Налоги можно будет оплатить в МФЦ без комиссии — Российская газета

Налоги можно будет оплатить без комиссии в центрах госуслуг «Мои документы».

Проект поправок в Налоговый кодекс об этом правительство внесло в Госдуму. Он также вводит механизм «налогового автомата» — при желании налоги можно будет оплатить заранее, не дожидаясь уведомлений в конце октября, с помощью «специальных авансовых взносов» («РГ» писала об этом в номере от 12 декабря).

Сейчас оплатить налоги без комиссии могут пользователи «личных кабинетов» на сайте Федеральной налоговой службы, однако помимо того, что Интернет есть не у всех, многие предпочитают платить через банк или терминал, чтобы иметь «настоящую» квитанцию. За такие платежи удерживаются комиссии. С принятием закона гражданам не придется доплачивать за свои расчеты с государством. Правда, прием платежей организован еще не во всех центрах «Мои документы».

Законопроект предполагает, что в случае отсутствия банка или МФЦ поблизости налоговые платежи обязаны принимать отделения почтовой связи и кассы местной администрации, причем они не имеют права взимать за это комиссию.

Еще одна новация в законопроекте должна решить проблему ошибочных налоговых платежей. Налоговые органы получат полномочия по самостоятельному уточнению платежей при обнаружении ошибок в квитанциях, которые допустили налогоплательщики.

Все хозяйствующие субъекты неоднократно сталкивались с ситуацией, при которой налоговые платежи перечислялись с ошибочным указанием каких-либо реквизитов. «Изменился КБК, а бухгалтер по привычке указал старый, в результате и денежные средства в бюджетную систему поступили, и недоимка у налогоплательщика образовалась», — объясняет адвокат бюро «Деловой фарватер» Павел Ивченков. Начисляются пени, а в некоторых случаях доходит до штрафов, причем при их обжаловании в региональные управления ФНС действия нижестоящих инспекций систематически признаются правомерными, отмечает Ивченков. В связи с этим налогоплательщикам нередко приходится обращаться в суд.

«Если озадачиться, то можно найти решения, в которых судьи соглашались с тем, что фактически ущерба бюджету нет, а значит, и привлекать к ответственности в виде штрафа нет необходимости, — продолжает Павел Ивченков. — Но гораздо чаще в решениях указывается, что факт наличия недоимки имеет место быть и и штраф правомерен».

Чтобы недоимку погасить, налогоплательщику требуется повторно заплатить налог, верно указав все реквизиты. Возврат ошибочно перечисленных денежных средств представляет собой отдельную процедуру.

Законопроект упрощает «исправление ошибок» в случае, если несмотря на допущенную неточность, деньги в бюджетную систему поступили. Для этого налогоплательщику потребуется подать заявление об уточнении платежа, а если такая ошибка выявлена налоговым органом — произвести зачет самостоятельно.

Наделение налоговых органов этим правом в значительной степени должно сократить количество невыясненных платежей и облегчить жизнь налогоплательщикам. Но в любом правиле существуют исключения, и вполне вероятно, что возникнут случаи, в которых действия налоговиков не будут соответствовать желаниям налогоплательщиков, а значит возникнут споры, предполагает Павел Ивченков. Кроме того, в отсутствие конкретных инструкций, позволяющих определить правомерность действий налоговых органов при самостоятельном зачете, возможны злоупотребления, предупреждает он.

«Сейчас действует порядок обязательного уточнения назначения платежа, при котором обе стороны активно взаимодействуют, что отвлекает и налоговые органы, и предпринимателей, — отмечает юрист, правозащитник Александр Хуруджи. — Делегирование налоговым органам полномочий по самостоятельному уточнению платежей позволит улучшить налоговое администрирование, однако появятся риски в виде переплаты налогов и доначисления пени».

Где заплатить транспортный налог без комиссии в 2021 году?

Сегодня многие банки ввели комиссию на осуществление различных банковских операций, в том числе и на оплату транспортного налога.

Процент комиссии в каждом банке свой – 0,5, 1, 2, 3% и более.

Но некоторым людям удается оплатить пошлину, не взыскивая дополнительных средств.

Просто они знают, где заплатить транспортный налог без комиссии.

Давайте подробно узнаем, как можно оплатить налог без комиссии за осуществление такой операции.

Где можно оплатить транспортный налог без комиссии?

На самом деле вариантов есть несколько, главное, – знать, где оказывают услугу бесплатно:

1. В Сбербанке России.
2. В онлайн системе Сбербанка.
3. На сайте налоговой службы.
4. Через систему Вебмани.
5. Через Киви-кошелек.

Вариант 1. В Сбербанке России

Это самый простой способ уплаты пошлины, особенно если человек не умеет работать с компьютером, онлайн-банкингом или электронными кошельками.

Для того чтобы платеж был проведен, необходимо предъявить сотруднику банка паспорт, ИНН, а также налоговое уведомление, полученное по почте или другим способом.

Кассир вбивает в компьютер данные, проводит платеж. Клиент получает чек об оплате налога.

При этом сотрудник Сбербанка России не взимает комиссию за проведение банковской операции.

Вариант 2. Через Сбербанк онлайн

Оплатить транспортный налог онлайн банковской картой без комиссии можно в том банке, который обслуживает карту клиента. Для этого нужно, чтобы под рукой был смартфон и банковская карточка.

Оплата без комиссии транспортного налога происходит следующим образом:

1. Нужно зайти в приложение Сбербанка на телефоне. Если такого приложения нет, значит, нужно его скачать, зарегистрироваться в системе.
2. В личном кабинете зайти на вкладку «Платежи и переводы», указать регион проживания.
3. Затем кликнуть по вкладке «ГИБДД, налоги». Перейти в раздел «ФНС». После этого система перенаправит на портал Федеральной налоговой службы, где внизу нужно нажать кнопку «Поиск и оплата налогов».
4. В новом открывшемся окне нужно ввести необходимые данные. Затем система предложит заплатить деньги, воспользовавшись платежной пластиковой карточкой.
5. Человек должен внести реквизиты карты, подтвердить платеж.
6. Если с карты спишется нужная сумма, значит, платеж был совершен.

Через сайт налоговой службы

Для этого нужно:

1. Зайти на официальный сайт налоговой службы (service.nalog.ru).
2. Указать ИНН, фамилию, имя, отчество. Ввести в соответствующем поле цифры (для защиты от спама).
3. Введя все данные, нажать на кнопку «Найти». Посмотреть задолженность.
4. Если задолженность есть, то ее нужно оплатить. Для этого следует нажать на кнопку «Сформировать». Далее остается оплатить задолженность по безналичному расчету или же распечатать квитанцию.

Вариант 3. Через систему Вебмани

Если у вас есть электронный кошелек Вебмани, то можно не задаваться вопросом: «В каком банке оплатить транспортный налог без комиссии?».

Для этого можно воспользоваться виртуальной системой оплаты через сервис Вебмани:

1. Войти в систему, указав свой логин и пароль. Посмотреть, достаточно ли на кошельке денег для оплаты транспортного налога.
2. Найти вкладку «Частным лицам», а затем выбрать кнопку «Оплатить». Под этим словом нажать на кнопку «Государственные услуги, налоги».
3. Выбрать соответствующую вкладку – «Оплата налогов», ввести свой идентификационный номер, данные плательщика, сумму оплаты. Не забыть дать согласие на проведение операции.

Через систему Вебмани транспортный налог оплачивается без комиссии. А сам онлайн-сервис гарантирует безопасность и конфиденциальность внесенных данных клиентом.

Вариант 4. Через QIWI кошелек

Еще одним хорошим, безопасным способом оплаты транспортного налога без комиссии является использование Киви кошелька.

Еще в 2011 году Федеральная налоговая служба подписала договор с этой платежной системой о возможности оплаты налогов прямо из личного кошелька.

Для этого нужно:

1. Зайти на сайт nalog.ru, выбрать вкладку «Оплата транспортного налога».
2. Указать тип оплаты – безналичный расчет.
3. Выбрать систему Киви. В разделе «Счета» выбрать счет и оплатить его.

В 2021 году транспортный налог можно оплатить различными способами: в банке, с помощью государственных серверов, электронных платежных систем.

Если хотите немного сэкономить и оплатить пошлину без комиссии, тогда обращайтесь за услугой через электронную систему Вебмани, Киви или Сбербанк.

Подпишись на наш Телеграм-канал https://t.me/pravoauto чтобы быть в курсе новых штрафов и других изменений автомобильного законодательства.

Вас заинтересует:

Как оплатить налоги через интернет-сервис Личный кабинет налогоплательщика

Для удобства пользователей ФНС добавила возможность оплатитьналоги непосредственно в личном кабинете без дополнительных комиссий.

Существует список банков, с которыми заключено соглашение обоплате и с помощью чьих интернет-сервисов вы можете погасить задолженностьперед бюджетом. 

Вот этот перечень:

Оплата картой на сайте без посредничества банка невозможнаиз-за особенностей государственных сборов, единственной опцией является оплатачерез онлайн-банки финансовых организаций, клиентом которых выявляетесь. Банк кроме стандартной платёжной информации обязан передать вказначейство: код ОКТМО, реквизиты платежа и массу дополнительной информации,недоступной при транзакции с использованием банковской карты.

Также важным моментом является необходимость оплаты толькоот лица непосредственного налогоплательщика. Т.е. вы не можете оплатить налогза свою жену или иного родственника, или друга. Такой платёж может быть признаннедействительным и аннулирован.

Внимание! С 2017 года можно осуществлять оплату за третьих лиц. Минусом является невозможность требовать вычеты или иные льготы с платежей, проведённых за других налогоплательщиков. Рекомендуем пользоваться функцией с осторожностью.

Как происходит оплата налога в личном кабинете налогоплательщика.

Для оплаты начисленных налогов перейдите на вкладку«Начислено» и нажмите «Оплатить начисления» в появившемся окне вы можетевыбрать виды налогов к уплате.

Далее вам предлагаются две опции:

• Если вы хотите самостоятельно оплатить налог вотделении банка, то выберите «Сформировать платёжные документы» и вам будутсгенерированы квитанции в формате pdf, которые вы сможете лично оплатить в удобном для вас филиале.
• Если вы хотите оплатить онлайн, то вам нуженпункт «Онлайн оплата», который переведёт вас на страницу с выбором банка,клиентом которого вы являетесь. Далее вы будете автоматически перенаправлены настраницу с заполненными реквизитами где сможете произвести платёж по правиламвашего онлайн-банка.

