от финансового года, к которому применяется дополнительный платеж.

Если вы производите обратные платежи, относящиеся к текущему и предыдущему финансовым годам, распределите задолженность между этими годами, а затем используйте применимый метод для каждого компонента для расчета удержания.

Если вы делаете несколько дополнительных платежей:

• в текущем периоде выплаты вам сначала необходимо рассчитать удержание из суммы любых просроченных платежей за текущий финансовый год (включая единовременную задолженность), а затем рассчитать удержание для любых других дополнительных платежей
• в текущем финансовом году (то есть, вы произвели дополнительный платеж сотруднику в предыдущем периоде оплаты), не пересчитывайте удержание для ранее произведенного дополнительного платежа.

B (i) Задержанные платежи, примененные к определенным периодам текущего финансового года

Этот метод пересчитывает удержание для каждого платежного периода, к которому применяется просроченный платеж.

B (ii) Дополнительные платежи, примененные в течение всего финансового года

Этот метод рассчитывает удержание путем усреднения всех дополнительных годовых

Принятые формы оплаты для общего теста GRE (для участников тестирования)

Предпочтительные формы оплаты компьютерных тестов

Кредитная / дебетовая карта

• (American Express ^® , China UnionPay ^® , Diners Club International ^® , Discover ^® , JCB ^® , MasterCard ^® и Visa ^® ).
  Примечание. Любая кредитная / дебетовая карта с одним из семи принятых логотипов кредитных карт может быть обработана.
• PayPal ^®
• E-Check Service (только для банковских счетов в США)
• Денежный перевод / Сертифицированный чек / Ваучер
• Если тестирование проводится в материковом Китае, обратитесь к инструкциям в вашей учетной записи NEEA для получения информации о способах оплаты.
• Если вы проходите тестирование в Нигерии, принимаются только номера Visa, PayPal и ваучеры.

ETS оставляет за собой право добавлять или удалять варианты оплаты по своему усмотрению и без предварительного уведомления.

Предпочтительные формы оплаты тестов в бумажной форме

• Кредитная / дебетовая карта (American Express, China UnionPay, Diners Club International, Discover, JCB, MasterCard или Visa).
  Примечание. Любая кредитная / дебетовая карта с одним из семи принятых логотипов кредитных карт может быть обработана.
• PayPal
• E-Check Service (только для банковских счетов в США)
• Денежный перевод / Сертифицированный чек / Ваучер
• Western Union ^® Quick Pay℠ сервис — при заполнении формы используйте следующее в поле «Pay To»: Название компании: Служба образовательного тестирования; Код компании: GREPROGRAM NJ; Страна: США.Приложите к форме оригинал квитанции о быстрой оплате Western Union. Копии или факсимильные сообщения НЕ ПРИНИМАЮТСЯ в качестве действительного платежа.
• Если вы проходите тестирование в Нигерии, принимаются только номера Visa, PayPal и ваучеры.

ETS оставляет за собой право добавлять или удалять варианты оплаты по своему усмотрению и без предварительного уведомления.

Другие формы оплаты

• Оплата также может производиться личным бумажным чеком. Сделать к оплате в ETS-GRE (только с банковских счетов в США).При оплате чеком соблюдайте следующие правила:
  • Название банка и его адрес должны быть напечатаны на лицевой стороне чека.
  • На чеке должен быть напечатан номер чека.
  • В чеке должны быть указаны имя и адрес кандидата или получателя платежа.
  • Дата проверки НЕ МОЖЕТ быть старше 90 дней.
  • Новые чеки для открытия счета в банке, в которых отсутствуют заранее напечатанные имя и адрес, не принимаются.
• Обратите внимание, что наличные платежи не принимаются.

Несвоевременная уплата или неуплата налогов

Штраф за просрочку платежа

У вас есть один месяц с даты Уведомления об оценке
(NOA) для уплаты налогов.

Вы по-прежнему обязаны платить налог, установленный, как показано на
NOA до истечения срока платежа, даже если вы подали возражение и
в ожидании результата. Если оценка впоследствии будет пересмотрена, любое превышение
оплата будет возвращена.

Если платеж не будет получен до установленного срока, взимается штраф в размере 5% за просрочку платежа.
быть навязанным.

Могут быть наложены дополнительные штрафы в размере 1% в месяц, если налог остается
неоплаченный через 60 дней после наложения штрафа в размере 5%. 1% дополнительных
штраф будет налагаться за каждый завершенный месяц, в течение которого налог остается неуплаченным, до
до 12% неуплаченного налога.

Уведомление о штрафах за просрочку платежа

Вы
будут проинформированы о 5% пени в уведомлении о пени за просрочку платежа.Оплата
должны быть выполнены до срока, указанного в уведомлении, чтобы избежать дальнейших принудительных действий.

Если вы не можете полностью уплатить налог, вы можете
подайте заявку на получение до 12 беспроцентных ежемесячных платежей через GIRO.

12-месячный цикл выплаты GIRO обычно начинается в
Май и заканчивается в апреле следующего года. Однако, если вы присоединитесь к GIRO после
Май, вычет взноса начнется через месяц после вашего GIRO
заявка утверждается и заканчивается в апреле следующего года.

Если ваш план платежей утвержден, вы должны соблюдать
график плана платежей. Если вы этого не сделаете, мы отменим план и
предпринять действия по взысканию налога.

GIRO Отмена или прекращение действия

Если вычет через GIRO неуспешен по причинам
например, недостаточно средств на банковском счете или сумма вычета
выше установленного лимита и т. д. IRAS отменит план GIRO.

Уведомление об отмене GIRO будет направлено вам, чтобы проинформировать вас о том, что план GIRO
было отменено.Штраф за просрочку платежа будет наложен, если просроченный налог
не выплачивается сразу.

Если вы неоднократно не используете свой план платежей по умолчанию, IRAS
может отклонить ваши последующие запросы об оплате.

Дальнейшие меры воздействия

Если налог продолжает оставаться неуплаченным, другие действия по
взыскание налогов может включать:

• Назначение
  агенты, такие как ваш банк, работодатель, арендатор или юрист, для выплаты денег IRAS; и / или
• Выдача
  Приказ об ограничении поездок (TRO), запрещающий вам выезжать из Сингапура; и / или
• Принимая
  судебный иск.

Вам будет неудобно пользоваться своим банком.
счета, если ваш банк будет назначен агентом по взысканию налогов. В некоторых
экземплярах, вы не сможете получить доступ к своим банковским счетам до тех пор, пока
платеж по налогу получен.

В дополнение к действиям по восстановлению IRAS может одновременно
налагать дополнительный штраф в размере 1% на просроченный налог за каждый завершенный месяц
что налог остается неуплаченным, но не более 12% от суммы просроченного налога.

Освобождение назначенных агентов

Агенты
будет освобожден от назначения только после того, как уплата налогов и штрафов
был оплачен.

Примечание:
Банки, назначенные в качестве агентов, не могут обрабатывать запросы на деблокирование по субботам, воскресеньям и в праздничные дни. Любой запрос на освобождение банка после 12 часов в будние дни может быть обработан только на следующий рабочий день.

Ограничения на поездки

Если выдается приказ об ограничении поездок (TRO), вам не разрешат выезд из Сингапура.
пока вы не уплатите налог полностью.

Уведомление о выпуске TRO будет доступно по адресу https://mytax.iras.gov.sg/
через два рабочих дня после получения платежа и его можно получить на
облегчить ваше путешествие на иммиграционных пунктах при выезде из Сингапура.
Мы также отправим вам уведомление по почте в течение десяти дней.

Для владельцев, не являющихся членами NRIC, обратите внимание, что вы несете ответственность за обеспечение
что у вас есть действующий пропуск на пребывание в Сингапуре. Пожалуйста, подойдите к
Иммиграционные и контрольно-пропускные пункты (ICA) для продления вашего пребывания в Сингапуре
если вам требуется больше времени для решения налоговых вопросов с IRAS.Это
превышение срока пребывания в Сингапуре.

Проверка налогового баланса и осуществление платежа

Пожалуйста, войдите на портал myTax и выберите «Просмотреть сводку учетной записи», чтобы проверить текущий
остаток средств.

пожалуйста
см. Платежи по подоходному налогу для получения информации о различных доступных способах оплаты.

Апелляция об отказе от штрафа за просрочку платежа

апелляций
можно сделать онлайн через портал myTax и
будет рассматриваться только при соблюдении следующих условий:

1. Вы
   полностью уплатили просроченный налог до срока, указанного в позднем
   извещение о неустойке; и
2. а.За последние два календаря не было предоставлено никаких отказов
   лет; или
   б. Вы платили вовремя в течение последних двух лет.

Проблемы с уплатой налога

Если вам нужна помощь с уплатой налогов, вы можете подать заявку на более длительный план оплаты через электронную службу «Подать заявку на план оплаты» на портале myTax с помощью своего SingPass.

Если ваш план платежей утвержден, вы должны соблюдать его. Если вы этого не сделаете, мы отменим план и предпримем действия по взысканию налога.

Планировщик льгот | Подоходный налог и ваше пособие по социальному обеспечению

Подоходный налог и пособие по социальному обеспечению

Некоторые из вас должны платить федеральный подоходный налог с ваших пособий по социальному обеспечению. Обычно это происходит только в том случае, если у вас есть другой существенный доход в дополнение к вашим льготам (например, заработная плата, самостоятельная занятость, проценты, дивиденды и другой налогооблагаемый доход, который необходимо указать в вашей налоговой декларации).

В соответствии с правилами налоговой службы (IRS) вы будете платить налог только с 85 процентов ваших пособий по социальному обеспечению.Если вы:

• подайте федеральную налоговую декларацию как «физическое лицо» , и ваш совокупный доход * составляет
  • от 25 000 до 34 000 долларов США, возможно, вам придется заплатить подоходный налог в отношении до 50 процентов ваших льгот.
  • свыше 34 000 долларов США, до 85 процентов ваших льгот могут облагаться налогом.
• подайте совместную декларацию , и вы и ваш супруг имеете совокупный доход * , то есть
  • от 32 000 до 44 000 долларов США, возможно, вам придется уплатить подоходный налог в отношении до 50 процентов ваших льгот.
  • свыше 44 000 долларов США, до 85 процентов ваших льгот могут облагаться налогом.
• состоят в браке и подают отдельную налоговую декларацию , вы, вероятно, будете платить налоги на свои льготы.

Ваш скорректированный валовой доход

+ Необлагаемые проценты

+ ½ вашего пособия по социальному обеспечению

= Ваш « совокупный доход »

Каждый январь вы будете получать Заявление о социальном обеспечении (форма SSA-1099), в котором указана сумма пособий, полученных вами в предыдущем году.Вы можете использовать это заявление о льготах при заполнении федеральной налоговой декларации, чтобы узнать, облагаются ли ваши льготы налогом.

Если вы в настоящее время проживаете в Соединенных Штатах и ​​потеряли или не получили форму SSA-1099 или SSA-1042S за предыдущий налоговый год, вы можете получить мгновенную замену, используя свою учетную запись в моем социальном обеспечении. Если у вас еще нет учетной записи, вы можете создать ее в Интернете. Чтобы получить форму на замену SSA-1099 или SSA-1042S, выберите вкладку «Документы на замену» , чтобы получить форму.

Если вам все же необходимо платить налоги с ваших пособий по социальному обеспечению, вы можете ежеквартально производить расчетные налоговые платежи в IRS или выбрать удержание федеральных налогов из ваших пособий.

Для получения дополнительной информации о налогообложении пособий прочтите буклет Пенсионные пособия или Публикацию IRS 915, Социальное обеспечение и эквивалентные пенсионные пособия для железных дорог .

Простое руководство по налогам PAYE | Возврат налога Ирландия

В нашем руководстве без жаргона мы изложили основы, чтобы вы могли получить подробную информацию о налоговой системе PAYE на понятном вам языке!

Это руководство было обновлено после объявления бюджета на 2020 год

Может быть сложно ориентироваться в наполненном жаргоном мире налогов, поэтому, если вы изо всех сил пытаетесь понять основы налоговой системы PAYE или вам нужен ответ на конкретную проблему, вы не одиноки!

1.Основы PAYE

Итак .. что именно означает «PAYE»?

Ну … термин PAYE означает ‘Pay As You Earn’ и представляет собой систему, которую правительство Ирландии использует для взимания подоходного налога, универсальных социальных сборов (USC) и социального страхования, связанного с оплатой (PRSI) (если применимо ) на ваш доход. Каждый раз, когда вам платят, ваш работодатель вычитает налог из вашего дохода, который затем выплачивается непосредственно в налоговую службу, которая собирает налоги от имени правительства Ирландии.

Система PAYE также гарантирует, что ежегодные суммы, которые вы платите, собираются равномерно в каждый день выплаты зарплаты в течение налогового года.

Кто платит подоходный налог PAYE?

Большинство людей, работающих в Ирландии, платят подоходный налог со своего заработка через систему PAYE, поэтому, если вы не работаете по контракту или работаете не по найму, вы, вероятно, платите налог через систему PAYE.

Каждый раз, когда вам платят, из вашей зарплаты будут вычитаться налоги из вашей зарплаты, и вы увидите, сколько было снято с вашей платежной ведомости. Однако если вы работаете не по найму, вам необходимо ежегодно подавать налоговую декларацию и платить все налоги до 31 октября.Система PAYE действует также для пенсионеров при выходе на пенсию.

Средний возврат налогов в Ирландии составляет 1076,17 евро

ПОЛУЧИТЕ СЕЙЧАС

Что такое PRSI?

PRSI — это еще один вычет, который вы будете видеть в расчетной ведомости каждый раз, когда вам будут платить. Социальное страхование, связанное с оплатой труда (PRSI) — это взнос в фонд социального страхования, и большинство сотрудников старше 16 должны платить его . Вам нужно будет заплатить эту сумму независимо от того, работаете ли вы полный или неполный рабочий день, если вы зарабатываете 38 евро или больше в неделю.

Самозанятые работники с доходом 5 000 евро в год и старше в возрасте 16 лет и старше (и моложе пенсионного возраста) также обязаны платить взносы на социальное страхование (PRSI). Эти взносы могут дать вам право на получение таких пособий, как пособие по безработице, пособие по болезни и государственная пенсия. Так, например, если вы стали безработным и у вас достаточно взносов, вы можете претендовать на получение пособия для соискателей, пока ищете работу.

Сколько PRSI мне нужно заплатить?

Размер PRSI, который вы платите, во многом зависит от вашего заработка и вида выполняемой вами работы.Ваш работодатель вычтет ваш PRSI и рассчитает сумму на основе вашего класса социального страхования.

PRSI берет у источника ваш работодатель и собирает Налоговая служба, которая вместе с Департаментом социальной защиты будет вести учет ваших взносов. Если вам интересно, какая сумма удерживается из вашей заработной платы, вы можете увидеть это в своей платежной ведомости / P60 от работодателя.

Взносы на социальное страхование делятся на различные категории, известные как классы или ставки взносов.Класс и размер выплачиваемого вами взноса рассчитываются в зависимости от характера вашей работы. Здесь — это 11 различных классов социального страхования в Ирландии в зависимости от вашего рода занятий:

Таблица: классы социального страхования Ирландия

Класс J	Любой, кто зарабатывает менее 38 евро в неделю. Люди старше 66 лет или лица, работающие по совместительству, всегда подлежат страхованию в классе J, независимо от того, сколько они зарабатывают. Дополнительная работа для класса J — это, например, люди, которые застрахованы по классам B, C, D или H по своей основной работе. Социальное страхование класса J покрывает только пособие в связи с производственной травмой.
Класс E	служителей религии, нанятых представительным органом Ирландской церкви. Он покрывает все выплаты по социальному страхованию, за исключением пособия по безработице и пособия в связи с производственными травмами.
Класс B	государственных служащих и Гарда, нанятых до 6 апреля 1995 года. зарегистрированных врачей и стоматологов, работающих на государственной службе. Покрывает только ограниченное количество выплат социального страхования.
Класс C	армейских офицеров и медперсонал, набранных до 6 апреля 1995 года. Покрывает только ограниченное количество пособий по социальному страхованию.
Класс D	Постоянных и зачитываемых для пенсии сотрудников на государственной службе, за исключением упомянутых в классах B и C, принятых на работу до 6 апреля 1995 года. Покрывает только ограниченное количество выплат социального страхования.
Класс H	унтер-офицеров и рядовых Сил обороны. Покрывает все выплаты по социальному страхованию, кроме пособия в связи с производственными травмами.
Класс K	Должностные лица государственных учреждений с доходом более 5200 евро в год. Люди, которые платят PRSI в связи с нетрудовым доходом. Государственные служащие с еженедельным доходом не более 100 евро учитываются по Классу M. Для лиц, застрахованных по классу K. , выплаты по социальному страхованию отсутствуют.
Класс M	Сотрудники, не обязанные платить взносы в фонд социального страхования. Сотрудники в возрасте до 16 лет и люди с доходом не более 500 евро, застрахованные по классу K. Класс M покрывает определенных плательщиков пособием в связи с производственными травмами.
Класс S	Класс S применяется к самозанятым людям, включая директоров определенных компаний, лиц, ведущих собственный бизнес, и людей, получающих доход от инвестиций и аренды. Он покрывает ограниченное количество выплат социального страхования.
Класс A	Большинство сотрудников в Ирландии относятся к классу А. Это относится к служащим, занимающим производственные, коммерческие и служебные должности в соответствии с контрактом на обслуживание с начисляемой заработной платой в размере 38 евро или более в неделю. Также включает гражданских и государственных служащих, принятых на работу с 6 апреля 1995 года. Люди, участвующие в программах CE, платят специальный взнос по классу A8 / A9.
Класс P	Рыболовы-дельцы или женщины-дельцы, классифицируемые как самозанятые и уже выплачивающие PRSI, относятся к классу P. Этот класс предоставляет ограниченное пособие по безработице, ограниченное пособие по болезни и пособие на лечение.

Что такое USC (универсальный социальный сбор)?

Вы также должны платить USC со своего дохода.USC или универсальный социальный сбор — это налог на ваш валовой доход, который заменил как медицинский, так и подоходный сбор в январе 2011 года. Скорее всего, если вы работаете в Ирландии, вам нужно будет платить USC, и вы увидите, что он вычитается из ваш расчетный лист каждый раз, когда вам платят.

Все сотрудники, имеющие валовой доход более 13 000 евро, будут платить USC.

Таблица: Стандартные ставки USC 2020

Первый € 12,012	0.5%
Далее € 8,472	2%
Далее € 49,560	4,5%
Остаток	8%

Вы имеете право на льготную ставку USC:

• Если вам в возрасте 70 лет или старше , и ваш общий годовой доход составляет 60 000 евро или меньше

• Если вы являетесь держателем медицинской карты в возрасте до 70 лет с общим доходом 60 000 евро или меньше — если ваш доход превышает 60 000 евро, стандартные ставки USC применяются к вашему полному доходу.

Таблица: пониженные ставки USC 2020

До 12 012 евро	0,5%
Доход более 12 012 евро	2.%

Обратите внимание: ставки USC применяются к вам и вашему супругу / супругу / гражданскому партнеру индивидуально, они не могут быть объединены или перенесены.

Какой доход освобожден от USC?

В некоторых случаях ваш доход может быть полностью освобожден от USC.Мы перечислили их ниже.

Ваш доход освобождается от USC, если вы зарабатываете менее:

Таблица: освобожденные от налога платежи

Выплаты по схемам общинной занятости и обратное пособие на образование

Социальные или аналогичные выплаты из-за границы

Студенческие стипендии и стипендии

Платежи за обязательное резервирование

Выплаты за резервирование сверх установленной суммы — Универсальный социальный сбор до определенных пределов

Порядок учета алиментов для целей универсального социального сбора зависит от того, являются ли они добровольными или юридически обязательными

Взнос работодателя или поставщика пенсионных пособий в утвержденную схему пенсионного обеспечения не подлежит обложению универсальным социальным сбором, но взнос работника составляет

Пенсии Департамента социальной защиты или аналогичные пенсии из-за границы не облагаются налогом

USC выплачивается только в отношении единовременных пенсионных выплат на USC выплачивается только в отношении единовременных пенсионных выплат в части, превышающей 500 000 евро

Дополнительное пособие для слепых

Схема занятости населения

Фонд для студентов с ограниченными возможностями

Схема рабочих инициатив

Пособие на мобильность

Схема возможностей профессионального обучения (VTOS)

Доход, при котором DIRT (налог на удержание процентов по депозиту) уже был уплачен

Определенные схемы снижения заработной платы, такие как Схема проезда TaxSaver и схема Cycle to Work

Доход, имеющий право на пособие по уходу за детьми

Выплаты по уходу за приемными семьями

Пособие на ребенка

Доход, имеющий право на аренду помещения

Доход от стипендий

Пособие на обучение молодежи

Схема дошкольного образования и обучения

Платежи за обслуживание и USC

Порядок учета алиментов для целей универсального социального сбора во многом зависит от того, являются ли они добровольными или обязательными по закону.

1. Для добровольных алиментных платежей по неформальной схеме:

Супруг, производящий выплаты, не освобождается от USC в отношении той части своего дохода, которую они платят в качестве алиментов, однако супруг, который получает выплаты, не подлежит USC по выплатам алиментов.

2. Выплаты алиментов по юридическим обязательствам:

Если вы производите выплаты супругу (-е), вы имеете право на освобождение части вашего дохода от алиментов, выплачиваемых вашему супругу (-е), однако нет освобождения для какой-либо части алиментов, выплачиваемых на содержание детей .

Супруг, получающий выплаты, облагается универсальным социальным сбором в отношении получаемой части алиментных выплат, однако любая часть алиментных выплат, выплачиваемых на содержание детей, не будет облагаться универсальным социальным сбором.

Другие ставки USC

Есть несколько предметов, на которые распространяются разные ставки USC, к ним относятся:

1. Неоплачиваемый доход более 100 000 евро

На доход , не связанный с PAYE, превышающий € 100 000 , взимается дополнительная плата в размере 3% в год.

2. Бонусы некоторых банков

Ставка 45% распространяется на премии , выплачиваемые работникам строительных обществ и банков, получивших государственную финансовую поддержку. Если выплаты составляют 20 000 евро или меньше в год, применяются стандартные ставки USC. Если платежи превышают 20 000 евро в год, взимается полная сумма из расчета 45% USC.

Это относится к:

3. Надбавка за ликвидацию имущества

Дополнительная ставка 5% от USC применяется к налогооблагаемому доходу, который «защищен» имущественными льготами.Сюда входят льготы на капитал и льготы для арендодателей жилого фонда, известные как льготы «типа раздела 23» . Надбавка за компенсацию имущественного ущерба не применяется, если ваш валовой доход меньше 100 000 евро.

Доплата распространяется на:

Как рассчитывается мой подоходный налог?

Любой заработанный вами доход взимается по стандартной ставке в размере 20% до определенной суммы. Эта сумма называется вашей стандартной точкой отсечения ставки. Все, что вы зарабатываете сверх этой суммы, облагается налогом по более высокой ставке на , которая в настоящее время составляет 40% .

Итак, сколько налогов вы платите, в основном зависит от того, сколько вы зарабатываете и от ваших обстоятельств, например вы одиноки или женаты, ухаживаете ли вы за иждивенцами и многое другое. Вы увидите, сколько налогов вы платите в своей расчетной ведомости.

Таблица: Точки отсечения стандартной ставки 2020

Ваш статус	Доход	Оценка
Одинокий человек без иждивенцев и детей	35 300 €	20%
Семья с одним родителем	39 300 €	20%
Супружеская пара / гражданские партнеры * один доход	44 300 €	20%
Супружеская пара / гражданские партнеры, два дохода	До 70 600 евро (увеличение ограничено суммой второго дохода)	20%
Все категории	Остаток заработанного дохода	40%

Например:

Если один человек зарабатывает 48 000 евро, а его супруга или гражданский партнер зарабатывает 25 000 евро: стандартная точка отсечения для пары составляет 44 300 евро плюс 26 300 евро.

Увеличение стандартного диапазона ставок не может быть перенесено между супругами / гражданскими партнерами, поэтому налоговые диапазоны первого супруга будут рассчитаны как 44 300 евро при 20% = 8 860 евро и 3700 евро при 40% = 1480 евро.

Налоговые диапазоны для второго супруга или гражданского партнера будут рассчитаны как 25 000 евро при 20% = 5 000 евро и 0 евро при 40% = 0 евро (всего 5000 евро).

Налоговые льготы

Ваши обязательства по уплате подоходного налога также уменьшаются за счет любых налоговых вычетов и льгот, которые вы можете требовать каждый год.Право на участие часто зависит от ваших личных обстоятельств, поэтому, если вы ухаживаете за кем-то в собственном доме, оплачиваете свое медицинское обслуживание или недавно вступили в брак, вы можете получить помощь, чтобы уменьшить сумму уплачиваемого налога. Налоговые льготы уменьшают сумму налога, которую вам необходимо уплатить. и вычитаются после уплаты налогов на сумму кредита.

В зависимости от ваших личных обстоятельств вы можете иметь право на получение ряда налоговых льгот.

Ежегодно Revenue отправляет вашему работодателю сводку налоговых вычетов и точку отсечения стандартной ставки , чтобы они могли вычесть правильную сумму налога.Если ваши обстоятельства изменятся в течение года, Revenue выдаст исправленный сертификат.

Вот почему так важно убедиться, что вы получаете правильную сумму кредитов, и сообщить Revenue, изменились ли ваши личные обстоятельства. Например, если вы выходите замуж, вы должны сообщить им об этом, потому что это может уменьшить сумму налога, которую вы должны платить каждый год.

Более подробную информацию о различных типах налоговых вычетов и льгот можно найти здесь.

Могу ли я получить возврат неиспользованных кредитов?