Как оплатитьтранспортный налог

Для оплаты транспортного налога вы должны после нажатия на«Оплатить начисления» выбрать только «Транспортный налог» в сплывающем окне,тогда данные для оплаты или формировании квитанции будут переданы только поединицам транспорта, зарегистрированными за вами.

Как оплатить налог наимущество

При необходимости произвести оплату только за объектынедвижимости следует выбрать «Налог на имущество» в окне, появляющемся посленажатия «Оплатить начисления». Там же вы сможете ознакомиться с предельнымсроком оплаты, после которого вам будет начисляться пеня, отображаемая вразделе «Переплата/Задолженность».

Как оплатитьземельный налог

После входа в личный кабинет и перехода на вкладку«Начислено», выберите «Земельный налог» в окне уплаты налоговых сборов.

Как оплатить налог на имущество (квартиру, транспортный) без комиссии и получить кэшбэк

На чтение 5 мин Опубликовано 10.11.2020 Обновлено 28.10.2021

Как оплатить налоги с кэшбэком — 2021

28.09.2021 — оплата налога через https://oplatagosuslug.ru/ по УИН через Yandex Pay с кэшбэком 10% в баллы Яндекс.Плюс, акция продлена до 31.12.2021.

1. привязываем свою карту с кэшбэком по MCC 9311 в passport.yandex.ru. Например Альфа-карта (1.5% при тратах от 10000руб).
2. в ЛК налоговой (приложение «Налоги ФЛ») получаем квитанцию на каждый налог на имущество или на доход
3. в квитанции вытаскиваем УИН — «Индекс док.» — 20 цифр.
4. Логинимся в oplatagosuslug.ru, выбираем поиск «по УИН», вводим УИН из квитанции
5. Оплату делаем через предлагаемый первым Yandex Pay, где написано про кэшбэк 10% 3%. При этом выбираем нужную карту, если их у вас несколько.

В итоге — получаем до 10% 3% баллами Яндекс.Плюса и еще кэшбэк от вашего банка за MCC 9311. Баллы плюса приходят в тот же день. У меня в конце сентября получилось 5% от суммы.

Но в процессе поиска документа по УИН в сервисе oplatagosuslug.ru может быть затык с ГИС ГМП

Изначально статья была написана в 2017 году, но с тех пор все стало проще, удобнее и быстрее. Скорректировался лишь набор карт, которые дадут кэшбэк. Итак, платим налоги через личный кабинет налогоплательщика правильными картами и просто получаем кэшбэк.

Осень — пора выплаты налогов на имущество (квартиру) и транспортного налога на автомобиль,  обычно нужно заплатить до 1 декабря. Налог на недвижимость вырос, поэтому вопросы комиссии/кэшбэка весьма актуальны. Если у вас еще нет доступа в личный кабинет налогоплательщика https://lkfl2.nalog.ru/, рекомендую его получить. Для этого просто сходите в свою (или в любую другую) налоговую, желательно с листком ИНН и возьмите одноразовый пароль в кабинет (логин — это ваш ИНН). Другой вариант — получить доступ к ЛК налогоплательщика через Госуслуги (gosuslugi.ru). После этого массу вопросов по налогам вы сможете контролировать и решать дистанционно. Есть и мобильное приложение «Налоги ФЛ» (т.е. физических лиц), в нем тоже все делается очень удобно.

Сразу при входе в приложение видна общая сумма налога на имущество, в данном случае за 3 объекта. Жмем оранжевую кнопку

Мудрить не надо, наш пункт первый — оплата налогов картой.

Наш кэшбэк от банка — не менее 1%

У операции будет MCC-код 9311. Годятся карты (актуально на август 2021 года):

• Кредитка Citi Select — 3% (получается при обмене селектов на соответствующий сертификат)
• Кредитка Cash Back Ситибанка — 1%
• Райффайзенбанк 1-3% (дебетовая карта «Все сразу»).
• Банк Тинькофф 2% милями (кредитная карта «ALL Airlines»).
• Альфа банк 2-1.5% («Альфа-Карта»).
• Альфа банк 1% («Яндекс+ карта»)
• Банк Хоум Кредит 1% (все дебетовые карты: «Польза», «Польза Тревел») и кредитки.
• Банк Тинькофф 1% — Дебетовая карта Tinkoff Black (кэшбэк деньгами), кредитка Tinkoff Platinum (кэшбэк баллами «браво»), и другие.
• МКБ — 1% на всех своих картах.
• МТС банк — карты Weekend и МТС CASHBACK — 1% .
• Фора банк — 1% .

НЕ нужно платить этими картами

• Сбербанка
• Банка ВТБ
• Тинькофф (с августа 2021)
• МТС банк (с августа 2021)
• Росбанка
• Банка Русский Стандарт.
• Банка Открытие.
• Банка Санкт-Петербург.
• Платежная карта Билайн.
• Платежная карта Кукуруза (Связной).
• Промсвязьбанк.
• Росгосстрах Банк.
• Совкомбанк.
• Банка Уралсиб.
• Картой Яндекс Деньги (yoomoney)
• Банк Восточный (перестал платить с 3.06.2019 года)
• Дебетовая карта Мегафон (перестали платить с 5.08.2019 года)

Все кредитки при MCC 9311 работают в грейс, поэтому комиссия или вылет из грейса исключены. Аналогично можно оплатить не только транспортный налог, но и налог на недвижимость. Датой оплаты налоги считается дата самой операции. Но в личном кабинете на nalog.ru оплата отразится позже:

Сведения об оплате отразятся в «Личном кабинете» в течение 10 рабочих дней. Актуализация данных в сервисе осуществляется ежедневно, однако требуется несколько рабочих дней для передачи сведений от кредитной организации в органы Федерального казначейства, затем органами казначейства в налоговый орган. При этом датой оплаты является дата списания денежных средств со счета в банке – пени за период прохождения платежа не начисляются.

Как получить кэшбэк 2% = 1%+1%

Чтобы получить еще 1% кэшбэка дополнительно кроме стандартного 1% кэшбэка от банка, нужно платить через сервис посредника, проще всего — «МТС-деньги» или приложение «МТС-банк». В разделе «Платежи» нужно найти «Госуслуги, штрафы, налоги» и выбрать «Оплата по УИН». Понадобится вбить «уникальный идентификатор начисления» из квитанции ФНС и указать ИНН плательщика. MCC операции будет 9311.

1% кэшбэка будет начислено через МТС Cashback, его можно использовать для оплаты услуг МТС. Номер УИН есть в квитанции в личном кабинете ФНС

Поправка от 03.12.2020 — МТС ввел комиссию за оплату платежей в своем сервисе МТС-деньги и в приложении МТС-Cashback картами любого другого банка кроме МТС-банка. Поэтому дополнительный 1% получить уже не удастся. Посмотрим, что будет в 2021 году.

Авансовый кошелек

Еще один вариант — заранее пополнять «авансовый кошелек» (единый налоговый платеж) через Личный Кабинет налогоплательщика, это не годится для оплаты налога на доходы(!), он используется только для налогов на имущество:

Просто нажать на кошелек и пополнить его картой:

Важно! Распределение средств единого налогового платежа производится в счет исполнения обязанности по уплате транспортного налога, земельного налога и(или) налога на имущество физических лиц, начиная с недоимки и (или) задолженности по соответствующим пеням с меньшей суммой. В случае отсутствия недоимки и задолженности зачет проводится в счет платежей текущего года.
Зачет налога на доходы физических лиц (НДФЛ) из суммы единого налогового платежа не производится.

Можно оплатить налог и за другого человека, например, за жену или ребенка, у которого еще нет своей банковской карты. Например, в интернет-банке Тинькова укажите номер чужого налогового документа, а плательщиком обязательно укажите другое лицо (чей налог). Ваша будет только карта и интернет-банк.

4) ПРИЛОЖЕНИЕ КВАРТПЛАТА+
При оплате налогов через приложение Квартплата+ по УИН, если оплатить одним платежом паровозом к ЖКХ (MCC 4900), образованию или иным платежам (мсс 8351,8211 или …), то MCC налога будет соответствующий MCC 4900, 8351/8211…

Мобильное приложение Хоум Кедит — бесплатное приложение для управления банковскими продуктами

Приложение Хоум Кредит —
банк под рукой, когда он нужен

Скачать приложение

О приложении за минуту

Открыть вклад

Переводы
до 500 000 ₽ в день
без комиссии

Моментальный
выпуск карты

Заплатить налоги

Оплатить сервисы,
услуги и квитанции
по QR-коду

Оформить карту
рассрочки или
кредитную карту

Получить или
оплатить кредит

Посмотреть и
проанализировать
расходы

Открыть вклад

Переводы
до 500 000 ₽ в день
без комиссии

Моментальный
выпуск карты

Заплатить налоги

Оплатить сервисы,
услуги и квитанции
по QR-коду

Оформить карту
рассрочки или
кредитную карту

Получить или
оплатить кредит

Посмотреть и
проанализировать
расходы

Открыть вклад

Переводы
до 500 000 ₽ в день
без комиссии

Моментальный
выпуск карты

Заплатить налоги

Оплатить сервисы,
услуги и квитанции
по QR-коду

Оформить карту
рассрочки или
кредитную карту

Получить или
оплатить кредит

Посмотреть и
проанализировать
расходы

Лучших приложений для управления банковскими продуктами в 2020

Признано экспертами и пользователями

Упрощаем жизнь каждый день

Получайте и оплачивайте
кредит в приложении

Переводите деньги без комиссии
до 500 000 ₽ в день

В любое время оформляйте кредитную,
дебетовую и карту рассрочки

Анализируйте свои доходы
и расходы в наглядных графиках

За несколько минут оплачивайте любые
услуги и сервисы по реквизитам и QR-коду

Пользуйтесь любыми продуктами банка
и партнёров без посещения офиса

Скачать приложение

Управление кредитом

Всё просто

Погашайте кредиты через приложение полностью или частично когда захотите — без комиссии и скрытых платежей.