Вы не можете получить возврат неиспользованных невозмещаемых налоговых кредитов или перенести их на другой налоговый год.А если вы меняете работу, вы должны предоставить своему работодателю P45, чтобы он рассчитал правильную сумму налога. Если они не получат эту информацию, вы будете облагаться налогом на временной основе, называемой «чрезвычайным налогом».

Ваши налоговые льготы обычно предоставляются за полный налоговый год на «кумулятивной основе». Это означает, что независимо от того, начинаете ли вы работать в первую или 30-ю неделю налогового года, вы все равно будете получать налоговые льготы за полный год.

Если вы уплачиваете экстренный налог или «Неделю 1» («не совокупный принцип»), применяются другие правила.

В системе PAYE налоговые льготы и вычеты распределяются равномерно в течение года. Итак, если вы работаете полный год, ваши налоговые льготы делятся на 52 еженедельных или 12 ежемесячных равных сумм, в зависимости от того, как часто вам платят.

Переплата налога

Бывают случаи, когда вы в конечном итоге платите слишком много налогов! Я думаю, мы все можем согласиться, что мы не хотим оказаться в такой ситуации, поэтому в этом случае важно проверить свою расчетную ведомость и P60.Taxback.com также может сообщить вам, переплатили ли вы налог за последние 4 года бесплатно. Вы можете требовать возврата налога на срок до 4 лет.

Вы можете получить переплату налога, если:

• Вы получили налогооблагаемое пособие от Департамента социальной защиты , и уплаченный налог был неправильно рассчитан вашим работодателем, т.е.

• Ваши личные обстоятельства изменились в течение года (семейное положение или если вы потребовали налоговые льготы и льготы, на которые вы фактически не имели права)

• Вы поменяли место работы в течение года

Вы можете связаться с налоговой службой для получения свидетельства о налоговой льготе, чтобы узнать, пользуетесь ли вы всеми применимыми льготами, или обратитесь в Taxback.com за помощью, и мы вас проверим.

Требование возврата налога

Если вы считаете, что вам следует вернуть налог, вы можете вернуться на 4 года назад, чтобы потребовать возмещения, например, если у вас есть медицинские расходы, вы можете потребовать их на 4 года назад.

Просто помните, что крайний срок подачи налоговой декларации — 31 октября года каждого года (эта дата продлевается при оплате и подаче через Taxback.com и онлайн-службу Revenue). Важно сохранять квитанции на такие вещи, как медицинские расходы, на случай, если они когда-либо потребуются в налоговой службе.

Так, например, если вы хотите получить возврат налога с 2016 года, то 2020 год — ваш последний год для подачи такого заявления.

Средний возврат налогов в Ирландии составляет 1076,17 евро

ПОЛУЧИТЕ СЕЙЧАС

2. С чего платить налог?

Вам нужно будет заплатить налог с почти всех видов дохода. Например, вы должны платить налог на заработную плату, сборы, льготы, прибыль или пенсии, натуральные пособия, доход от аренды и многие социальные выплаты.Мы перечислили некоторые из них ниже.

Натуральное пособие

Натуральное пособие — это неденежное пособие, обычно предоставляемое работодателем работникам. Если общая стоимость превышает 1905 евро, вы должны заплатить налог на пособие . Однако работодатели могут предоставить своим сотрудникам единовременное пособие в размере до € 500 в год, не облагаемое налогом.

Если сумма превышает эту сумму, необходимо уплатить налог.

Если работодатель получает выплату вознаграждения от работника, стоимость уменьшается на эту сумму.Льготы, предоставляемые супруге (а) сотрудника, его гражданскому партнеру, членам семьи или иждивенцам, также облагаются налогом.

Примеры натуральных льгот: :

• Служебные легковые автомобили и микроавтобусы (в основном для личного пользования)
• Жилое помещение
• Кредиты
• Праздники
• Оплата счетов
• Призы
• Взносы по медицинскому страхованию
• Детские учреждения

Стоимость пособия обычно рассчитывается как наибольшая из следующих величин:

● Затраты работодателя на предоставление пособия

● Стоимость пособия, если оно может быть конвертировано в деньги (за вычетом любых выплат, которые вы производите своему работодателю за пособие)

Если вы используете служебный автомобиль , то вы можете уменьшить сумму налога, облагаемую налогом, если у вас есть пробег для деловых целей, и эта сумма может быть уменьшена еще больше, если вы внесете свой вклад в страхование, налог на автотранспорт или бензин.

Льготные жилищные кредиты

«Льготный заем » означает заем от вашего работодателя вам / вашему супругу / гражданскому партнеру, по которому не выплачиваются проценты или проценты выплачиваются по ставке ниже, чем «указанная ставка». С сотрудника, получающего льготную ссуду, взимается подоходный налог с разницы между фактически выплаченными процентами и суммой, которая должна была бы быть выплачена по «указанным» процентным ставкам по ссуде.

Текущие ставки:

• Соответствующий кредит на дом (основное место жительства): 4%
• Прочие займы: 13.5%

Малое пособие

Вы можете получить небольшое неденежное пособие от своего работодателя без оплаты PAYE, USC и PRSI. Однако размер пособия должен быть не более 500 евро (до 21 октября 2015 года — 250 евро). Этот режим не применяется к наличным платежам, которые облагаются налогом в полном объеме.

Вы можете воспользоваться этой льготой только один раз в налоговый год и , если сумма пособия превышает 500 евро (250 евро до 21 октября 2015 года), тогда полная стоимость пособия подлежит оплате PAYE, USC и PRSI. .

Таблица: льготы, которые могут быть освобождены от налогообложения или эффективно облагаться налогом *

Проездной на автобус / поезд на 1 месяц и более

Подарки персональные в безналичной форме

Взнос работодателя в утвержденные пенсионные схемы

Мобильные телефоны, компьютерное оборудование и домашние высокоскоростные подключения к Интернету, предоставленные для использования в бизнесе (где частное использование является случайным)

Частное использование служебного фургона для работы: Частное использование запрещено

Велосипед и защитное оборудование как часть программы Cycle to Work

Определенные доли и утвержденные схемы распределения прибыли

Столовая

Возмещение расходов, связанных с трудоустройством

Некоторые условия проживания

Единовременная выплата и некоторые дополнительные выплаты

Спецодежда

* Это не исчерпывающий список, и могут применяться ограничения или условия

Схема от цикла до работы

Эта инициатива была разработана с целью побудить людей ездить на велосипеде до работы.

Согласно этой схеме, ваш работодатель может купить вам велосипед и оборудование для обеспечения безопасности, и это не будет считаться налогооблагаемой натурой (с учетом лимита в 1000 евро на велосипед).

В качестве альтернативы вы можете согласовать «жертву заработной платы» со своим работодателем в течение согласованного периода времени (не более 12 месяцев) для покрытия стоимости велосипеда. При таком соглашении вам нужно будет только уплатить подоходный налог (IT), универсальный социальный сбор (USC) и социальное страхование, связанное с оплатой (PRSI), из остатка вашей заработной платы.

Даже если стоимость велосипеда и оборудования для обеспечения безопасности составляет менее 1000 евро, сотрудники могут воспользоваться этой схемой только один раз в пять лет.

Примечание
В схему не входят:

• мотоциклы, скутеры или мопеды
• бывшие в употреблении велосипеды или оборудование
• велосипедные части или связанное с ними оборудование

Доход, который может быть освобожден от налога

Некоторые виды доходов освобождены от налога. Сюда входят такие вещи, как социальных пособий, выигрыши в лотереях, компенсации и стипендии. Вы также можете быть освобождены от уплаты налога в связи с вашими обстоятельствами, например, если вы достигли определенного возраста или если вы зарабатываете меньше определенной суммы.

Мы перечислили причины и пункты в таблице ниже.

Таблица: Доход, который может быть освобожден от налога

Выплаты в утвержденные пенсионные схемы

Обязательные выплаты при увольнении

Определенные социальные выплаты

Доход от стипендии

Лицензионные выигрыши в лотерею

Некоторые армейские пенсии и пособия

Выплаты по ОТ, ПБ и ООС приемным родителям

Некоторые компенсационные выплаты по трудовому законодательству

Возмещение вреда здоровью

Если вы получаете низкую зарплату, возможно, вы не обязаны платить какие-либо налоги, поскольку ваши налоговые льготы и льготы больше или равны сумме налога, которую вы должны.Для лиц с низким доходом в возрасте до 65 лет освобождение от подоходного налога отсутствует

Если вам больше 65 лет и ваш доход ниже определенных пределов. Если ваш доход превышает установленный лимит, вы можете получить дополнительную скидку

Проценты по сберегательным сертификатам и сберегательным облигациям и национальным сберегательным схемам в рассрочку, в пределах

Определенные заработки художников

Определенные выплаты в связи с инвалидностью, связанной с применением талидомида

Возраст Освобождение от налогов

Люди в возрасте 65 лет и старше подпадают под те же общие налоговые правила, что и все остальные, но у них есть порог освобождения от налогов, ниже которого они не платят налоги и могут иметь право на дополнительные налоговые льготы.

В случае освобождения от уплаты налогов вам дается стандартная точка отсечения и налоговый кредит в свидетельстве о налоговой льготе, а применяемая более высокая ставка налога — это предельная ставка скидки, которая в настоящее время составляет 40%.

Таблица: Пределы освобождения для лиц в возрасте 65 лет и старше

Статус	2020
Одинокий, овдовевший или переживший гражданский партнер	18 000 €
В браке / гражданское партнерство	36 000 €
Первые двое детей	575 € каждый
Последующие дети	830 € каждый

Некоторые сотрудники также освобождаются от уплаты USC, если работодатели получили указание не вычитать ее.Все это будет зависеть от вашего дохода и любых других обстоятельств.

Маргинальный рельеф

Если ваш заработок превышает лимита освобождения от уплаты налогов, вы можете претендовать на незначительное освобождение. Это означает, что ваш налог рассчитывается по-другому, чтобы ограничить ваши налоговые обязательства. Льгота предоставляется только в том случае, если это более выгодно, чем расчет налога стандартным способом и с использованием ваших налоговых льгот. Предельная ставка помощи составляет 40%.

Пример:

Мэри (67 лет) замужем, имеет 2 детей, отвечающих требованиям, и доход в размере 38000 евро в 2018 году с общим налоговым вычетом: 5440 евро

Налоговые льготы Mary’s:

Индивидуальный налоговый кредит: 3 300 евро

Возрастной налоговый кредит: 490 евро

Налоговый кредит PAYE: 1650 евро

Ее лимит освобождения от уплаты налогов составляет 36 000 евро + 575 евро + 575 евро (на каждого ребенка).Здесь общая сумма освобождения составляет 37 150 евро,

Как она облагается налогом по стандартной ставке:

Доход: 38000 евро

Налог по ставке 20%: 7 600 евро

Вычесть налоговые льготы в размере 5 440 евро

Налог: 2160 евро

Как она облагается налогом по ставке предельной льготы:

Доход: 38000 евро

Минус освобождение: 37 150 евро

Доплата: 850 евро

Общая сумма налога по ставке 40%: 340 евро

В этом случае для Мэри лучше облагаться налогом по предельной ставке льготы, потому что причитающийся налог меньше, чем когда она использует налоговые льготы.

Налог на прибыль вне PAYE

Даже если вы являетесь сотрудником PAYE, может наступить время, когда вы получите дополнительный доход на стороне. В большинстве случаев вы должны платить налог с этого дохода, и часто, если вы зарабатываете больше определенной суммы, вам нужно будет подать декларацию о самооценке.

Обычно это зависит от источника дохода и заработанной суммы.

Таблица: Примеры доходов вне PAYE

Доход от аренды

Подарки / рекламная реклама и контент из блогов

Долевая экономика: e.грамм. хлопот, сдача, сделка сделана

Проценты по депозитам

Взносы в пенсионный план

Дивиденды от акций и акций

DIRT (Налог на удержание процентов по депозиту)

DIRT вычитается у источника ирландскими финансовыми учреждениями, такими как банки, из процентов по депозиту, выплаченных или зачисленных на счета жителей Ирландии.Ставка DIRT на 2020 год составляет 37%. Ваш банк вычтет DIRT перед выплатой вам процентов, и вы можете запросить у него выписку. Финансовое учреждение также решает, подлежит ли депозит DIRT.

Финансовые учреждения могут означать:

● Лицензированный банк любой из стран ЕС

● Строительное общество любой из стран ЕС

● Попечительский сберегательный банк

● Почтовое отделение Сбербанка

● Кредитный союз

Налог на прирост капитала (CGT)

Прирост капитала — это налог на прибыль, полученную при отчуждении «актива», такого как земля или собственность.Когда вы владеете активом или частично владеете им, вы можете продать, подарить или обменять его, и это называется «отчуждением» .

Таблица: CGT подлежит выплате по доходам от этих активов

Земля

Здания (дома, квартиры, коммерческая недвижимость)

Акции компании (резиденты или нерезиденты)

Активы, такие как деловая репутация, патенты и авторские права

Валюта (кроме ирландской валюты)

Активы торговли

Полисы иностранного страхования жизни и офшорные фонды

Выплаты капитала (в определенных ситуациях)

Возможно, вам также придется заплатить CGT с доходов от других видов активов, таких как ювелирные изделия, антиквариат, картины и т. Д.

Криптовалюта

Некоторые доходы не подлежат обложению CGT , а некоторые освобождаются только при определенных обстоятельствах.

CGT

Таблица: Прибыль в следующих обстоятельствах не подлежит обложению CGT

До определенной суммы ваше личное освобождение	Вам не нужно платить CGT на первые 1270 евро вашего дохода за каждый год
Продажа вашего основного частного дома	Вам также не нужно платить налог при отчуждении собственности, которую вы занимали или занимал иждивенец в качестве единственного или основного места жительства.(Ограничения могут применяться, если собственность не была полностью занята в качестве основного места жительства на протяжении всего периода владения или когда цена продажи отражает стоимость застройки). Если вы сдадите свой дом в аренду в любой момент, пока он у вас был, вы можете потребовать частичного освобождения. Схема аренды комнаты не влияет на ваше заявление о полном освобождении от уплаты налогов. Вы можете продать свой дом и прилегающие земли площадью до 1 акра за их стоимость застройки. В этом случае освобождение будет применяться к стоимости дома или земли без учета стоимости застройки.Возможно, вам придется заплатить CGT на стоимость дома или земли, превышающую эту сумму.
Выигрышей в лотерее	Прибыль от ставок, лотерей, розыгрышей и бонусов, выплачиваемых в соответствии с Национальной системой сбережений в рассрочку, и выигрыши по призовым облигациям не подлежат обложению
Акции и ценные бумаги	Вам не нужно платить CGT по доходам от государственных акций и других ценных бумаг (например,грамм. ценные бумаги, выпущенные отдельными полугосударственными органами)
Удаление ненужного движимого имущества (например, животных, личных автомобилей и т. Д.)	Расточительное имущество — это движимое имущество, которое является «расточительным активом». Примеры растраты активов включают в себя кровяной скот, домашний скот, автомобили, бытовую мебель и бытовую технику (помимо антиквариата). Исключение не распространяется на растрату движимого имущества для деловых целей в той мере, в какой расходы на активы соответствуют критериям капитального резерва.Исключение также не распространяется на товары.
Страхование жизни	За исключением случаев, когда они приобретены у другого лица или переданы определенным иностранным страховщикам 20 мая 1993 года или после этой даты.
Материальное движимое имущество	Например, мебель для дома, стоимость которой не превышает 2540 евро.

Передача земли ребенку

Если вы передаете землю своему ребенку для строительства дома , который будет использоваться в качестве единственного или основного места жительства вашего ребенка, вам не нужно будет платить CGT при передаче.Передача в этом случае включает совместную передачу вами / вашим супругом / гражданским партнером вашему ребенку. Это также относится к ребенку, которого вы взяли на воспитание.

Это должно было быть не менее 5 лет, прежде чем ребенок достигнет 18-летнего возраста. Вы должны подтвердить заявление о том, что вы воспитывали ребенка, свидетельствами более чем одного человека.

Чтобы претендовать на помощь, земля должна:

• Не более 1 акра
• Иметь стоимость 500 000 евро или меньше

Ваш ребенок может платить CGT за передачу им земли от вас в двух конкретных ситуациях:

1. Не построив дома на этой земле или

2. Если они построили дом на земле, не занимая этот дом в качестве своего единственного или основного места жительства (это должно быть не менее 3 лет).

Это правило не применяется, если ребенок передает землю своему супругу или гражданскому партнеру.

Если мне нужно платить CGT, сколько я буду платить?

Этот тип налога представляет собой налог на самооценку , и вы должны рассчитать прибыль или убыток, возникающие по проданному вами активу.Независимо от того, была ли получена прибыль или убыток , вы должны указать прибыль или убыток в налоговой декларации.

Просто помните, что вам не нужно платить налог с первых € 1,270 вашего дохода.

Ставка CGT также зависит от даты продажи, поэтому после суммы, не облагаемой налогом, вы платите:

Дата	CGT
6 декабря 2012 — настоящее время	33%
7 декабря 2011 г. — 5 декабря 2012 г.	30%
8 апреля 2009 г. — 6 декабря 2011 г.	25%
15 октября 2008 г. — 7 апреля 2009 г.	22%
До 14 октября 2008 г. включительно	20%

Для конкретной прибыли применяются другие ставки:

● Прибыль от внешней политики в области жизни и продуктов иностранных инвестиций начисляется по ставке 40%

● Прибыль от венчурных фондов отражается по сумме 12.5% (частные лица и товарищества) и 15% (компании)

● Непредвиденная прибыль взимается по ставке 15%

Расчет прироста

Прибыль / прибыль обычно рассчитывается как разница в между ценой, которую вы заплатили за актив, и ценой, по которой вы его продали.

В некоторых случаях, например, когда актив продается путем дарения или приобретается после смерти предыдущего владельца, выручка от продажи и фактическая стоимость заменяются рыночной стоимостью.

Следующие вычеты могут учитываться при расчете прироста или убытка капитала:

• Индекс инфляции, если актив / недвижимость были приобретены до 2003 г.

• Расходы, понесенные с целью увеличения стоимости.

Например, если недвижимость была куплена в 2005 году за 200 000 евро, а в 2007 году во дворе собственности был построен небольшой гостевой дом за 80 000 евро, стоимость, вычтенная для целей налогообложения, составит: 280 000 евро.

• Непредвиденные расходы, понесенные при приобретении или продаже, такие как гонорары адвоката, расходы на рекламу, гонорары аукционистов, бухгалтерские сборы и т. Д.

Выбытие акций

При расчете CGT на прибыль от продажи акций применяются особые правила.

Начисляемая прибыль от продажи акций компании получается путем вычета стоимости акций (с поправкой на инфляцию, в зависимости от ситуации) из чистого возмещения, полученного за продажу акций.

Расчет относительно прост, если лицо приобретает один пакет акций и на более поздний срок, без каких-либо изменений в количестве, типе и т. Д. Принадлежащих ему акций, продает все или часть этого пакета.

Часто будет происходить увеличение доли владения акциями либо потому, что лицо приобретает дополнительные акции того же типа, либо потому, что они получают дополнительные акции в рамках выпуска бонусов или прав.Для таких ситуаций существуют особые правила налогообложения прироста капитала.

Если вам нужна дополнительная информация, вы можете связаться с нашими консультантами на Taxback.com по поводу вашей конкретной ситуации.

Налоговые льготы на прирост капитала

Существует ряд льгот, связанных с CGT при определенных обстоятельствах. Это поможет снизить сумму налога на продажу. Мы перечислили их ниже.

1. Облегчение индексации

Также известное как «облегчение инфляции» , оно может быть востребовано, если вы владели активом до 2003 года, и рыночная стоимость актива на момент, когда вы стали владельцем, увеличилась на основе инфляции, рассчитанной Центральным статистическим управлением.

Например, если земля используется для застройки, компенсация применяется к той стоимости, которую земля имела бы на дату, когда вы стали ее владельцем, когда она не была землей застройки.

Освобождение от индексации было отменено на 2003 налоговый год и любой последующий год, однако вы можете получить освобождение от индексации до 2002 года включительно. Если вы приобрели недвижимость в 2003 году или в любом последующем году, вы не сможете воспользоваться этой льготой.

2.Помощь при реструктуризации фермы

Если вы распоряжаетесь землей, чтобы повысить эффективность своей фермы , тогда вы можете претендовать на это пособие. Teagasc (Управление сельского хозяйства и продовольствия) должно выдать сертификат, чтобы вы могли претендовать на это пособие.

В этом сертификате должно быть указано, что вы выполнили транзакцию в целях реструктуризации фермы.

Условия

• Первая продажа или покупка должна состояться с 1 января 2013 года по 31 декабря 2022 года.

• Следующая продажа или покупка должна произойти в течение 24 месяцев с момента первой продажи или покупки.

• Вы также можете потребовать возмещения, если обменялись землей с другим лицом.

Сумма компенсации, которую вы можете запросить, будет уменьшена, если земля имеет более высокую стоимость, чем либо:

● Вы купили землю

● Земля, которую вы получили в обмен на свою землю

3.Пересмотренное пособие для предпринимателей

Это пособие для вас, если вы получили прибыль от продажи бизнес-активов . Существует пожизненный лимит в 1 миллион евро для этого пособия на прибыль, полученную 1 января 2016 года или после этой даты. Это пособие заменило пособие, которое применялось в 2014 и 2015 годах.

С этой льготой вы должны платить CGT по ставке 10% на прибыль от продажи бизнес-активов. Это снижено по сравнению с нормальным показателем в 33%. До 31 декабря 2016 года прибыль от такой продажи взимается по ставке 20%.

4. Компенсационные и страховые выплаты

Вы должны заплатить CGT, если вы получаете компенсацию или страхование , , однако, если вы используете деньги для замены актива, вы можете отложить CGT.

Полученная компенсация снижает стоимость актива. Это также может снизить стоимость восстановления актива, если вы его потеряли или он был уничтожен.

Пример:

Мэтью получает компенсацию из своей страховки за ущерб, причиненный недавним наводнением.Если он использует деньги для ремонта повреждений собственности, он может отложить выплату CGT до тех пор, пока собственность не будет продана.

5. Земля или здания, проданные в период с 7 декабря 2011 года по 31 декабря 2014 года

Если вы отчуждаете землю в период с 7 декабря 2011 года по 31 декабря 2014 года , то вам может полагаться компенсация по CGT. Вы должны владеть землей или зданиями не менее 7 лет подряд.

Вы можете уменьшить прибыль, разделив количество лет, в течение которых вы владели недвижимостью, на 7 лет, поэтому, если вы владели землей или зданиями в течение 10 лет, прибыль уменьшится на семь десятых.

Вы можете потребовать эту компенсацию в отношении земли или зданий в этой стране или в любом государстве Европейской экономической зоны (ЕЭЗ).

6. Продажа бизнеса или фермы другому ребенку (пенсионное пособие)

Если вам 55 лет и старше, вы можете потребовать компенсацию при выбытии любой части вашего бизнеса или сельскохозяйственных активов. Хотя это пособие называется Пенсионное пособие , вам не нужно выходить на пенсию, чтобы воспользоваться им.

Есть некоторые обстоятельства, при которых вы можете претендовать на это пособие до 55:

● Вы не можете продолжать заниматься сельским хозяйством из-за плохого состояния здоровья

● Вам исполнится 55 лет в течение 12 месяцев с момента продажи

Для выбытия, произведенного до 31 декабря 2013 г. включительно , вы можете потребовать полное возмещение, если рыночная стоимость на момент выбытия не превышает 750 000 евро.

Порог составляет 500 000 евро, если применимы оба следующих условия:

● Выбытие происходит 1 января 2014 г. или после этой даты, и

● вам 66 лет и старше

Если рыночная стоимость превышает вышеуказанный порог, может применяться предельное освобождение, которое ограничивает CGT половиной разницы между рыночной стоимостью и пороговым значением.

Пороговое значение 750 000 евро ( 500 000 евро после 1 января 2014 года для лиц в возрасте 66 лет и старше) является пожизненным пределом.Если вы превысите этот порог, льгота будет отменена при более ранней продаже.

7. Продажа бизнеса или фермы вашему ребенку

Если вы передадите своему ребенку все или часть своего бизнеса или сельскохозяйственных активов, вы можете иметь право на освобождение от CGT.

Ваш ребенок в этом случае может включать:

● Ребенок вашего умершего ребенка

● Племянница или племянник, которые работали полный рабочий день на предприятии или ферме не менее 5 лет

● Приемный ребенок, которого вы содержали не менее 5 лет

Размер пособия зависит от вашего возраста на момент утилизации:

● До 31 декабря 2013 года вы можете потребовать полную компенсацию, если вам 55 лет и старше

.

● С 1 января 2014 года вы можете потребовать полную компенсацию, если вам от 55 до 65 лет

● Если вам 66 лет и старше, размер компенсации ограничен

евро.

Если ваш ребенок избавится от актива в течение 6 лет , компенсация будет отменена, и ваш ребенок должен будет заплатить CGT по первоначальному выбору вами в дополнение к CGT, находящемуся в его собственном распоряжении.

Вам нужен сертификат CG50A ( CGT Clearance Certificate) , если:

● Вы продаете актив 25 марта 2002 г. или после этой даты на сумму более 500 000 евро

● Вы продаете дом или квартиру 1 января 2016 года или после этой даты на сумму более 1 миллиона евро.

Покупатель обязан удержать с вас 15% стоимости покупки, если у вас нет формы CG50A. Затем покупатель предоставит вам форму CG50B .Это позволит вам позже вернуть удержанную ими сумму из доходов.