Всё понятно

График платежей напомнит о предстоящем платеже, а с помощью опций вы сможете перенести дату платежа или пропустить его.

Всё прозрачно

Не надо искать бумажный договор, чтобы узнать его условия. Все справки и выписки доступны круглосуточно без посещения офиса.

Бесплатные переводы

Переводите по номеру телефона

до 500 000 ₽
в день без комиссии

и бесплатный лимит 100 000 ₽ в месяц
для переводов по номеру карты

Скачать приложение

Отправляйте деньги напрямую в СберБанк без комиссии по номеру телефона

Безопасность, комфорт, польза

Защитим деньги

Управляйте лимитами на переводы, снятие наличных и зарубежными операциями, меняйте ПИН-код, блокируйте или перевыпускайте карту.

Напомним о важном

Узнавайте реквизиты карты и настраивайте push-уведомления, чтобы получать информацию об операциях и кредите.

Покажем расходы

Персональная аналитика расходов и доходов по категориям и в понятных графиках.

Сторис каждый день

Рассказываем про жизненные лайфхаки, финансовую грамотность и делаем персональные предложения.

Скачать приложение

Сторис каждый день

Рассказываем про жизненные лайфхаки, финансовую грамотность и делаем персональные предложения.

Скачать приложение

Карта без пластика —
заботиться о природе
стало проще!

Получите в приложении любую карту «Польза»
и пользуйтесь её электронной версией как обычной:

Работает сразу после оформления

Бесконтактная оплата через Apple Pay, Google Pay и Samsung Pay

Бесплатное пополнение с других карт и переводы без комиссии

Безопасная оплата любых товаров и услуг в интернете

До 5% повышенного кэшбэка на 3 выбранные категории

Оформить карту

Мобильное приложение Хоум Кредит

Бесплатно пополняйте карты и счета, переводите деньги по номеру телефона, карты и реквизитам, оформляйте новые продукты.

Как оплатить налоги онлайн в Украине

Уже стало привычным оплачивать коммунальные платежи онлайн. В целом это можно сделать в онлайн-банкинге вашего банка. Однако у многих предпринимателей и физлиц возникает вопрос, как оплатить налоги онлайн.

Кроме кабинета налогоплательщика на сайте ДФС, можно воспользоваться платежными сервисами. разбиралось, какие сервисы помогут вам заплатить налоги онлайн.

1

Кабинет налогоплательщиков

Для того чтобы зарегистрироваться в онлайн-сервисе налоговой придется скачать электронную цифровую подпись. В сервисе доступны бланки налоговой отчетности, а также в кабинете можно проверить свои данные. В нем можно оформлять и подавать отчетность.

Присоединяйтесь к нам в Telegram!

Кроме того, в кабинете можно проверить и свою задолженность или переплаты по налогам. В то же время в сервисе доступны и ссылки на госреестры, которые могут быть полезными предпринимателю.

Стоит отметить, что кабинет доступен не только предпринимателям, но и физическим лицам. Также в нем можно оплатить налоги через платежный сервис Portmone.

2

Как оплатить налоги через платежные системы

Налоги можно оплатить онлайн в Portmone напрямую. В системе доступны различные виды налогов, которые можно оплатить, даже без регистрации. Достаточно заполнить реквизиты и данные платежной карты.

Кроме Единого налога можно оплатить Единый социальный взнос, военный сбор, налог на доходы физлиц и другое.

Как оплатить налоги через Portmone

Стоит отметить, что у сервиса есть прямой договор с фискальной службой, следовательно деньги поступят государству максимально оперативно.

Также налоги можно оплатить и в EasyPay. Там можно оплатить Единый социальный взнос и Единый налог для ФОП. Кроме того, можно оплатить платеж в бюджет, введя необходимые реквизиты.

Для оплаты налогов необходимо:

• ввести название получателя, а также код получателя;
• указать IBAN — международный номер банковского счета;
• указать ФИО, ИНН, назначение платежа, номер телефона;
• выбрать код вида уплаты;
• указать сумму и подтвердить операцию.

3

Как оплатить налоги через Приват24

Также налоги можно оплатить и с помощью онлайн-банкинга от Приватбанка. Физические лица могут оплатить налог в обычном «Приват24», а вот ФОПам придется завести аккаунт еще и в «Приват24» для бизнеса.

Чтобы оплатить единый налог для физических лиц нужно:

• зайти в раздел «Мои платежи»;
• ввести расчетный счет получателя;
• выбрать нужную организацию из результатов поиска;
• ввести расчетный счет организации;
• заполнить реквизиты платежа;
• добавить в корзину и подтвердить платеж.

По следующему алгоритму можно оплатить, например, и налог на землю.

Чтобы оплатить ЕСВ для юридических лиц в Приват24 нужно:

• зайти во вкладку «Для бизнеса»;
• нажать кнопку «Создать платеж»;
• ввести название учреждения-получателя;
• ввести размер платежа и назначения;
• период оплаты;
• подписать с помощью электронной цифровой подписи, с помощью СМС или QR-кода.

4

Как оплатить налоги в Taxer.ua

Taxer.ua — сервис создан специально для плательщиков единого налога. В сервисе доступны как платные, так и бесплатные функции.

Среди них формирование отчетов и отправка их в фискальной службы, формирование документов для оплаты налогов и ЕСВ и тому подобное.

Однако в платной версии предприниматели могут платить единый налог и ЕСВ картой онлайн, а отчеты формируются автоматически на основе данных и т.д.

Ошибка в тексте? Выделите её мышкой и нажмите: Ctrl + Enter

Как заплатить налог на криптовалюту в России. Пошаговая инструкция :: РБК.Крипто

В ближайшее время Росфинмониторинг сможет отслеживать транзакции с цифровыми активами и идентифицировать их держателей. В каком случае необходимо декларировать доход от операций с криптоактивами и как это сделать

С 1 января 2021 года на территории России криптовалюта признана имуществом. Это позволяет официально заключать с ней сделки. Такая возможность у россиян появилась благодаря закону «О финансовых цифровых активах», который вступил в силу в начале этого года. Однако документ запрещает использование криптовалют в качестве средства платежа.

В начале августа стало известно, что Росфинмониторинг заказал создание модуля для мониторинга криптовалютных транзакций. Одна из его задач — анализ поведения участников рынка с целью их идентификации. Для россиян, которые проводят криптовалютные транзакции, это очередной сигнал о том, что государство берет криптовалютную сферу под контроль, отметил преподаватель Moscow Digital School Ефим Казанцев.

«Налоги с криптовалюты нужно платить без всяких предупреждений, поскольку это предусмотрено действующим российским законодательством», — добавил эксперт.

Некоторые предприниматели, пользуясь тем, что криптовалюта де-факто не регулируется российскими законами, уже начали платить зарплату в цифровых активах, утверждает член Комиссии по правовому обеспечению цифровой экономики Московского отделения Ассоциации юристов России Юрий Брисов. По его словам, эти и другие незаконные операции с криптовалютой, нарушающие закон «О ЦФА» сможет отслеживать Росфинмониторинг.

«Отслеживать операции в криптовалюте правильно. Это не ново, так делают в других странах. Незаконным уклонистам от уплаты налогов стоит задуматься», — отметил Брисов.

По мнению юриста, проблема кроется именно в том, что использование криптовалюты в качестве платежного средства запрещено в России. Если бы цифровые активы возможно было использовать для оплаты, то в таком случае можно установить четкие KYC/AML критерии биржам, выводить средства на счет в банке и спокойно платить налоги, пояснил Брисов.

Как использовать криптовалюту в России законно

Операции с криптовалютой способны приносить доход, которые должны быть включены в налогооблагаемую базу. К примеру, при продаже цифровых активов за фиатную валюту образуется доход, который можно измерить в денежном выражении, а значит он потенциально налогооблагаем, пояснил партнер NOA Circle Russia Эдуард Давыдов.

В разъяснениях Минфина сказано, что налоговая база по НДФЛ по операциям купли-продажи криптовалют определяется в рублях как превышение общей суммы доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи криптовалюты, над общей суммой документально подтвержденных расходов на ее приобретение, отметил эксперт.

«Из этого следует, что при получении дохода от продажи криптовалюты необходимо самостоятельно исчислить НДФЛ и подать налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ)», — добавил Давыдов.

Специальной ответственности именно для ситуаций с криптовалютой действующим российским законодательством не предусмотрено, пояснил Казанцев. По его словам, ответственность за уклонение от уплаты налогов будет наступать по общим нормам. Это штрафы и пени, предусмотренные в Налоговом кодексе РФ, а также статьи 198 и 199 Уголовного кодекса РФ, предусматривающие различные виды уголовной ответственности, в том числе лишение свободы на срок максимум до 6 лет, предупредил преподаватель Moscow Digital School.

Инструкция по уплате налогов на криптовалюту

По словам Давыдова, в настоящий момент специальных правил налогообложения операций с криптовалютой не предусмотрено, в силу чего декларирование по применимым налогам должно производиться в общем порядке:

• Шаг 1. За отчетный период (ежегодно до 30 апреля) следует суммировать все полученные доходы от реализации криптоактивов. Для этого нужно скачать доступные отчеты по биржам, обменникам, p2p-площадкам, а также выпискам с банковских карт и/или счетов, с помощью которых вы приобретали и продавали криптовалюту;
• Шаг 2. Доход, полученный от каждого криптоактива, необходимо соотнести с расходом, который вы понесли для его приобретения в том же количестве, то есть нереализованную часть валюты в расчет включать не нужно. Все расчеты нужно производить в рублях. Если Вы продавали и/или покупали криптовалюту на бирже за иностранную валюту, то следует дважды пересчитать доход и расход согласно кросс-курсам на даты совершения операций, пока в итоге не получите итог в рублях;
• Шаг 3. В отношении тех позиций, где значение прибыли больше нуля, необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ. Сделать это можно несколькими способами, все они описаны на официальном сайте налоговой: nalog.gov.ru. При заполнении декларации есть ряд важных моментов. Учитывая складывающуюся практику по обороту криптовалют, декларировать продажу, например, Bitcoin, следует как реализацию «иного имущества»;
• Шаг 4. По результатам камеральной проверки налоговым органом поданной декларации (о результате можно узнать в личном кабинете налогоплательщика) — уплатить утвержденную налоговым органом сумму налога.