Вы можете подать заявление на получение CG50A, используя форму CG50, и вы должны соответствовать как минимум 1 из следующих критериев:

● Быть резидентом страны

● Выплатили CGT за продажу, если срок ее погашения

В качестве альтернативы вы можете использовать следующие справки об освобождении от налогов:

● Действующее свидетельство об освобождении от налогов

● Свидетельство о разрешении (C2 cert)

● Свидетельство об освобождении от налогов, выданное специально для целей Раздела 980 Закона о консолидации налогов 1997 г.

Как я могу заплатить налог на прирост капитала?

Если вы зарегистрированы для уплаты подоходного налога, вы должны сообщить о приросте / убытке капитала в форме 11.Если вы не зарегистрированы для уплаты подоходного налога, вы можете сообщить об этом с помощью формы 12 или заполнить форму CG1.

После расчета причитающегося налога вы должны отправить чек на эту сумму в офис генерального сборщика в Лимерике (платеж должен быть отправлен с расчетным листом CGT с соответствующими деталями платежа).

CGT также можно оплатить онлайн.

Независимо от того, отправили ли вы платеж, освобождена ли прибыль от налога или возникли убытки при выбытии, вы должны подать налоговую декларацию или форму CG1 в Revenue , чтобы декларировать любые выбытия.

Когда мне нужно платить?

Для 2009 года и последующих лет налоговый год разделен на 2 периода для целей выплаты CGT:

1. Начальный период для выбытия с 1 января по 30 ноября

Вы должны заплатить CGT до 15 декабря того же года.

2. Более поздний период, Выбытие с 1 декабря по 31 декабря

Вы должны заплатить CGT до 31 января следующего года.

Для выбытия, произведенного по письменному контракту, временем выбытия обычно является дата контракта.

Налог на прирост капитала Часто задаваемые вопросы

В. Что делать, если я понесу убыток?

A. Если вы понесли убыток от продажи имущества, вам все равно необходимо его декларировать. Однако его можно использовать против прироста капитала, полученного в тот же или последующий период. Например, даже если при продаже вашего дома возник убыток, он может быть использован против любой начисляемой прибыли, полученной от продажи других активов, таких как акции, земля и т. Д.

В. Должен ли я платить CGT на инвестиционную недвижимость?

A. Да, в этом случае вы должны заплатить CGT за любую прибыль. Выигрыш, который вы получаете в этом случае, — это разница между ценой покупки и ценой продажи.

В. Что, если я подарю инвестиционную собственность своим детям?

A. Рыночная стоимость на дату подарка используется в качестве выручки от продажи, а затем рассчитывается CGT обычным образом.

В. Что, если я продам часть своего сада застройщику?

A. Вы должны заплатить CGT с прибыли, если площадь земли под застройку превышает 19 050 евро. Обычно ваша основная резиденция имеет основной рельеф частной резиденции, однако, если сад продается по цене, превышающей его текущую потребительскую ценность, то это считается продажей земли под застройку.

Разница между возмещением и текущей стоимостью использования подлежит обложению налогом на прирост капитала.

Налог на приобретение капитала (CAT)

Если вы получили подарок, возможно, вам придется заплатить «налог на дарение» , который называется «Налог на приобретение капитала». Например, если вы получаете наследство после смерти, оно может облагаться налогом на наследство. Эти налоги являются разновидностями налога на приобретение капитала.

Когда мне нужно платить CAT?

Вы будете платить налог на приобретение капитала, если стоимость подарка превышает определенный предел и применяются различные пороговые значения, в зависимости от отношений между вами ( бенефициар ) и дарителем ( раздающий ).

Исключения и льготы

Существует также ряд льгот и льгот в зависимости от типа подарка или наследства. Например, если вы получили подарок или наследство от супруга / супруги / гражданского партнера, то вы освобождаетесь от налога на приобретение капитала.

Кроме того, налог применяется к собственности в Ирландии, даже если собственность не находится в Ирландии, если лицо, дающее льготу, или лицо, получающее ее, является резидентом или обычно резидентом Ирландии для целей налогообложения.

Применяются разные пороговые значения в зависимости от отношений дарителя и лица, получающего подарок.

Эти пороговые значения применяются для подарков / наследства 12 октября 2016 года или после этой даты.

Таблица: пороговые значения налога на приобретение капитала

Группа A: 335 000 евро	Применяется, когда лицо, получающее пособие, является ребенком лица, предоставляющего его. Это включает пасынка или приемного ребенка.
Группа B: 32 500 евро	Применяется, когда бенефициар является братом, сестрой, племянницей, племянником или прямым предком или прямым потомком ответчика
Группа C: 16 250 евро	Все остальные случаи

Группа A

Применяется, если лицо, получающее пособие, является ребенком лица, предоставляющего его.

Это включает пасынка или приемного ребенка.Сюда также может входить приемный ребенок, если ребенок проживает с вами и находился под вашим присмотром за ваш счет в течение периода или периодов не менее 5 лет до того, как приемному ребенку исполнилось 18 лет.

Этот минимальный срок не применяется в случае наследства, полученного в день смерти дарителя или оплачивателя. В этом случае будет применяться порог группы A при условии, что приемный ребенок был передан на попечение лица, выдающего отказ, до этой даты.

Группа A также применяется к родителям, которые получают наследство от своего ребенка, но только в том случае, если родитель принимает на себя полное и полное владение наследством.Если родитель не имеет полного и полного права собственности на пособие или если родитель получает подарок, применяется группа B.

Группа B

Применяется, если получателем является:

Родитель (однако, если родитель наследует от своего ребенка с полным и полным правом собственности на наследство, он освобождается от налога, если в предыдущие 5 лет ребенок получил наследство или подарок от одного из родителей, которые не были освобождены от налога на приобретение капитала .В этом случае не нужно платить налог, даже если наследство от ребенка превышает порог).

Дедушка или бабушка, внук или правнук (если внук является несовершеннолетним (младше 18 лет) и принимает подарок или наследство от своего дедушки или бабушки, может подать заявление Группа A, если родитель внука умер).

Брат или сестра, а также племянник или племянница дающего (Группа A может применяться, если племянник или племянница работали в бизнесе лица, дающего пособие, в течение предыдущих 5 лет и соответствуют следующим критериям:

— Племянник или племянница является кровным родственником, а не племянником или племянницей в законе

— Дар или наследование состоит из собственности, используемой в связи с бизнесом, включая сельское хозяйство, или акций компании.

-Если дар или наследство представляют собой собственность, то племянник или племянница должны работать более 24 часов в неделю для ответчика в месте, где ведется бизнес, или для компании, если дар или наследство являются акциями. Однако, если бизнес ведется исключительно поставщиком, их супругой и племянником или племянницей, то требуется, чтобы племянник или племянница работали более 15 часов в неделю.

Возмещение не применяется, если пособие получено в рамках дискреционного траста.

Группа C

Применяется к отношениям, не входящим в группу A или группу B.

Если вы получаете пособие от родственника вашего умершего супруга или гражданского партнера, вы можете быть оценены в той же группе, что и ваш супруг (а) или гражданский партнер, если бы они получали пособие от своих родственников.

Например, если вы получаете пособие от отца вашего супруга / супруги / гражданского партнера, групповой порог будет группой C.

Однако, если вы получаете пособие от отца вашего супруга / супруги / гражданского партнера, а ваш супруг / гражданский партнер умер, то групповой порог будет таким же, как и для ребенка, получающего пособие от одного из родителей, группы А.

Оценка

Оценка — это день, когда устанавливается рыночная стоимость имущества, составляющего подарок / наследство. В случае подарка датой оценки обычно является дата подарка.

Если это наследство, датой оценки обычно является самая ранняя из следующих дат:

● Дата передачи наследства бенефициару

● Дата фактического удержания в пользу бенефициара

● Дата передачи или выплаты получателю

Датой оценки обычно является дата смерти при следующих обстоятельствах:

● Дар созерцания смерти (Donatio Mortis Causa)

● Если право отзыва не использовалось — это может произойти, если лицо дарит собственность, но оставляет за собой право забрать подарок.Если он или она умирает и это право прекращается, получатель становится облагаемым налогом как наследник пособия.

Если бенефициар до этого пользовался льготой бесплатно, он или она будет облагаться налогом как получение в дар стоимости использования собственности.

Налогооблагаемая стоимость

Подарок приобретает рыночную стоимость в момент, когда вы получаете на него право. Облагаемая налогом стоимость является рыночной стоимостью после следующих вычетов:

• Издержки и расходы, подлежащие оплате

• Включая долги по наследству или подарку — например, расходы на похороны, расходы на управление имуществом или долги умершего

Если вы вносите плату за пособие или какой-либо другой взнос в обмен на него, это может быть вычтено и известно как «возмещение» и может быть частичной оплатой или погашением долгов донора.

Если вы не получаете полное право собственности, а вместо этого получаете пособие в течение ограниченного периода, то при расчете стоимости принимается во внимание ряд факторов.

Тарифы

Налог на приобретение капитала взимается в размере 33% с подарков или наследства, сделанных 6 декабря 2012 года или после этой даты (ранее ставка составляла 30%).

Это относится только к суммам прироста капитала, превышающим пороговое значение группы.

Таблица: Исключения из CAT

Подарки / наследство от супруга / гражданского партнера

Выплаты или компенсация ущерба

Пособия, использованные только для покрытия медицинских расходов лица с постоянной недееспособностью

Пособия, полученные на благотворительные цели или полученные от благотворительной организации

Выигрыши в лотереях, розыгрышах, играх или ставках

Пенсионные пособия, пенсии и выплаты при увольнении обычно не подлежат оплате

Первые 3000 евро от общей стоимости всех подарков, полученных от одного человека в течение любого календарного года, не облагаются налогом. Это не относится к наследству.

Если вы получите подарок или унаследуете дом, который был вашим основным местом жительства, может быть освобожден от налога, если вы не владеете другим домом или не имеете в нем интереса, однако существуют условия относительно того, как долго вы должны проживать до этого и после получения пособия.

Если родитель получает наследство от своего ребенка и принимает на себя полное право собственности на наследство, оно обычно подлежит налогообложению в соответствии с Группой A. Однако это освобождается от налога, если в предыдущие 5 лет ребенок принял наследство или подарок от одного из родителей, а это не было освобождены от налога на приобретение капитала.

Другие исключения относятся к определенным государственным ценным бумагам Ирландии, банкротству, наследству и поддержке ребенка или супруги.

Если вы не уверены в налоге на приобретение капитала, вы можете написать нам по адресу [email protected] или пообщаться в чате с одним из наших дружелюбных консультантов здесь.

Средний возврат налогов в Ирландии составляет 1076,17 евро

ПОЛУЧИТЕ СЕЙЧАС

3. Начало работы в Ирландии

Когда вы начнете работать в Ирландии по системе Pay As You Earn (PAYE), вы немедленно начнете платить налоги (включая PAYE, PRSI и USC) с вашего дохода.

Вам придется заплатить несколько различных налогов, и размер налога, который вы платите, зависит от вашей зарплаты и личных обстоятельств. Налог обычно удерживается из вашей заработной платы, а затем ваш работодатель отправляет налог в налоговую службу.

Вот некоторые налоговые термины, которые вы должны понимать, начиная работать в Ирландии:

Налог с оплатой по мере поступления (PAYE)

PAYE начисляется на основе вашего валового дохода.То, как он рассчитывается, зависит от вашей годовой налоговой скидки и диапазона ставок подоходного налога. Его можно рассчитать 3 способами.

1. Накопительный базис

Ваши годовые налоговые льготы и диапазоны ставок подоходного налога равномерно распределяются в течение налогового года.

2. Месяц 1 / неделя 1 Базис

Налог удерживается за 1 неделю или 1 месяц. Вы имеете право только на 1 неделю или 1 месяц налоговых льгот и диапазона ставок подоходного налога.В отличие от кумулятивного метода, ваши налоговые льготы и диапазон ставок налога на прибыль не распределяются равномерно в течение года.

3. Чрезвычайная основа

Вы можете облагаться налогом в экстренном порядке, если вы не предоставите новому работодателю свидетельство о налоговой льготе P45 или . Вы можете прочитать больше об этом здесь.

Средний возврат налогов в Ирландии составляет 1076,17 евро

ПОЛУЧИТЕ СЕЙЧАС

Социальное страхование, связанное с оплатой труда (PRSI)

PRSI получают сотрудники в возрасте от 16 до 66 лет, за очень редкими исключениями.Ваш работодатель вычитает эту сумму из вашего дохода и производит выплаты PRSI от вашего имени в налоговую службу / Департамент социальной защиты.

PRSI рассчитывается как процент от вашего заработка до любых пенсионных выплат и перечисляется в Фонд социального страхования . Эти взносы могут дать вам право на получение таких пособий, как пособие по безработице, пособие по болезни и государственная пенсия. Вы можете просмотреть свои взносы в платежной ведомости.

Подробнее о PRSI можно прочитать здесь.

USC

Вы должны заплатить Universal Social Charge (USC) , если ваш валовой доход превышает 12 012 евро в год. USC облагается налогом на валовой доход (это также включает любые дополнительные выплаты, такие как пособие в натуральной форме, и рассчитывается до каких-либо льгот для определенных надбавок на капитал и пенсионных взносов, т.е. нет никаких льгот из USC по пенсионным выплатам).