Стоит принять во внимание, что в отсутствие документального подтверждения покупки криптовалюты (например, в случае покупки «с рук» за наличные) налоговые органы могут отказать в учете расходов на ее приобретение в целях НДФЛ или иных применимых налогов, то есть налог будет взиматься со всей суммы продажи криптовалюты, предупредил партнер NOA Circle Russia.

— В правительстве Камчатского края пресекли попытку майнинга криптовалюты

— Инвестидея. Как эффективно распределить вложения в крипторынок

— Регулирование криптовалют: легализация в Турции и контроль в США

Больше новостей о криптовалютах вы найдете в нашем телеграм-канале РБК-Крипто.

Автор

Алексей Корнеев

Если работнику выплачиваются комиссионные, кто несет ответственность за удержание налогов?

Большинство людей, которые работают на работе, получают зарплату и льготы, такие как медицинские и пенсионные счета, такие как планы 401 (k). Некоторые отрасли, особенно определенные вакансии в секторе финансовых услуг, работают на комиссионных. Это означает, что им платят в зависимости от их работы. В этом случае сотрудник будет получать очень маленькую зарплату, в то время как основная часть его дохода будет поступать от комиссионных, полученных от объема бизнеса, который они приносят для фирмы.

Ключевые выводы

• Если физическое лицо является сотрудником, получающим комиссионные от работодателя, работодатель удерживает налоги и платит IRS.
• Если физическое лицо является независимым подрядчиком, работающим не по найму, оно несет ответственность за перечисление налогов в налоговые органы.
• В зависимости от статуса подачи сотрудника, налоги на комиссию будут рассчитываться по-разному.

Понимание комиссионных платежей и удержания налогов

Комиссионное вознаграждение подходит не всем.Те, кто нанят таким образом, обычно должны быть чрезвычайно активными в приобретении нового бизнеса и поддержании существующего бизнеса, чтобы поддерживать целевые показатели продаж и получать достаточно комиссионных, чтобы поддерживать себя в финансовом отношении. Комиссия обычно выплачивается в виде процента от продажной стоимости, которую генерирует сотрудник.

На стандартной оплачиваемой работе налоговые вычеты являются обязанностью работодателя. Так бывает не всегда с сотрудником, работающим на комиссионных. Обязанности по подаче налоговой декларации для сотрудников, которые зарабатывают на жизнь за счет комиссионных, различаются в зависимости от их статуса сотрудника.Кроме того, способ классификации комиссионных также играет роль в том, как рассчитываются налоги.

Отчетность по налогам на комиссию

Лицо, получающее комиссионные, может рассматриваться так же, как и лицо, получающее постоянную зарплату. В этом случае работодатель удерживает налоги из компенсации физического лица и переводит сумму в налоговые органы от имени физического лица. Удержание будет основано на выборах, которые работник делает в форме W-4, и сообщается работодателем в форме W-2 в конце года.

В качестве альтернативы, физическое лицо может рассматриваться как самозанятый независимый подрядчик, который будет нести ответственность за перечисление налогов в налоговые органы самостоятельно, заполнив форму 1099-MISC, означающую компенсацию не-служащим.

Налоги FICA не включаются в это обозначение и учитываются при подаче работником налоговой декларации о самозанятости. Налог на самозанятость учитывает программы Medicare и Social Security. Текущая ставка налога на самозанятость составляет 15.3%, в том числе 12,4% для социального обеспечения и 2,9% для Medicare.

Как известно большинству сотрудников в Соединенных Штатах, каждый налогоплательщик несет полную ответственность за уплату своих подоходных налогов в Налоговую службу (IRS) и налоговые органы штата. Частным предпринимателям, которые зарабатывают комиссионные, возможно, придется подавать расчетные налоги ежеквартально. Публикация 505 IRS содержит подробную информацию о налоговых удержаниях и расчетных налогах.

Расчет комиссионных налогов

В зависимости от статуса подачи заявки сотрудника, налоги на комиссию будут рассчитываться по-разному.Если физическое лицо считается наемным работником, а не независимым подрядчиком, работодатель будет удерживать налоги в обычном порядке, если комиссия включена в обычную заработную плату.

Если комиссия выплачивается отдельно в качестве дополнительной заработной платы, то у работодателя есть два способа определения удерживаемых налогов: процентный метод или совокупный метод.

Процентный метод — это фиксированное процентное удержание комиссионных в размере 22%. Однако, если комиссия превышает 1 миллион долларов, сумма удержания составляет 37% в 2020 году.Агрегированный метод включает сложение комиссионных и обычных заработных плат, классификацию общей суммы как регулярную заработную плату и удержание налогов с использованием обычных ставок подоходного налога.

Советник Insight

Питер Дж. Кридон, CFP®, ChFC®, CLU®
Crystal Brook Advisors, New York, NY

Настоящий вопрос должен заключаться в том, является ли человек сотрудником или независимым подрядчиком? Если это сотрудник, это зависит от трудового законодательства вашего штата, но вполне вероятно, что работодатель несет ответственность за удержание налогов со всех компенсаций.Если подрядчик независимый, то они несут ответственность за налоги.

Работодатели должны быть осторожны, называя своих сотрудников независимыми подрядчиками, когда они, по сути, выполняют функции сотрудников. Если работа требует регулярных часов и отчетности перед менеджером, является бессрочной (без даты окончания) и не дает реальной автономии в отношении того, как и работать ли, у этого человека есть хорошие шансы считаться сотрудником. Работодатель может нести ответственность за выплаты, сверхурочные, налоги и штрафы федеральным министерством труда или министерством труда штата за то, что он считает его независимым.

Можно ли платить налоги с помощью кредитной карты?

Редакционная группа Select работает независимо, чтобы анализировать финансовые продукты и писать статьи, которые, по нашему мнению, будут полезны нашим читателям. Мы можем получать комиссию, когда вы переходите по ссылкам на продукты наших аффилированных партнеров.

Это снова то время года, когда все думают о налогах. До уплаты налогов осталось менее двух месяцев, и вам может быть интересно, как вы будете оплачивать требуемые государственные или федеральные платежи.Один из вариантов оплаты, который мог прийти вам в голову, — это кредитная карта.

Оплата налогов кредитной картой может показаться заманчивой. В конце концов, вы можете воспользоваться как минимум 21-дневным льготным периодом для своего платежа и даже получить вознаграждение.

Но это не учитывая комиссии за обработку платежей по кредитным картам, которые могут перевесить преимущества. Итак, если вы можете платить налоги с помощью кредитной карты, будет ли это иметь смысл?

Ниже выберите отзывы о том, можете ли вы платить налоги с помощью кредитной карты, а также о преимуществах и недостатках использования кредитной карты для уплаты налогов.

Можно ли платить налоги кредитной картой?

Да, вы можете платить налоги с помощью кредитной карты, но реальный вопрос в том, должны ли вы?

В отличие от уплаты налогов с помощью банковского перевода, платежи по кредитной карте не бесплатны. Вы получите комиссию в размере процента от вашего налогового платежа. Комиссия, которую вы взимаете, зависит от выбранного вами платежного процессора.

Сколько стоит платить налоги с помощью кредитной карты

IRS разбивает комиссии для каждого платежного процессора:

И если вы решите платить с помощью встроенного электронного файла IRS и поставщика платных услуг, сборы выше:

Преимущества уплаты налогов с помощью кредитной карты

Получение вознаграждения по кредитной карте

Если вы используете бонусную кредитную карту для оплаты налогов, вы можете получить кэшбэк, баллы или миль.Наградные карты приносят вам фиксированную ставку в 2 раза больше баллов / миль или 2% кэшбэка от ваших налогов, но помните о комиссии за обработку.

Например, если вы задолжали 1000 долларов налогов и решили оплатить их кредитной картой с использованием самого дешевого платежного процессора Pay1040.com, вы понесете комиссию в размере 1,87%. Чтобы возместить комиссию и заработать дополнительные вознаграждения, вам понадобится карта с возвратом вознаграждения не менее 1,87%, что округляется до 2% или 2-кратного вознаграждения.

Таким образом, Citi® Double Cash Card будет хорошим выбором, предлагая 2% кэшбэка: 1% на все покупки и дополнительный 1% после оплаты счета по кредитной карте.После вычета комиссии в размере 1,87% вы сможете заработать 0,13% кэшбэка с вашего налогового платежа в размере 1000 долларов США, что составляет 1,30 доллара США. Это незначительное число, но может быть больше, если у вас большие налоговые платежи.

Воспользуйтесь специальным финансированием

Если вы хотите выиграть время на уплату налогов, вы можете подумать об оплате кредитной картой, чтобы воспользоваться вступительным периодом 0% годовых. Такие карты, как Discover it® Cash Back, могут предоставить специальное финансирование в течение года на новые покупки, но вы должны быть в порядке с дополнительным сбором за обработку.Кэшбэк Discover it® предлагает начальную годовую процентную ставку 0% в течение первых 14 месяцев на новые покупки (после 11,99–22,99% переменная годовая процентная ставка).

Соответствие требованиям по расходам для предложений приветственных бонусов

Если вы открываете новую кредитную карту с приветственным бонусом, снятие налогов с вашей карты может помочь вам удовлетворить требования по расходам. Прежде чем использовать кредитную карту, произведите математические вычисления, чтобы увидеть, дает ли бонус более высокую награду, чем комиссия за обработку.

Например, Chase Sapphire Reserve® предлагает приветственный бонус в размере 50 000 бонусных баллов после того, как вы потратите 4000 долларов на покупки в первые три месяца с момента открытия счета.Если вы взимаете в Chase Sapphire Reserve® налоги в размере 4000 долларов США с помощью самого дешевого платежного процессора Pay1040.com, вы понесете комиссию в размере 74,80 долларов США. Но учитывая, что бонус составляет до 750 долларов на поездку, когда вы используете Chase Ultimate Rewards®, плата за обработку незначительна.

Фактор удобства

Выполнение онлайн-платежа по кредитной карте происходит быстро, и вы мгновенно получаете подтверждение того, что ваш платеж прошел. Однако вам придется заплатить соответствующий сбор.В качестве альтернативы, если вы платите банковским переводом через Интернет, вы можете получить мгновенное подтверждение и получить дополнительное удобство без комиссии.

Недостатки уплаты налогов с помощью кредитной карты

Комиссия за обработку платежей

При уплате налогов по кредитной карте платежная система взимает комиссию. Комиссия варьируется в зависимости от процессора и в настоящее время составляет от 1,87% до 3,93% от суммы платежа при минимальной сумме от 2,50 до 3,95 долларов США, согласно IRS.

Если вы платите кредитной картой, которая предлагает меньший процент вознаграждения, чем комиссия, на самом деле нет смысла использовать кредитную карту.

Начисление процентов по неоплаченным остаткам

Если вы используете кредитную карту для уплаты налогов, важно полностью выплатить остаток в установленный срок, чтобы избежать начисления процентов. В противном случае вы можете рисковать задолженностью и высокими процентными ставками, если вы вносите только минимальный платеж и ежемесячно ведете баланс.

Например, если вы взимаете 1000 долларов США в виде налогов с кредитной карты со средней годовой процентной ставкой 16,88% и делаете платежи не менее 35 долларов США, вам потребуется примерно 37 месяцев, чтобы выплатить их, и вам придется заплатить 287 долларов США в виде процентов.А если вы платите кредитной картой, вы не сможете воспользоваться никакими планами оплаты, предлагаемыми IRS.

Высокий уровень использования кредита

Уплата налогов с помощью кредитной карты может отрицательно сказаться на вашем кредитном рейтинге. Начисление высоких налоговых платежей с кредитной карты может привести к резкому скачку коэффициента использования кредита, который представляет собой общий процент использованного кредита.

Чтобы рассчитать коэффициент использования, просто разделите общий баланс кредитной карты на общий доступный кредит.Таким образом, если у вас есть две кредитные карты с общим балансом в 3000 долларов и общим кредитным лимитом в 10000 долларов, коэффициент использования составит 30%. Добавление к этому налогового платежа в размере 2000 долларов увеличит ваш коэффициент использования до 50%, что является высоким показателем.

При расчете кредитного рейтинга взвешивается коэффициент использования кредита, и в идеале он должен быть как можно более низким. FICO обнаружила, что «успешные» (потребители с кредитным рейтингом 750 и выше) поддерживают коэффициент использования ниже 15%.

Ограничения по налогам, применимым к платежам по кредитным картам

Хотя многие налоговые платежи можно производить с помощью кредитной карты, например, ваша годовая налоговая декларация, не все налоговые формы IRS подходят для этого.

Итог

Теперь, когда вы знаете плюсы и минусы уплаты налогов кредитной картой, вы можете решить, стоит ли это делать. Если вознаграждение по вашей кредитной карте или приветственный бонус перевешивают комиссию за обработку, возможен вариант оплаты кредитной картой.

Но если вы не уверены, что сможете полностью оплатить остаток по кредитной карте к установленному сроку и / или комиссии превышают любые вознаграждения, вам следует придерживаться бесплатных вариантов уплаты налогов, таких как банковский перевод.

Чтобы узнать о тарифах и комиссиях Discover it® Cash Back, нажмите здесь .

Редакционная заметка: Мнения, анализы, обзоры или рекомендации, выраженные в этой статье, принадлежат только редакции Select, и не были рассмотрены, одобрены или иным образом одобрены какой-либо третьей стороной.

Организация платежей — Налоговая комиссия штата Айдахо

Организация платежей

Оплатите налоговые счета полностью к установленному сроку, если можете.Преимущества этого:

• Вы избежите пени и штрафов. К любому остатку, имеющемуся у вас после указанного срока, применяются проценты и, возможно, штрафы. Они продолжают накапливаться до тех пор, пока не будет выплачена вся сумма.
• Вы можете избежать удержания государственного налога ( Notice of Lien ) на вашу собственность. Мы должны подать залог по некоторым налоговым долгам. Залог может повредить вашему кредитному рейтингу.

Если вы, , не можете полностью оплатить налоговый счет, заплатите как можно больше к установленному сроку.Тогда:

• По подоходному налогу : См. Планы платежей ниже, чтобы запросить план платежей онлайн. Это самый быстрый способ запросить план.
• По всем остальным налогам : как можно скорее позвоните нам по номеру телефона, указанному в вашем счете.

Способы оплаты

Мы будем работать с вами, чтобы найти лучший способ урегулировать вашу налоговую задолженность. Мы проанализируем вашу платежеспособность и рассмотрим различные способы оплаты.

Вы можете оплатить личным чеком, бизнес-чеком, денежным переводом, сертифицированными средствами, кредитной картой, дебетовой картой ACH (автоматическое списание) или кредитом ACH.Вы можете произвести оплату путем удержания из заработной платы («назначение заработной платы») по месту работы, если ваш работодатель согласен. В противном случае мы можем попросить вас:

• Полная оплата кредитной картой, если мы определим, что вы можете получить
• Продайте или заложите свои активы, чтобы получить средства для выплаты
• Обеспечение коммерческой ссуды для полной выплаты (предприятия)

Если вы производите платеж на сумму 100 000 долларов или более, закон Айдахо требует, чтобы вы использовали дебет ACH или кредит ACH для всех налогов, кроме подоходного налога с физических лиц.Если вы не платите через ACH Debit или ACH Credit, когда это необходимо, мы можем взимать с вас проценты и штраф в размере 500 долларов США.

Схема оплаты

Вы можете заключить соглашение о выплате долга. Чтобы пройти квалификацию, вы должны выполнить оба эти действия:

• Будьте в курсе всех остальных налоговых деклараций и платежей
• Согласитесь избегать любых налоговых долгов в будущем

Предприятия, которые должны уплатить любой вид налога , кроме подоходного налога : Позвоните нам по номеру телефона, указанному в вашем платежном письме, чтобы запросить план оплаты.

Физические лица и предприятия, которые должны уплатить подоходный налог : Вы можете запросить план платежей через Интернет, со счетом TAP или без него. Без учетной записи TAP вам понадобится любое письмо, которое мы отправили вам за последние два года.

Когда вы запрашиваете тарифный план онлайн, вам необходимо настроить автоматические платежи с вашего банковского счета. Подготовьте маршрутный номер вашего банка и номер вашего счета.

WATCH: Планы платежей по подоходному налогу в штате Айдахо

Чтобы запросить план по подоходному налогу со счетом TAP:

1. Войдите в свою учетную запись TAP и убедитесь, что вы видите остаток, подлежащий уплате подоходного налога.
2. Нажмите Подробнее .
3. Прокрутите вниз до панели Планы платежей и выберите Запросить план платежей .
4. Заполните и отправьте свой запрос.

Чтобы запросить план по подоходному налогу без счета TAP:

1. Перейдите на сайт tax.idaho.gov/gototap.
2. Прокрутите вниз до области Платежи и нажмите Запросить план платежей .
3. Введите вашу информацию.Когда вас спросят об идентификаторе письма, посмотрите на письмо, которое мы отправили вам за последние два года. Буквенный идентификатор находится в верхнем правом углу и начинается с буквы «L».
4. Заполните и отправьте свой запрос.

Требования к плану платежей

Платежные соглашения или планы платежей содержат строгие требования. Обычно у нас есть планы на 6, 12 и 18 месяцев. Не все подходят для каждого плана.

Мы временно продлеваем шестимесячный план выплат до 12 месяцев из-за пандемии коронавируса.

Специальный 12-месячный план выплат (только для НДФЛ):

• Вы должны выплатить долг в течение 12 месяцев
• Мы не будем подавать залоговое право (этот план недоступен, если мы уже подали залог.)
• Вы по-прежнему будете получать письма о надлежащей правовой процедуре (выставление счетов), пока вы участвуете в этом плане.

План выплат на 18 месяцев:

• Вы должны выплатить долг в течение 18 месяцев.
• Возможно, вам придется автоматически снимать платеж с вашего банковского счета.
• Возможно, нам придется подать залог, чтобы обеспечить интересы государства, пока вы не сделаете последний платеж. Мы не принимаем меры по залоговому удержанию, если у вас хорошая репутация в отношении вашего плана платежей. См. Сохранение плана платежей ниже.
• Периодически вам может потребоваться предоставить информацию о вашем финансовом положении, чтобы определять какие-либо изменения в вашей платежеспособности.

Сохранение плана платежей

Вы должны производить все платежи вовремя. Если вы думаете, что опоздаете с оплатой, немедленно позвоните нам по номеру телефона, указанному в вашем счете.

Примечание. Пени и проценты начисляются по всем налоговым долгам, включая те, которые вы решаете с помощью плана платежей.

Платеж может быть отменен, если вы:

• Не предоставлять финансовую информацию по запросу
• Оплатите с опозданием или пропустите платеж
• Не подавать декларации и вовремя платить налоги

Возможно, нам придется принять меры по принудительному взысканию денег, если ваш план платежей будет отменен.

Если у вас есть вопросы о вариантах оплаты, позвоните по номеру телефона, указанному в последнем платежном письме, или (208) 334-7633.

Последнее обновление страницы 30 августа 2021 г. Последнее полное рассмотрение страницы: 19 сентября 2016 г.

Эта информация предназначена только для общего ознакомления. Налоговые законы сложны и регулярно меняются. Мы не можем охватить все обстоятельства в наших руководствах. Это руководство может не относиться к вашей ситуации. Пожалуйста, связывайтесь с нами по любым вопросам. Мы работаем, чтобы предоставлять актуальную и точную информацию. Но в некоторой информации могут быть технические неточности или опечатки. Если есть противоречие между действующим налоговым законодательством и этой информацией, действующее налоговое законодательство будет иметь преимущественную силу.

налоговых льготных компаний | FTC Consumer Information

«Мы помогли тысячам людей урегулировать свои налоговые долги за небольшую часть суммы».

«Мы прекращаем выплаты заработной платы, сборы, конфискацию имущества и невыносимые ежемесячные выплаты».

«Мы можем существенно снизить вашу налоговую задолженность. Звоните для бесплатной консультации».