Подробнее о USC здесь.

Налоговые льготы

Налоговые льготы

используются для уменьшения ваших налоговых обязательств, а сумма доступных вам кредитов зависит от ваших личных обстоятельств.Тем не менее, каждый, кто работает с PAYE, имеет право на получение кредита PAYE в размере на сумму не более 1650 евро.

Любой человек с годовым доходом PAYE (доход от работы, доход от DSP) ниже 8 250 евро имеет право на получение 20% от своего дохода в качестве кредита PAYE (например, лицо с общим годовым доходом от работы в размере 7000 евро будет иметь право на кредит PAYE в размере 1400 евро).

Не все налоговые льготы будут включены в фонд заработной платы, и в некоторых случаях после окончания года может потребоваться дополнительных налоговых льгот, что приведет к возмещению. Налоговые льготы представляют собой евро за евро, реальные деньги в вашем кармане, т. Е. Налоговый кредит в размере 100 евро означает экономию на налогах в размере 100 евро.

Подробнее о различных типах налоговых льгот и льгот здесь.

Налоговые группы

В настоящее время в Ирландии действуют 2 ставки налога PAYE: стандартная ставка 20% и более высокая ставка 40% . Первая часть вашего дохода облагается налогом по стандартной ставке, и после того, как вы заработали определенную сумму, все после этого облагается налогом по ставке 40%.

Ваш налоговый диапазон подтверждает сумму, которую вы можете заработать до обложения налогом в размере 40%, и этот диапазон распределяется на годовой основе, разделенный на недели или месяцы, чтобы помочь равномерно распределить ваш налог.

Как рассчитывается ваш налог?

Когда вам будут платить, ваш работодатель будет применять налог PAYE и USC на основе информации из раздела «Доходы» в свидетельстве о налоговом зачете вашего сотрудника. If Revenue не располагает актуальной информацией о ваших личных обстоятельствах (семейное положение, иждивенцы и т. Д.), это могло привести к неправильному распределению налоговых диапазонов и кредитов.

Так, например, если вы вступаете в брак / вступаете в гражданское партнерство, вы должны как можно быстрее сообщить в налоговую службу (со своими номерами PPS), потому что вы можете в конечном итоге заплатить больше налогов, чем необходимо.

Налоговые вычеты PAYE рассчитываются с использованием одного из трех различных методов:

1.Кумулятивная база

Цель системы PAYE — обеспечить равномерное распределение налоговых обязательств сотрудника в течение года.Чтобы обеспечить это, PAYE обычно рассчитывается на основе накопления . Это означает, что когда ваш работодатель рассчитывает ваши налоговые обязательства, он фактически рассчитывает общую сумму налога, подлежащего уплате с 1 января до даты, когда производится платеж.

Налог, подлежащий вычету в конкретную неделю или месяц, представляет собой совокупный налог, подлежащий уплате с 1 января до этой даты, за вычетом суммы ранее удержанного налога. Кумулятивная система действует как для налоговых льгот, так и для точек отсечения стандартных ставок.

Любые налоговые льготы и / или точка отсечения стандартной ставки, которые не используются в платежном периоде, переносятся на следующий платежный период в этом налоговом году.

Еще одной особенностью кумулятивной базы является то, что возмещение может производиться сотруднику, если, например, налоговые льготы сотрудника и точка отсечения стандартной ставки были увеличены.

Налог рассчитывается по стандартной ставке налога на заработную плату в размере, не превышающем установленную вами точку отсечения стандартной ставки. Любой платежный баланс, превышающий точку отсечения кумулятивной стандартной ставки, облагается налогом по более высокой ставке.

Налог, рассчитанный по стандартной ставке, затем добавляется к налогу, рассчитанному по более высокой ставке, чтобы получить общую сумму налога. Затем общая сумма налога уменьшается на сумму ваших индивидуальных налоговых вычетов, чтобы рассчитать, сколько налогов должно быть уплачено в этот период выплаты.

Так, например:

Если вы одинокий человек и зарабатываете 41 600 евро в год (800 евро в неделю), отдел налоговых льгот выдаст вашему работодателю Сертификат налогового кредита со следующими цифрами:

Стандартная точка отсечения ставки = 35 300 евро (в год), 678 евро.85 (в неделю)

Налоговые льготы — = 3300 евро (в год), 63,46 евро (в неделю)

Ставки налога принимаются равными 20% (стандартная ставка) и 40% (повышенная ставка). Расчет налога для недели номер 1 будет:

678,85 € при 20% = 135,77 €

121,150 € при 40% = 48,46 €

Налог брутто = 184 евро.23

Без налоговой скидки 63,46 евро

Чистый налоговый сбор = 120,77 евро

2. Неакумулятивная основа (основа 1 неделя / месяц 1)

При определенных обстоятельствах налоговая служба может потребовать от вашего работодателя удержания налога на основе неделя 1 или месяц 1. Если применяется базис «неделя 1 / месяц 1», ваша заработная плата, налоговые льготы и точка отсечения стандартной ставки не суммируются для целей налогообложения.

Ваша заработная плата за каждую налоговую неделю или месяц рассматривается отдельно. Налоговые льготы за неделю 1 (или месяц 1) применяются для оплаты каждой недели (или месяца), и налог соответственно вычитается. В таких случаях вы не можете получить возврат налога.

Если ваш работодатель имеет сертификат налогового кредита на кумулятивной основе и впоследствии он получает сертификат налогового кредита или карту налогового вычета, выданную на основе 1 недели / месяца 1, новая основа будет применяться с первого дня выплаты жалованья после напечатанной даты выдачи на свидетельство.

3. Временное и чрезвычайное

Ваш работодатель должен использовать временный налоговый вычет, если ему предоставили части 2 и 3 текущего года или предыдущего года в форме P45, в которой указано:

• Ваш номер PPS и

• , что вы не были в экстренных случаях

• Работодатель отправил часть 3 формы P45 в налоговую службу и ожидает справку о налоговой льготе от налоговой службы.

Записи в карточке временных налоговых вычетов производятся на нескумулятивной основе (неделя 1 / месяц 1), а расчет налога, подлежащего уплате каждую неделю (или месяц), осуществляется на той же основе, что и для недели 1 / месяц. 1 процедура, описанная выше.

Ваш работодатель должен предоставлять вам еженедельные или ежемесячные налоговые льготы и стандартную точку отсечения ставки, указанную в форме P45, на нескумулятивной основе (неделя 1 / месяц 1).

Вы не можете получить возврат налога при использовании временной карты удержания налогов.

Если вы не можете предоставить свой номер P45 и PPS при поступлении на новую работу, ваш работодатель будет обязан удержать налог в экстренном порядке. Короче говоря, это будет означать, что вы будете платить более высокий уровень налога, пока не предоставите свой номер P45 и PPS.

Что происходит, когда я впервые приступаю к работе?

Когда вы приступите к новой работе, ваш работодатель должен вычесть налог из вашей заработной платы по системе PAYE. Чтобы убедиться, что ваш работодатель вычитает правильную сумму налога, вам следует зарегистрировать данные о вашей новой работе в налоговой службе.

Лучше всего сделать это , как только вы примете предложение, , даже если это работа только на условиях неполного рабочего дня или в отпуске. Это дает вашему работодателю и налоговой службе время разобраться во всем до вашей первой зарплаты.

Затем

Revenue отправит вам и вашему работодателю сертификат налогового кредита, в котором будет указана общая сумма ваших налоговых кредитов и диапазон ставок. Вам следует спросить своего работодателя, получили ли они это через неделю или две после того, как вы зарегистрировали новую работу в Revenue, или предоставили им ту, которую вы получили.

Когда мне начать платить подоходный налог?

Обычно вы платите налог с первого дня выплаты жалованья. Сумма зависит от вашего дохода и налоговых льгот. Если ваша зарплата в любой день выплаты жалованья меньше суммы налоговых вычетов, вы не платите налог в этот день. Если ваша зарплата превышает размер налоговых льгот, вы платите налог с разницы.

Если вы приступите к работе в первую неделю / месяц налогового года, ваш работодатель будет вычитать долю вашей годовой налоговой скидки за 1 неделю / месяц из заработной платы за первую неделю / месяц и удерживать налог из остатка.

Так, например, если вы приступите к работе на 27-й неделе налогового года, ваш работодатель рассчитает ваш валовой налог на вашу заработную плату, но у вас будет 27 недель налоговых льгот для компенсации этого обязательства. Это будет продолжаться до тех пор, пока вы не израсходуете все неиспользованные налоговые льготы.

За что платить налог?

Вы платите налоги со всех доходов, связанных с вашей работой, включая бонусы, сверхурочную работу и безналичную оплату. Подробнее об этом вы можете узнать здесь.

Вы не платите налог с:

• Доход от стипендии

• Проценты по сберегательным сертификатам, сберегательным облигациям и национальным сберегательным схемам в рассрочку с постом

• Выплаты в утвержденные пенсионные схемы

Если вы впервые приступаете к работе, вам необходимо:

1. Сообщите свой номер PPS (личный и общественный служебный номер) своему работодателю, чтобы они могли сообщить в налоговую инспекцию, что вы работаете.

2. Подайте заявление на получение сертификата налогового кредита , зарегистрировавшись в myAccount на веб-сайте налоговых поступлений. Когда вы получите пароль myAccount, вы сможете зарегистрировать новую работу с помощью службы Работа и пенсия в myAccount. Затем в течение двух рабочих дней налоговая служба выдаст Свидетельство о налоговых льготах и ​​сроках отсечения, которые вы можете передать своему работодателю.

Чрезвычайный налог

Когда вы приступите к новой работе, вы должны предоставить своему работодателю ваш P45 (части 2 и 3) и номер PPS . P45 — это справка о ваших доходах, налогах, универсальных социальных сборах и PRSI, удержанных на вашей последней работе. Когда ваш новый работодатель получит ваш P45, он проинформирует налоговую инспекцию, чтобы ему отправили кредитный сертификат.

Лучше всего получить P45 у вашего предыдущего работодателя, а ваш номер PPS можно найти в налоговых документах или в сообщениях от службы социального обеспечения или налоговой службы. Это также может быть в платежных ведомостях от предыдущей работы. Если вы не знаете свой номер PPS, вы можете обратиться в местное отделение социального обеспечения.

Если вы не можете предоставить свой номер P45 и PPS, ваш новый работодатель в экстренном порядке вычтет налог и предоставит вам временный налоговый кредит на первый месяц работы, но налоговые вычеты будут постепенно увеличиваться со второго месяца.

Эффект чрезвычайной ситуации заключается в том, что по истечении 4 недель налоговые льготы не предоставляются, а налог уплачивается по более высокой ставке с 9 недели, независимо от уровня оплаты.

Если вы впервые приступаете к работе, вам следует обратиться в отдел налоговой службы и запросить справку о налоговом зачете для передачи вашему работодателю.

Средний возврат налогов в Ирландии составляет 1076,17 евро

ПОЛУЧИТЕ СЕЙЧАС

Что произойдет, если я не дам свой номер PPS своему работодателю?

Если вы не можете указать номер PPS, ваш работодатель обязан рассчитать ваш налог по более высокой ставке без налоговой скидки. Когда вы впоследствии укажете свой номер PPS, обычная основа для экстренных случаев будет применяться к заработку за эту и последующие недели.

Если с вас был удержан чрезвычайный налог, вы можете подать заявление на возврат, как только станете безработным.В качестве альтернативы это также может быть погашено через платежную ведомость, если вы предоставите своему новому работодателю свой P45.

Тарифы на чрезвычайные ситуации можно увидеть в таблицах ниже.

Ставки налога 2015-2020

Стандартная ставка	20%
Высшая ставка	40%

Тарифы на экстренную помощь, если вы указываете свой номер PPS 2020

Еженедельно с оплатой	Точка отсечения на неделю	Еженедельный налоговый кредит
Недели с 1 по 4	679 €	€ 0.00
Пятая неделя и далее	0,00 €	0,00 €

Тарифы на экстренную помощь, если вы указываете номер PPS 2020

Ежемесячная плата	Точка отсечения месяца	Ежемесячный налоговый кредит
Месяц 1	2 942 €	0,00 €
Начиная со 2 месяца	2 942 €	€ 0.00

Если вы предоставляете номер PPS 2019

Еженедельная оплата	Точка отсечения на неделю	Еженедельный налоговый кредит
Недели с 1 по 4	€ 678,85	€ 32
Недели 5-8	€ 678,85	0,00 €
9-я неделя и далее	€ 0.00	0,00 €

Вторая или несколько работ

Если вы устроитесь на вторую работу, система PAYE будет рассматривать одну работу как вашу основную. Затем вы получите налоговые льготы и диапазон ставок для этой работы.

Вам следует связаться с отделом налоговой службы, как только вы приступите к своей второй работе, чтобы убедиться, что вы получите отдельную справку о налоговой льготе для каждого работодателя. Без этого ваш новый работодатель может вычесть неверную сумму налога из вашей заработной платы.