Компании, предоставляющие налоговые льготы, используют радио, телевидение и Интернет для рекламы помощи налогоплательщикам, терпящим бедствие.Если вы заплатите им предоплату, которая может составлять тысячи долларов, эти компании утверждают, что они могут уменьшить или даже списать ваши налоговые долги и прекратить сбор налогов, подав заявку на участие в законных программах IRS для оказания помощи нуждающимся. Правда в том, что большинство налогоплательщиков не имеют права на участие в программах, которые предлагают эти мошенники, их компании не оплачивают налоговую задолженность и во многих случаях даже не отправляют необходимые документы в IRS с просьбой об участии в упомянутых программах. . Что еще больше усугубляет травму, некоторые из этих компаний не возвращают деньги и еще больше оставляют людей в долгах.

Некоторые налогоплательщики, подавшие жалобы в Федеральную торговую комиссию (FTC), сообщили, что после регистрации в некоторых из этих компаний и уплаты тысяч долларов авансовых платежей компании забрали еще больше своих денег, осуществив несанкционированные списания средств со своих кредитных карт. или снятие средств со своих банковских счетов.

Если у вас есть задолженность по налогам и вы не знаете, как вы собираетесь выплатить долг, FTC, национальное агентство по защите прав потребителей, говорит, что не паникуйте, сделайте глубокий вдох и подумайте о возможных вариантах.Если у вас возникли проблемы с оплатой счетов, часто лучше попытаться разработать план платежей самостоятельно с кредитором, чем платить кому-то другому, чтобы тот согласовал план за вас. То же самое верно, когда вы должны деньги IRS или вашему государственному контролеру.

Справка IRS для налогоплательщиков

Если вы задолжали налоги, но не можете полностью заплатить IRS, рассмотрите возможность подачи заявки на рассрочку платежа (форма 9465) вместе с декларацией. В определенных ситуациях IRS не может отклонить запрос на рассрочку платежа, если ваша задолженность составляет менее 10 000 долларов.Тем не менее, вы все равно должны заплатить столько, сколько сможете с возвратом. С вас будут взиматься проценты и, возможно, штраф за просрочку платежа по любому налогу, не уплаченному в установленный срок, даже если ваш запрос на рассрочку соглашения будет одобрен. Вы можете избежать уведомлений и действий IRS о сборе, таких как Уведомление о федеральном налоговом удержании или сборах IRS, путем предварительного заключения договора о выплате взносов и внесения платежей в рассрочку.

Если у вас есть задолженность по налогам, вы можете воспользоваться несколькими программами налоговых льгот IRS, в том числе инициативой агентства «Новый старт»:

• Соглашение о рассрочке платежа обычно доступно для людей, которые не могут выплатить свою налоговую задолженность полностью за один раз.Программа позволяет людям делать меньшие ежемесячные платежи до тех пор, пока не будет погашен весь долг.
  • В рамках инициативы «Новый старт» IRS повысило порог для упрощенных соглашений о выплате налогов с 25 000 до 50 000 долларов в виде налоговой задолженности, а максимальный срок погашения — с пяти до шести лет. Налогоплательщики, задолженность которых составляет менее 50 000 долларов, могут подать заявление онлайн в IRS и не должны заполнять информационное письмо IRS (форма 433-A, 433-B или форма 433-F).
• Компромиссное предложение (OIC) позволяет налогоплательщикам окончательно урегулировать свою налоговую задолженность на сумму, меньшую суммы, которую они должны.ОИК — важный инструмент, помогающий людям в ограниченных обстоятельствах; налогоплательщики имеют право только после того, как другие варианты оплаты были исчерпаны.
  • В рамках инициативы «Новый старт» IRS расширило программу OIC, чтобы охватить большую группу налогоплательщиков, испытывающих трудности. Однако IRS не примет предложение, если считает, что обязательство может быть оплачено полностью единовременно или в рассрочку. IRS предлагает руководство по выбору налогового специалиста для OIC на своем веб-сайте.

В очень ограниченных случаях IRS может предложить снижение штрафа людям, которые не заплатили налоги из-за особых трудностей. Если налогоплательщик соответствует очень узким критериям, IRS может согласиться простить штрафы. Снижение процентов еще более ограничено и редко предоставляется. Хотя эти программы могут отменять штрафы или пени, вы все равно должны платить налоги. Если компания, предоставляющая налоговые льготы, обещает устранить для вас проценты и / или штрафы, будьте осторожны: льготы ограничены, независимо от того, кто представляет вас в IRS.Их услуги должны включать в себя личную встречу с вами, где они объяснят ваши варианты и структуру их оплаты.

Согласно IRS, вы можете подать заявку на рассрочку, OIC или штраф или снижение процентов без помощи третьей стороны . Если вы предпочитаете стороннюю помощь в переговорах с IRS, только определенные налоговые специалисты — зарегистрированные агенты (уполномоченные на федеральном уровне налоговые практики, которые могут представлять налогоплательщиков на всех административных уровнях IRS), сертифицированные общественные бухгалтеры (CPAs) и поверенные — имеют право представлять вас.Их услуги должны включать личные встречи, на которых они объясняют ваши варианты и структуру оплаты.

Если вас просят внести предоплату за представительство в деле о сборе налогов, внимательно ознакомьтесь с политикой возврата, прежде чем подписывать какое-либо соглашение. Также проверьте, будет ли применяться ставка выставления счетов по умолчанию — фиксированная ставка, применяемая к работе всех сотрудников фирмы, а не только налоговых специалистов, — если вы откажетесь от услуг компании. Высокая ставка выставления счетов по умолчанию может быстро израсходовать значительную часть вашего авансового платежа даже на ранней стадии представления.

Обратитесь в Службу по защите интересов налогоплательщиков, независимую организацию в составе IRS, за бесплатной помощью, если у вас возникли налоговые проблемы, которые вы не смогли решить самостоятельно, если ваши проблемы вызывают финансовые трудности для вас или вашего бизнеса, или вы сталкиваетесь с ними. непосредственная угроза неблагоприятных действий по взысканию со стороны IRS. Позвоните по телефону 1-877-777-4778 или посетите irs.gov/advocate.

Государственные программы налоговых льгот

Процесс налоговых расчетов со штатами очень похож на процесс с IRS, хотя он варьируется от штата к штату.В некоторых штатах, например, с налогоплательщика можно отказаться, а с процентов — нет. В других штатах можно отказаться от процентов, а от штрафов — нет. А в некоторых штатах законная налоговая задолженность вообще не может быть уменьшена. Для получения дополнительной информации свяжитесь с вашим государственным контролером. Чтобы просмотреть список штатов, посетите Национальную ассоциацию аудиторов, контролеров и казначеев штатов (NASACT) по адресу nasact.org .

Проблемы с налоговыми компаниями и их представителями

Управление профессиональной ответственности IRS нацелено на сомнительную практику в сфере урегулирования налоговой задолженности.Сообщайте о проблемах в IRS по форме 14157 «Жалоба: составитель налоговой декларации». Офис IRS по подготовке к возврату обработает жалобу и, при необходимости, отправит ее в Управление профессиональной ответственности IRS для расследования.

Поведение, дающее основания для подачи жалобы в IRS, касается компаний или частных лиц, которые:

• обещают освобождение от налоговых обязательств;
• искажает, сколько времени потребуется для обработки заявления о списании долгов; или
• опускает соответствующую информацию об активах в финансовой отчетности, представленной в IRS.

Вы также можете подать жалобу в FTC через Интернет или по телефону: позвоните по телефону 1-877-FTC-HELP. FTC вводит жалобы потребителей в сеть Consumer Sentinel Network, защищенную онлайн-базу данных и инструмент расследования, используемый сотнями гражданских и уголовных правоохранительных органов в США и за рубежом.

Чаевые налогоплательщикам

Если у вас есть задолженность по налогам и вы не можете выполнить свои налоговые обязательства:

• прочтите ваши уведомления от IRS или вашего государственного контролера.Спросите эти агентства об альтернативах взыскания.
• избавьте себя от некоторого раздражения, игнорируя обещания предприятий, которые говорят, что вы «имеете право» на программу налоговых льгот для урегулирования вашей налоговой задолженности. Только IRS или ваш государственный контролер может принять это решение. Прочтите предложение IRS в компромиссном буклете, форма 656-B, и используйте этот онлайн-инструмент IRS, чтобы узнать, имеете ли вы право на компромиссное предложение.
• подумайте дважды, если вся плата за услуги запрашивается авансом без объяснения того, как будет выставлен счет за услуги или будет ли произведен возврат незаработанной платы.

Для получения дополнительной информации

У IRS есть дополнительная информация о процессе взыскания и вариантах оплаты на irs.gov .

Publication 594, The IRS Collection Process , содержит информацию о вариантах, доступных налогоплательщикам, а на канале IRS на YouTube также есть видео с полезной информацией.

Питание и комнаты (аренда) Часто задаваемые вопросы по налогам

Нужна помощь?

Звоните (603) 230-5920

пн-пт с 8:00 до 16:30

Уведомление о налогах на питание и комнаты (аренду). Обязательно проверьте номер лицензии перед подачей заявки.Используйте самый последний номер лицензии, выданный Налоговым управлением штата Нью-Гэмпшир.

Что такое налог на питание и комнаты (аренду)?

Налог в размере 9% взимается с посетителей отелей (или любого объекта со спальными местами) и ресторанов за комнаты и питание стоимостью 0,36 доллара США и более. Также взимается налог в размере 9% при аренде автомобилей. Обратите внимание, что с 1 октября 2021 года ставка налога на питание и аренду снижается с 9% до 8,5%. Сборы за автотранспортные средства, за исключением налога на аренду автотранспортных средств, администрируются Департаментом безопасности NH (RSA 261).Для получения дополнительной информации о сборах за автотранспортные средства, пожалуйста, обращайтесь по телефону

.

NH Департамент безопасности
Хазен Драйв, 10

Конкорд, NH 03305

(603) 271-2382

Кто это платит?

Налог уплачивается потребителем и собирается операторами отелей, ресторанов или других предприятий, предоставляющих облагаемое налогом питание, аренду комнат и аренду автомобилей. Утвержденные сезонные операторы должны подавать отчеты за каждый месяц утвержденного сезона, даже если налог не взимается.

Когда подлежит уплате налог?

Налог уплачивается 15 числа месяца, следующего за налоговым периодом. Электронная подача документов через Granite Tax Connect доступна операторам питания и аренды помещений. При подаче в электронном виде бумажный возврат не требуется, но операторы должны сохранять ведомость по питанию и комнатам (аренде).

Как мне стать утвержденным сезонным оператором?

Рекомендации, использованные в запросе, см. В Кодексе административных правил NH Rev 706.04.Сохраните CD-100 в:
Отдел сбора налоговой администрации Нью-Гэмпшира

Налоговое управление штата Нью-Гэмпшир
Коллекционный дивизион
А / я 454
Конкорд, NH 03302-0454

Куда мне обращаться с вопросами?

Позвоните в службу налогоплательщиков по телефону (603) 230-5920 или посетите

Налоговое управление штата Нью-Гэмпшир
Губернатор штата Хью Галлен Парк
Приятная улица, 109 (медико-хирургический корпус),
Конкорд, NH 03302-1467

Какие записи мне нужно хранить и как долго?

Храните все записи, используемые для записи и отчетности по налогу на питание и аренду в течение трех (3) лет.Это включает в себя рабочий лист в телефонном файле, распечатки экрана электронного файла, журналы кассовых чеков, журнал денежных выплат, главную бухгалтерскую книгу, ведомости заработной платы, полные кассеты кассовых аппаратов, гостевые чеки и регистрационные карты, банковские выписки со всеми приложениями и любой другой исходный документ, используемый в вашем бухгалтерские записи. Если вы продаете как налогооблагаемые, так и не облагаемые налогом предметы, вы должны вести записи для обоснования продаж, не облагаемых налогом. Для получения дополнительной информации см. TIR 2002-010.

Каким налогом облагаются хлебобулочные изделия?

Все хлебобулочные изделия, продаваемые в ресторанах в количестве менее шести штук, облагаются налогом.Пекарня классифицируется как ресторан, если она предлагает на продажу другие налогооблагаемые товары, такие как, помимо прочего, кофе, газированные напитки, бутерброды, салат-бары и / или полуфабрикаты. Налогообложение хлебобулочных изделий не зависит от того, подается ли выпечка для употребления в пищу в помещении или на условиях «с собой».

Облагаются ли налогом чаевые и плата за обслуживание?

Чаевые и другие сборы за обслуживание не облагаются налогом, если размер сбора составляет:

.

(a) не используется в качестве надбавки или вместо заработной платы, или для управленческих премий;
(b) выплачивается обслуживающему персоналу, оказывающему услугу, за которую было начислено вознаграждение;
(c) отдельно указывается в квитанции или контракте с жильцом;
(г) обычное и обычное; и
(e) должны вестись записи, подтверждающие распределение чаевых.

Для получения дополнительной информации см. TIR 2002-004.

Нужна ли отдельная лицензия для общественного питания?

Да, дополнительная отдельная лицензия требуется для подачи блюд в различных местах для таких случаев, как, помимо прочего, банкеты, свадьбы, барбекю, прогулки, пикники и т. Д.

Облагаются ли тарелки для вечеринок налогом? Даже если я не обслуживаю?

Да, праздничные тарелки, такие как, помимо прочего, овощи, мясо, десерты, фрукты, закуски, облагаются налогом вне зависимости от того, доставлены, забраны, поданы или нет.

Освобождаются ли некоммерческие организации от налога на питание (аренду) номеров?

Не существует «полного освобождения» для некоммерческих организаций от налога на питание и проживание (аренду). Однако существуют ограниченные исключения для инструментов штата Нью-Гэмпшир, федерального правительства, школ и медицинских учреждений. См. Критерии в Кодексе административных правил NH Rev 702.

Если у вас есть какие-либо вопросы о продажах, освобожденных от налогов, пожалуйста, позвоните в Департамент для получения разъяснений по телефону (603) 230-5920.Штат Нью-Гэмпшир не выдает сертификаты об освобождении от налогов на питание и комнаты (аренду).

Как мне обращаться с купонами и скидками?

Налог должен применяться к сумме продажи после того, как будет произведена скидка или уменьшение купона.

Как я могу определить, оплачивается ли кредитная карта, выданная правительством США или штатом Нью-Гэмпшир на имя сотрудника, непосредственно правительством или штатом, а не возмещением сотруднику?

Информация доступна на веб-сайте GSA Smart Pay по адресу https: // smartpay.gsa.gov.

Когда долгосрочная аренда комнаты облагается налогом на питание и комнаты (аренда)?

Налог необходимо взимать при аренде комнат менее 185 дней подряд. Когда посетитель достигает 185-го дня пребывания подряд, оператор должен вернуть ему собранные налоговые деньги. Вы можете подать заявку на получение кредита на постоянное жительство в соответствии с редакцией 703.04.
Примечание. Операторы не могут использовать какие-либо кредитные суммы до тех пор, пока они не получат кредитовое авизо от Департамента.

Нужно ли мне публиковать свою лицензию на питание и комнаты (аренду)?

Да, лицензия на питание и комнаты (аренда) должна быть на видном месте в общественном месте в помещении, к которому она относится. Кроме того, любое объявление о краткосрочной аренде в печати, демонстрации, публикации, распространение или онлайн-размещение, предлагающее краткосрочную аренду, должно включать номер лицензии оператора на питание и номера. Краткосрочная аренда — это одна или несколько комнат в жилом доме, предназначенные для использования в туристических или временных целях менее 185 дней подряд.

Облагается ли налогом аренда служебных помещений?

Да, аренда любого номера в отеле (или любом объекте со спальными местами) облагается налогом.

Где я могу получить копию законов и правил о налогах на питание и комнаты (аренду)?

Питание и комнаты (аренда) Налоговый закон (RSA 78-A)
Питание и комнаты (аренда) Налоговые правила (Глава 700)

Нужно ли мне подавать декларацию каждый месяц, даже если у меня нет активности?

Да, вы должны подать декларацию, даже если у вас не было активности, если только вы не подали заявку на участие в сезонной подаче.

Почему я должен повторно подавать заявление на получение налоговой лицензии на питание и проживание (аренду) каждые два года?

RSA 78-A: 4 требует, чтобы каждый владелец / оператор регистрировался в Департаменте до открытия отеля, предложения спальных мест, продажи облагаемого налогом обеда или аренды автомобилей путем подачи заявления на получение налоговой лицензии на питание и аренду. Этот закон также гласит, что срок регистрации / лицензии истекает 30 июня каждого нечетного года. Таким образом, для продления лицензии, начиная с мая каждого нечетного года, Департамент будет отправлять Форму CD-100 лицензированным операторам, если владелец (и) / оператор не имеет задолженности по налогам, процентам или штрафам от любых налогов, администрируемых Департамент с просьбой к операторам обновить любую информацию, которая изменилась.Однако, если лицензированный владелец (и) / оператор имеет задолженность по каким-либо неуплаченным налогам, процентам или штрафам из любого налога, администрируемого Департаментом, Департамент направит владельцу (-ям) / оператору уведомление о просрочке, и возобновление лицензии должно не произойдет до тех пор, пока о просрочке не будет сообщено в Департамент.

Какие сборы, связанные с арендой автомобиля, облагаются налогом?

Все сборы, включенные в договор аренды, облагаются налогом, включая, помимо прочего, сборы аэропорта, сборы за высадку и сборы за несовершеннолетних.Следующие предметы не облагаются налогом, если это отдельно указано в договоре:

а) сборы за топливо;
(б) сборы за страхование;
(c) Сборы за ущерб.

Облагается ли алкоголь налогом на питание и проживание (аренду)?

Да, пиво, вино и ликеры, подаваемые в ресторане, облагаются налогом, даже если подаются без еды.

Можно ли отказать в уплате комиссии за своевременную подачу заявки в размере 3%?

Операторы могут получить комиссию 3%, только если они соответствуют всем следующим требованиям:

(1) Вести предписанные записи;
(2) Своевременно подайте декларацию;
(3) своевременно уплачивать причитающийся налог;
(4) не иметь причитающегося непогашенного остатка; и
(5) Подайте декларацию надлежащим способом (электронная подача требуется для всех операторов, имеющих налогооблагаемую выручку в размере 25 000 долларов США или более в течение календарного года).

Операторы, которые должны подавать документы в электронном виде, но предпочитают подавать документы в бумажном виде, не имеют права удерживать комиссию в размере 3%.

Налоги, зарплаты и комиссии агента по недвижимости

Большинство агентов по недвижимости работают не по найму. Это также означает, что никто не удерживает доходы по налогам на самозанятость.

Давайте посмотрим на налоги, зарплаты и комиссионные агентов по недвижимости.

Какая средняя зарплата агента по недвижимости?

Заработная плата агента по недвижимости будет зависеть от многих вещей.Регион, в котором вы работаете, рынок и ваша способность найти и закрыть клиента. Средняя зарплата в сфере недвижимости составляет $ 46 129 , согласно данным Payscale.

Конечно, здесь складываются все зарплаты в сфере недвижимости по всей стране. Здесь также сочетаются оплата за все уровни опыта. Средняя заработная плата, основанная на уровне опыта, показывает немного больше понимания того, что вы можете ожидать от этой карьеры:

• Начальный уровень (0-5 лет): 43000 долларов в год
• Средний карьерный рост (5-10 лет). лет): 59000 долларов в год
• Опытные (10-20 лет): 62000 долларов в год
• Поздняя карьера (более 20 лет): 75000 долларов в год

Каковы ставки комиссионных за недвижимость?

Комиссия в размере 6% от продажной цены собственности обычна во многих штатах.Например, если дом продается за 500 000 долларов, комиссия составит 30 000 долларов. Тем не менее, фактическая ставка комиссии может оказаться выше или ниже. На это влияют стоимость собственности и состояние рынка недвижимости.

Не забывайте первое правило продажи недвижимости: все обсуждается. Размер и размер комиссионных за недвижимость законом не установлены. Любая попытка сделать это будет нарушением федерального антимонопольного законодательства. Комиссия агента по недвижимости устанавливается каждым брокером индивидуально.Часто эти ставки обсуждаются между продавцом и брокером.

Комиссию агента по недвижимости платит продавец, но это предмет переговоров. Иногда покупатель и продавец разделяют комиссию.

В письменном листинге должен быть указан размер комиссии. Он выплачивается брокеру агента, когда закрывается условное депонирование собственности. Затем брокер платит агенту.

В некоторых случаях один агент представляет и покупателя, и продавца. В этом случае они получают всю комиссию.В других случаях у покупателя и продавца есть собственный агент. Комиссия агента по недвижимости должна быть разделена между ними и их брокерами.