Если вы получаете пенсию от бывшего работодателя (профессиональная пенсия), это считается вашей основной работой для целей налогообложения, а любая другая работа, которую вы выполняете, рассматривается как вторая или совместная работа.

Разделение налоговых льгот

При запуске второго задания вы можете:

• Оставьте все налоговые льготы, диапазон налоговых ставок и диапазон ставок универсальных социальных сборов (USC) на своей основной работе

Важно помнить, что разделение налоговых льгот и диапазонов ставок между должностями не изменит общую сумму уплачиваемого вами налога.Однако он может гарантировать, что вы платите одинаковую сумму налога на каждой работе и в полной мере получаете выгоду от налоговых льгот и диапазонов ставок в течение года.

Некоторые налоговые льготы или вычеты, такие как фиксированные расходы, нельзя разделить, поскольку они предоставляются только для определенных должностей.

Что делать, если я был без работы?

Если вы какое-то время были без работы, возможно, у вас нет P45. В этом случае вам следует как можно скорее обратиться в местную налоговую инспекцию, чтобы получить доступ к вашим налоговым льготам и точке отсечения.

Ваш супруг / гражданский партнер может использовать налоговые льготы, которые вам причитаются, если вы оцениваете себя как супружеская пара. Если ваша новая роль носит временный характер, возможно, вам не стоит смотреть на эти налоговые льготы за этот год.

Тем не менее, вы имеете право на получение пособия PAYE и на собственные расходы, если вы соответствуете требованиям. Эти суммы могут быть сопоставлены с вашим доходом и не могут быть переданы вашему супругу. Если ваш супруг (а) не получает налогооблагаемый доход, вы можете потребовать дополнительные налоговые льготы.

С 2019 года вы больше не будете получать P45 при увольнении с работы. Вместо этого ваш работодатель введет дату вашего отъезда и сведения о вашей последней заработной плате и удержаниях в онлайн-системе Revenue.

Возвращение на работу после безработицы

Если вы были безработным до того, как приступили к своей первой работе или безработным между работами, вы можете немедленно потребовать возврат налога. Обычно это происходит, если вы были безработным в течение как минимум 4 недели .Если вы облагались налогом в чрезвычайной ситуации, вы можете немедленно подать заявление на возмещение, если потеряли работу.

Если вы были безработным в перерывах между работой, вы можете получить неиспользованные налоговые льготы, которые могут привести к возмещению налога, поэтому в конце года стоит пересмотреть свое налоговое положение. Если вы получали пособие по безработице или пособие по болезни, когда не работали, вам следует обратиться в местную налоговую инспекцию, когда вы возобновите работу.

Если вы возвращаетесь на работу после значительного перерыва, вам необходимо убедиться, что ваши налоговые вычеты и удержания PRSI из вашей заработной платы правильны.Ваш новый работодатель должен вычесть налоги и USC из вашей заработной платы с начала вашей работы.

Чтобы убедиться, что ваш налог правильно обрабатывается с самого начала, вам необходимо:

• Сообщите своему работодателю свой номер PPS и попросите его регистрационный номер

• Зарегистрируйте сведения о вашей новой работе в Revenue

В идеале вам следует предпринять эти шаги, как только вы примете предложение о работе.Это даст вашей работе и налоговой службе время, чтобы разобраться с делами.

Когда вы зарегистрируете сведения о своей новой работе, служба налоговой службы отправит вашему работодателю свидетельство о налоговой льготе, в котором указаны налоговые льготы, вычитаемые работодателем из вашего налогового счета. В противном случае ваш работодатель обложит вас налогом в чрезвычайном порядке.

PRSI и безработица.

Предоставление вашему работодателю номера PPS также позволит регистрировать ваши взносы на социальное обеспечение вместе с любыми взносами, которые вы выплачивали в предыдущие периоды работы.Однако, если вы не работали в течение нескольких лет, вы не сможете сразу получить краткосрочные социальные выплаты, такие как пособие по болезни. Вам будет немедленно выплачено пособие в случае травмы, если вы не сможете работать из-за несчастного случая на работе.

Как скоро вы будете иметь право на получение различных социальных пособий, будет зависеть от типа пособия и обстоятельств до возвращения на работу.

Медицинские карты и безработица

Если вы безработный и возвращаетесь к полной или неполной работе, вы можете хранить свою медицинскую карту в течение 3 лет (с даты начала работы), если вы получаете одно из следующих пособий или пособий в течение 12 лет. месяцев и более:

Доплата за аренду

При повторном приеме на работу, если вы были безработным или не работали полный рабочий день в течение как минимум 12 месяцев и оценивались как нуждающиеся в жилье в соответствии с Программой Аренда жилья, , вы можете иметь право удержать свою арендную плату Дополнение.

Информация о расчетной ведомости

Ваш работодатель может предпочесть выплачивать вам заработную плату еженедельно или ежемесячно. Независимо от того, как вам платят, скорее всего, ваш работодатель пришлет вам расчетную ведомость, когда деньги будут переведены на ваш счет. Мы объяснили различные условия, которые вы увидите в своей расчетной ведомости ниже.

Образец расчетной ведомости

Ваша расчетная ведомость будет включать ряд деталей, в том числе:

1.Номер ППС

Номер вашей личной общественной службы (PPS) — это уникальный идентификатор, который используется для:

2. Класс PRSI

Ваш класс PRSI определяется вашей работой и влияет на размер выплачиваемых вами взносов в PRSI. Есть 11 разных классов. См. Список классов здесь.

3. Недельное / ежемесячное ограничение

Сумма, которую вы зарабатываете каждый раз, когда вам платят до уплаты налога по более высокой ставке.Каждый раз, когда вам платят, вы платите налог по стандартной ставке в пределах вашей стандартной ставки отсечения.

4. PAYE

Pay As You Earn (PAYE) — это система вычета подоходного налога, PRSI и USC из вашего дохода.

5. Налоговый кредит

Каждый человек имеет право на налоговые льготы. Эти кредиты различаются от человека к человеку и основаны на личных обстоятельствах. Ваши налоговые льготы распределяются каждый год, а налог рассчитывается как процент от вашего дохода.

Из этой суммы вычитается

налоговых вычетов, чтобы оставить сумму налога, которую вы заплатите. Любые неиспользованные кредиты переводятся на следующий платежный период, поэтому налоговый кредит уменьшит ваш налог на сумму кредита.

6. PRSI

Большинство сотрудников в Ирландии должны вносить взносы на социальное страхование, связанное с оплатой труда (PRSI). Эти отчисления идут на пособия по социальному обеспечению и пенсии. Сколько вы платите, зависит от вашей работы, заработка и класса PRSI.

7.USC

Если вы зарабатываете более 12 012 евро в год (брутто), вы оплачиваете Универсальный социальный сбор (USC).

8. Валовая заработная плата

Валовая заработная плата — это общая сумма, которую вам заплатили до вычетов.

9. Чистая зарплата

Здесь вы найдете общую сумму, которую вам заплатили после вычета налогов, PRSI и других вычетов.

10. Вычеты

Общая сумма денег, удержанных в течение этого платежного периода.

.

Таблица: Объяснение других стандартных условий расчетной ведомости

Название компании	Имя вашего работодателя
Текущий период	Указывает, что данная расчетная ведомость относится к данному расчетному периоду.
Название компании	Здесь ваше имя
Частота	Как часто вам платят. Так, например, M = ежемесячно, W = еженедельно, F = двухнедельный, 4 = четырехнедельный, B = двухмесячный
Абс. №	Ваш личный номер государственной службы
Emp №	Если у вас есть номер сотрудника, вы можете найти его здесь
Отдел	Отдел, в котором вы работаете, будет подробно описан здесь
Стоимость	Подробная информация о МВЗ, назначенном вам вашим работодателем
Расчетный период	Расчетный период, к которому относится платеж.Если вам платят ежемесячно, цифра 2 будет указывать на февраль. Если вам платят еженедельно, цифра 2 будет указывать на вторую рабочую неделю в году
Дата выплаты	Здесь указана дата получения чистого платежа на свой счет
T / N / G	T = Налогооблагаемый платеж или удержание. N = чистый платеж или удержание. G = вычет брутто
Прочие вычеты	Это добровольные взносы
Пенсия	Сделанные вами пенсионные взносы
AVC	Дополнительные добровольные взносы на пенсию
Здоровье	Взносы на медицинское страхование иждивенцев
Сводка заработной платы	Краткое изложение вашей заработной платы за этот период
Валовая заработная плата	Итого налогооблагаемый доход за этот период
Итого deds	Всего отчислений за этот период.Уставные и добровольные взносы
Без налогов	Подробная информация о необлагаемых налогом корректировках
Округление	Если округление производилось, оно будет подробно описано здесь.
Чистая зарплата	Сумма, которую вы получите после уплаты всех обязательных налогов и добровольных взносов
Метод оплаты	Способ оплаты. PayPath напрямую в ваш банк или чеком
Суммарная информация	В этом разделе представлена ​​сводка о ваших доходах и налоговых льготах за текущий год
Неналоговые декларации	Пенсионные / PRSA и другие валовые отчисления в этом году
Налоговая плата	Налогооблагаемая прибыль в текущем году
Налоговый кредит	Личный налоговый кредит использован в этом году
Std.Отсечка	Точка отсечения по стандартной ставке, использованная в этом году
Уплаченные налоги	Уплаченные налоги (PAYE) за текущий год
Информация о налогах / PRSI	Информация о налоговом статусе и взносах в PRSI
Налоговый код	Налоговый код, используемый для расчета налога PAYE. N = нормальный / накопительный базис, W = базис 1 неделя / месяц 1, E = базис на случай чрезвычайной ситуации
Emr st период	Указывает, начали ли вы в этом году на основе экстренного налогообложения
Налоговый кредит Tp	Сумма примененного индивидуального налогового кредита
Код платежа	PRSI Класс, по которому рассчитывается PRSI
Всего в неделях	Общее количество страховых недель до настоящего времени, в течение которых вы работали по этой должности с начала года
Комментарии	Подробная информация о взносах работодателя
Emp’er PRSI по	Взнос работодателя в PRSI за этот период
Emp’er PRSI td	Взнос работодателя в PRSI за год до настоящего времени
Тп пенер	Размер пенсии работодателя / взносов в PRSA за этот период
Тай Пенер	Размер пенсии работодателя / взноса в PRSA, уплаченного в налоговом году
Бик ytd	Подробная информация о натуральном пособии, выплаченном в этом году

Общие сведения о P60

Ваш P60 — это, по сути, документ, который суммирует ваши налоги, PRSI и USC, удержанные вашим работодателем в соответствующем налоговом году.Вы должны получать P60 к 15 февраля по каждый год от своего работодателя, если вы работали в последний день этого года, то есть 31 декабря.

Если вы уволитесь с работы в течение налогового года, вместо этого вы получите P45.

Работодатели должны удерживать налог на основании Свидетельства о налоговой льготе, выданного им налоговой службой. Поэтому важно, чтобы у Revenue была для вас правильная информация. На сайте Taxback.com мы можем проверить ваш P60, чтобы узнать, не переплатили ли вы налог.

P60 не является оценкой доходов вашего положения или указанием ваших окончательных налоговых обязательств за год.

Статья: прочитайте здесь, как ваш P60 может заработать деньги

Образец P60

Верхняя часть — личные данные

Здесь вы найдете год, к которому относится файл, а также ряд ваших личных данных, в том числе:

• Имя

• Адрес

• Номер ППС

• Налоговый кредит

• Информация о диапазоне скоростей

Примечание: Налоговый кредит и диапазон — это просто краткое изложение того, что было применено при расчете заработной платы.

Раздел A — Налоговая плата

Подробная информация о вашей валовой налогооблагаемой заработной плате за год. Важно помнить, что эта цифра будет после пенсионных отчислений или аналогичных взносов, производимых через фонд заработной платы. Кроме того, если вы сменили место работы в течение года, сведения о вашей заработной плате в этом разделе будут разделены на зарплату, выплачиваемую вашим предыдущим работодателем, и сумму, которую вам платил ваш текущий работодатель.

Раздел Б — Налоговый вычет

Подробная информация о вашем общем налоговом вычете за год.Опять же, сведения об уплаченных налогах будут разделены работодателем, если вы сменили работу в течение года.

Раздел C — Местный налог на имущество (LPT)

Здесь вы найдете подробную информацию о удержаниях LPT.

Раздел D — Оплата универсальных социальных сборов (USC)

В разделе указана ваша общая сумма оплаты для целей USC.

Раздел E — Вычет USC

Здесь вы увидите, какая часть вашей зарплаты облагалась USC в течение года.Эта цифра может не совпадать с суммой налогооблагаемой заработной платы до вычета пенсионных взносов.

Раздел F — PRSI на этой должности

Здесь точно указано, сколько PRSI вы заплатили в предыдущем налоговом году.

Нижняя секция

В последнем разделе вы можете увидеть подробные сведения об имени, регистрационном номере и адресе вашего работодателя.

Вы можете отправить свой P60 по адресу info @ taxback.com, чтобы помочь нам определить, можете ли вы требовать возврата налога PAYE.

В рамках модернизации PAYE модели P45 и P60 были упразднены и заменены онлайн-системой.

В 2019 году и в будущем вы больше не получите P60 в конце года. Вместо этого вам будет доступна подробная информация о занятости.

Подробная информация о занятости содержит подробную информацию о вашей заработной плате, а также о подоходном налоге, PRSI и универсальном социальном отчислении (USC), которые были удержаны вашим работодателем и оплачены.В нем также регистрируются удержания вашего местного налога на имущество (LPT) (если вы решите вычесть LPT из вашей заработной платы).

Основано на информации, предоставленной в Revenue вашим работодателем. У вас могут быть другие налоговые обязательства, которых нет в списке.

Посмотрите этот интерактивный пример с полными объяснениями здесь.

Расчет налогов, которые вы заплатите в 2020 году

Хотя и в платежной ведомости, и в P60 будет указано, сколько налогов вы платите в настоящее время, вы можете использовать наш калькулятор, чтобы определить, сколько вы платите после того, как вступит в силу объявление в Бюджете 2020, которое включает сокращение USC и увеличение налоговых диапазонов. :

Выезд из Ирландии и налоги

Если вы эмигрируете, рекомендуется взять с собой как можно больше важных документов в дополнение к своему паспорту.

Таблица: важные документы

Свидетельство о рождении

Водительские права

Студенческий билет

Любые визы или разрешения на работу могут потребоваться

Европейская карта медицинского страхования

Любые соответствующие сертификаты об образовании или курсах профессиональной подготовки

Ссылки на работы

Запись о вашей занятости и взносах в систему социального страхования в Ирландии может быть чрезвычайно полезна при регистрации. Вы можете сделать это, заполнив форму U1, см. Ниже

Где я могу найти запись о моей работе в Ирландии?

Перед тем, как покинуть Ирландию, вы должны получить форму S1 (свидетельство о праве на медицинское обслуживание, если вы не проживаете в стране, где вы застрахованы) и форму U1 (справку о страховых периодах, которые необходимо учитывать при расчете безработицы. пособие) от Департамента социальной защиты.

В этих формах содержится информация о вашем послужном списке социального страхования Ирландии, и они вам понадобятся, если вы хотите подать заявление на пособие по болезни, беременности и родам или пособие по безработице в другой европейской стране.

Так выглядит первая страница формы U1:

Обработка вашего заявления может занять несколько месяцев, так как иногда департаменту необходимо навести справки у бывших работодателей. Чем больше документов вы предоставите (включая P45 и P60), тем проще будет оформить формы!

Если вы не взяли с собой свой S1 или U1 или если вы их не получили и вам необходимо подать заявление на пособие по болезни или по безработице в другой европейской стране, страна, в которую вы переехали, может связаться с властями Ирландии, чтобы получить запись ваших страховых взносов.

Можно ли переводить выплату пособия моему соискателю?

Если вы получали пособие по безработице в Ирландии не менее 4 недель, вы можете перевести его в другую европейскую страну на срок до 13 недель, если вы ищете там работу. Пособие соискателя работы будет выплачиваться непосредственно вам по той же ставке, что и в Ирландии.

Как перевести пособие

Для этого вы должны сообщить в местный отдел социального обеспечения не менее чем за 4 недели до отъезда из Ирландии и попросить заполненную форму U1. Вы должны принести эту форму в офис социальной службы страны, в которую вы собираетесь, и зарегистрироваться в службе по безработице в течение 7 дней с момента прибытия .

Вы можете переводить пособие соискателя работы более одного раза, пока вы не работаете, при условии, что вы не превысите общий максимум 13 недель.

Если вы вернетесь в Ирландию не позднее, чем по истечении 13 недель в другой европейской стране, вы все равно будете иметь право на получение пособия для ищущего работу в Ирландии.

Однако важно знать, что если вы переведете выплату пособия по безработице в другую европейскую страну и останетесь там более 13 недель, вы потеряете право на получение выплаты, если вернетесь в Ирландию. Вместо этого вам нужно будет подать заявление на получение выплаты с проверкой нуждаемости (например, пособия для соискателей).

Выплаты социальной помощи, прошедшие проверку на средства, не могут быть переведены в другую страну.

Возврат налога при выезде из Ирландии

Если вы работали и платили налог с 1 января, а в настоящее время вы безработный и / или покидаете Ирландию, вы можете иметь право на возврат налога, если у вас есть неиспользованные налоговые льготы.

Если вы не уплатили налог, вам не полагается возмещение.

Средний размер возврата налогов в Ирландии с Taxback.com составляет 1076,17 евро , поэтому стоит проверить, есть ли у вас право на возврат налогов. Вы можете использовать наш калькулятор, чтобы рассчитать возврат.

Лучшие способы выплаты комиссионных аффилированным лицам и влиятельным лицам

Допустим, вы менеджер по аффилированному маркетингу продавца и только что создали программу стимулирования с привлекательной комиссией.Это вызывает много шума среди влиятельных лиц. Звучит здорово, правда? Теперь самое сложное: своевременное выполнение обещанных выплат.

Партнерский маркетинг уже давно является популярной тактикой цифрового маркетинга. Рекламодатели, рекламные сети, розничные торговцы или агентства платят издателям (также называемым аффилированными лицами) за размещение рекламы или размещение рекламных ссылок. Компенсация этим издателям (блогерам, маркетологам, создателям отраслевого контента) зависит от структуры комиссии:

• Модель доли дохода: Издатель получает долю дохода, полученного от продаж, происходящих с сайта издателя.
• Плата за действие: Издатель получает оплату после того, как посетитель выполняет определенное действие.Это одна из наиболее распространенных структур комиссии за действия:
  • Плата за клик (PPC) или Цена за клик (CPC): Компенсация в зависимости от количества переходов с сайта издателя на сайт продавца.
  • Плата за приобретение (PPA): Ставка оплаты зависит от конкретного действия, например, когда новый посетитель подписывается на информационный бюллетень продавца или совершает покупку по партнерской ссылке.
  • Стоимость лида (CPL): Издатели получают оплату за контактную информацию действительно заинтересованных потенциальных клиентов.Продавец или его отдел продаж обратятся к потенциальному клиенту.
  • Плата за показ (PPI): Оплата в зависимости от количества просмотров объявления посетителем веб-сайта.

Но успешная партнерская программа — это больше, чем модель вознаграждения или условия выплаты. Лояльность издателей играет огромную роль, и на этот фактор сильно влияют регулярные комиссионные выплаты. Рассмотрим результаты отчета Tipalti за 2017 год об опыте оплаты 150 издателями по всему миру с партнерскими сетями:

• 69 процентов издателей отказались или откажутся от сети из-за проблем с оплатой
• 95 процентов издателей ожидают своевременной оплаты для обеспечения лояльности
• 93 процента издателей заявили, что такие сообщения, как уведомления по электронной почте об обновлениях статуса платежей важный.Точно так же 96 процентов заявили, что уведомление о проблемах с платежами важно, как и возможность просматривать статус платежа в Интернете.

Надежность платежей — это главный приоритет. По мере того как рынок заполняется все больше партнерских программ, издатели становятся более избирательными в отношении сетей, к которым они присоединяются. Надежность комиссионных выплат может повлиять на репутацию вашей партнерской маркетинговой программы и повлиять на рост вашей партнерской сети.

Секрет роста вашей партнерской сети заключается не только в сумме компенсации в долларах, но и в эффективном управлении взаимоотношениями с издателями цифровых ресурсов.Давайте посмотрим, как платформа массовых платежей может улучшить то, как аффилированные менеджеры справляются с привлечением различных издателей, расширением их глобальной партнерской сети и сглаживанием сложных процессов оплаты.

Подключение различных издателей

Программы партнерского маркетинга постоянно развиваются. Такова природа ведения бизнеса в Интернете: люди потребляют различный контент, от видео до блогов и т. Д. Точно так же ваша программа влияния должна вовлекать разнообразную группу аффилированных лиц.В недавней статье Shopify описан текущий ландшафт партнерского маркетинга:

Общий контент, сайты СМИ и сети: Интернет-публикации СМИ получают миллионы посетителей в месяц.

Сайты сравнения / обзоры и узкоспециализированные сайты: Примеры этих сайтов включают в себя блоги мам с обзорами продуктов о колясках и сайты, посвященные образу жизни, где сравниваются бренды косметики.

Партнеры по приложениям и типам решений: Приложения используют дополненную виртуальную реальность, где пользователи могут виртуально опробовать продукты.Продавец косметики может сотрудничать с партнером по косметическим приложениям, чтобы предлагать товары на платформе приложения.

Блоггеры и влиятельные лица: Эти создатели контента продвигают продукты, которые им нравятся, через блоги, социальные сети или веб-видео.

Курсы, семинары и прямые трансляции: социальных сетей позволили создателям контента проводить прямые трансляции, такие как потоковая трансляция видеоигр.

Партнеры по платной рекламе: примеров включают платную рекламу за клик (PPC) и контекстную рекламу.

При запуске программы аффилированного маркетинга вам нужна платформа для массовых платежей, которая может легко привлечь разнообразную группу издателей. Ищите платформу для массовых платежей, которая упрощает процесс регистрации аффилированных лиц через портал самообслуживания. Организованный рабочий процесс укрепит вашу репутацию профессиональной партнерской программы, что сделает ее привлекательным выбором для издателей, желающих сотрудничать с программами влияния на бренд.

Сохранение глобального присутствия

Вот история, слишком знакомая компаниям, развивающим свою деятельность в мировом масштабе: когда GoDaddy, компания, занимающаяся веб-хостингом и регистрацией доменов, начала привлекать более глобальных филиалов, компания столкнулась с проблемами при проведении трансграничных платежей.

«Мы начали с нулевых платежей на международном уровне, потому что у нас не было возможностей», — сказал Фил Ньюэлл, директор по финансовым и бухгалтерским ИТ в GoDaddy. «Например, если кто-то в Индии получил комиссию в размере 50 долларов, мы отправили ему чек в долларах США, а затем его банк взимал 30 долларов за внесение денег в рупиях, поэтому возникли большие проблемы».

Вместо увеличения штата сотрудников по счетам к оплате для обработки большего количества исходящих платежей GoDaddy стремилась упростить рабочий процесс платежей с помощью платформы массовых платежей Tipalti.Автоматизация ручных задач ускорила процесс выплаты комиссионных без ущерба для обслуживания клиентов. Глобальные партнеры по-прежнему получали выплаты в предпочитаемой ими валюте и способе оплаты. Оптимизированный рабочий процесс раскрыл потенциал глобального роста и укрепил отношения с международными партнерами.

По мере того, как компании стремятся расширить свою партнерскую программу, включив в нее партнеров по всему миру, не позволяйте рабочему процессу кредиторской задолженности определять вашу глобальную стратегию. Платформа массовых платежей должна быстро масштабировать бизнес-процессы в соответствии с вашими глобальными инициативами.

Оптимизация сложных платежных процессов

Если говорить об этом, то традиционный процесс кредиторской задолженности — выпуск бумажных чеков, распечатка налоговых форм и другие ручные операции — не может идти в ногу с межфункциональным рабочим процессом аффилированного маркетинга. Использование таких технологических функций, как автоматизация, порталы самообслуживания и проверка данных, поможет вашему бизнесу упростить сложные процессы, выплачивая комиссионные платежи растущей партнерской программе.

Учтите следующее: IRS требует от предприятий подтверждения налоговой идентификации всех получателей платежей внутри страны и за рубежом, поэтому соблюдение налоговых требований становится сложной задачей при отправке выплат глобальным партнерам. Платформа массовых платежей может автоматически проверять налоговую идентификацию и определять налоговые требования страны-получателя, находящегося за границей. Платформа, подобная Tipalti, обрабатывает и проверяет налоговую идентификацию с помощью глобальных баз данных, гарантируя, что предприятия соблюдают налоговые правила.

Вот еще один аспект, о котором следует помнить: программное обеспечение для партнерского маркетинга позволяет менеджерам отслеживать эффективность многочисленных кампаний партнерского маркетинга; однако управление эффективностью рекламы на платформе, отдельной от поставщика массовых платежей, создает обременительный рабочий процесс. Вот почему вам нужна глобальная платформа с возможностями интеграции. Вы значительно снизите нагрузку на платежные операции, отслеживая эффективность рекламы и отправляя платежи на единой платформе.

Партнерские комиссионные выплаты превышают сумму в долларах.Успешная программа партнерского маркетинга использует оптимизированные бизнес-процессы для построения и поддержания отношений с издателями. Платформа массовых платежей дает менеджерам возможность заниматься сложными аспектами партнерских программ — подключением разнообразной группы издателей, расширением глобальной партнерской программы и соблюдением налоговых правил — и дает компаниям возможность сосредоточиться на построении отношений с издателями и влиятельными лицами.

No related posts.