Распределение комиссии агента по недвижимости между агентом и брокером

Агенты по недвижимости (также называемые продавцами или торговыми партнерами в некоторых штатах) — это люди, которые выполняют большую часть рутинной работы по продаже недвижимости. Они должны работать под наблюдением лицензированного брокера по недвижимости. Это физическое лицо (или компания) с лицензией брокера по недвижимости ‚лицензию гораздо сложнее получить, чем лицензию агента‚.Некоторые брокеры работают самостоятельно. Многие другие связаны с региональными или национальными франчайзинговыми компаниями в сфере недвижимости.

У некоторых брокеров работает много агентов, у некоторых — всего несколько. В любом случае агенты по недвижимости обычно являются независимыми подрядчиками, а не сотрудниками брокеров, которые их контролируют. Подавляющее большинство брокеров по недвижимости платят своим агентам, разделяя комиссию с проданной собственности.

Размер комиссии подлежит согласованию и всегда должен указываться в письменной форме.Распределение 50-50 является обычным, но не универсальным. Сумма зависит от многих факторов, таких как уровень услуг, которые брокер предоставляет агенту, и его послужной список продаж.

Налоговая отчетность агентов по недвижимости

Поскольку агенты по недвижимости, как правило, являются независимыми подрядчиками, брокеры, на которых они работают, не удерживают налоги с их заработной платы. Их выплаты также не указаны в каких-либо декларациях о найме, поданных в IRS.

Тем не менее, IRS все еще знает, сколько им платят.Любой брокер, который платит агенту 600 долларов или более в течение года, должен подать в IRS форму IRS 1099-MISC. Форма также отправляется в соответствующую государственную налоговую службу. Копия также отправляется агенту.

Налоги на недвижимость с уплатой предполагаемых налогов

Поскольку агенты по недвижимости, как правило, являются независимыми подрядчиками, не подлежащими удержанию налогов, они обязаны платить расчетные налоги в IRS. Они выплачиваются четыре раза в год для покрытия как подоходного налога, так и налога на самозанятость (налог на социальное обеспечение и медицинское обслуживание).

Из-за предполагаемых налогов агентам необходимо тщательно планировать свои деньги. Агент, который не откладывает достаточно своих доходов на уплату предполагаемых налогов, может столкнуться с огромным налоговым счетом 15 апреля — и ему будет трудно найти деньги, чтобы покрыть его.

Кто должен платить налог на самозанятость?

Расчетные налоги должны уплачиваться индивидуальными предпринимателями, партнерами по товариществам или членами компаний с ограниченной ответственностью, которые ожидают, что они должны не менее 1000 долларов США в виде федерального налога за год.C-корпорации, возможно, также должны будут заплатить ориентировочные налоги.

Однако агент, который не платил налогов в прошлом году ‚например, поскольку его или ее бизнес с недвижимостью не приносил прибыли, не должен платить какой-либо расчетный налог в этом году, независимо от того, сколько он или она зарабатывает.

Сколько налогов должны платить агенты по недвижимости?

Большинство людей хотят платить как можно меньше предполагаемых налогов в течение года, чтобы они могли получать проценты на свои деньги вместо того, чтобы передавать их в IRS.Тем не менее, IRS налагает штрафы на тех, кто не платит достаточно налогов.

Чтобы избежать штрафов, независимые подрядчики должны уплатить как минимум меньшую из следующих сумм:

• 90 процентов своей общей суммы налога, подлежащего уплате за текущий год
• 100 процентов налога, уплаченного в предыдущем году, или 110%, если они налогоплательщик с высоким доходом

Налогоплательщик с высоким доходом, те, у кого скорректированный валовой доход превышает 150 000 долларов (75 000 долларов для супружеских пар, подающих отдельные декларации) ‚должны уплатить 110 процентов подоходного налога за предыдущий год.

Самый простой способ рассчитать предполагаемые налоги — просто заплатить 100 процентов от общей суммы федеральных налогов, уплаченных в прошлом году, или 110 процентов, если налогоплательщик имеет высокий доход. Этот метод могут использовать даже агенты, которые в тот год не занимались бизнесом, но годовой доход должен быть за полный 12-месячный период.

Другие способы расчета предполагаемого налога для агентов по недвижимости

Есть два других способа расчета предполагаемого налога, которые более сложны, но могут привести к меньшим выплатам:

Если вы считаете, что ваш чистый доход в этом году будет меньше, чем В прошлом году вы будете платить меньше предполагаемого налога, если будете основывать свой налог на налогооблагаемом доходе за текущий год, а не на прошлогоднем налоге.Проблема с использованием этого метода заключается в том, что вы должны оценить свой общий доход и отчисления за год, чтобы выяснить, сколько платить. Очевидно, что это может быть трудно вычислить точно.

Гораздо более сложный способ рассчитать предполагаемые налоги — использовать метод рассрочки годового дохода. Он требует, чтобы вы отдельно рассчитывали свои налоговые обязательства по четырем точкам в течение года, 31 марта, 31 мая, 31 августа и 31 декабря, пропорционально вычитая ваши вычеты и личные льготы.

Расчетные налоговые платежи основываются на фактических налоговых обязательствах за каждый квартал. Этот метод часто является лучшим выбором для людей, которые получают очень неравномерный доход в течение года. Используя этот метод, они могут платить небольшой или нулевой расчетный налог за кварталы, в которых они получали небольшой доход или не получали его.

Программное обеспечение для подготовки налоговых деклараций поможет рассчитать предполагаемые налоги. Форма IRS 1040ES также содержит рабочие листы для использования.

Можете ли вы вычесть одежду как агент по недвижимости?

Некоторые агенты по недвижимости действительно одеваются, чтобы произвести впечатление.Но можно ли списать стоимость этой одежды? По большей части нет.

Вы можете вычесть одежду из коммерческих расходов, если она:

• Необходима или необходима для работы налогоплательщика
• Не подходит для общей или личной одежды

Большая часть одежды для недвижимости не соответствует этому пороговому значению.

Налог на привилегии по сделке | Налоговое управление штата Аризона

Налог на привилегии операций (TPT) Аризоны, который обычно называют налогом с продаж, на самом деле является налогом на поставщика за привилегию ведения бизнеса в штате.Различные виды коммерческой деятельности облагаются налогом на привилегии по сделкам и должны быть лицензированы.

Если бизнес продает продукт или оказывает услуги, подпадающие под действие TPT, вероятно, потребуется лицензия от Департамента доходов Аризоны (ADOR), а также налог на привилегии по сделке или бизнес / профессиональная лицензия от города или городов в на котором базируется и / или работает компания.

ADOR собирает налог для округов и городов; однако налоговые ставки различаются в зависимости от типа деловой активности, города и округа.

Обратите внимание, что компании с несколькими местоположениями или бизнес-направлениями могут выбрать лицензию и отчитываться по каждому местоположению отдельно или иметь консолидированную лицензию (и сообщать совокупные продажи). Стоимость каждой лицензии для каждого местоположения составляет 12 долларов США.

Подать заявку на лицензию TPT

Глоссарий терминов

Что нового в TPT?

Обновление облагаемых розничным налогом продаж

31 мая 2019 года губернатор Аризоны Дуг Дьюси подписал законопроект 2757 Палаты представителей.В соответствии с этим законодательством города должны соответствовать государственной классификации розничной торговли.

Следующие розничные продажи больше не облагаются налогом с 30 июня 2021 г. и после этой даты:

• Продажа семенного материала для использования в товарном растениеводстве.
• Продажа имплантатов, используемых в качестве стимуляторов роста и инъекционных препаратов для домашнего скота, фермам.
• Продажа аккуратных животных для разведения или производства.

Имейте в виду, что кроме нескольких исключений (см.Р.С. § 42-6017), муниципалитеты Аризоны приняли классификацию розничной торговли, как указано в § 42-5061 A.R.S. Некоторым городам было разрешено продолжать налогообложение до 30 июня 2021 г. Постепенно вводились города и поселки в зависимости от численности населения города / поселка. Города и поселки с населением более 50 000 человек были включены 1 января 2020 года. Города и поселки с населением менее 50 000 человек присоединились к 1 июля 2021 года. Щелкните здесь, чтобы ознакомиться с диаграммой исключений.

Руководство по налогообложению марихуаны

Предложение 207, Закон о безопасности и умении, вступило в силу в ноябре 2020 года и легализовало марихуану для личного использования взрослыми.Законодательное положение Предложение 207 находится в Пересмотренном Законе Аризоны (A.R.S.), Раздел 36, Глава 28.2. Эта инициатива избирателей позволяет взрослым старше 21 года владеть, покупать, перевозить или обрабатывать 1 унцию или меньше марихуаны или 5 граммов или меньше концентрата марихуаны. Департамент здравоохранения штата Аризона (ADHS) отвечает за лицензирование и регулирование марихуаны, розничных продаж марихуаны, выращивания марихуаны и центров тестирования в Аризоне. Департаменту доходов Аризоны (ADOR) поручено в A.Р.С. Раздел 42, Глава 5, Статья 10 со сбором акцизного налога (взимается только государством) и налога на привилегии (штат, округа и города), взимаемого с продажи марихуаны для взрослых.

Медицинская марихуана

Диспансеры медицинской марихуаны в Аризоне подлежат государственной и местной розничной TPT при продаже медицинской марихуаны и других продуктов, продаваемых в диспансерах. Они должны иметь действующую лицензию TPT в ADOR и регистрировать и оплачивать розничную TPT по этим продажам.

Взрослые (немедицинские) Марихуана

Заведения, употребляющие марихуану для взрослых в Аризоне, подлежат государственной и местной розничной TPT при продаже марихуаны и других продуктов, употребляемых взрослыми. Заведения, использующие марихуану для взрослых, должны сообщать о таких продажах, используя новый бизнес-кодекс использования марихуаны для взрослых в форме TPT-2.

Помимо розничного TPT, розничные продажи марихуаны, употребляемые взрослыми, также облагаются акцизным налогом на марихуану (НДПИ) в размере 16%. Этот налог должен быть указан в форме MET-1, которая является отдельной от формы TPT-2 и дополняет ее.Чтобы подать и уплатить НДПИ, предприятие, употребляющее марихуану для взрослых, должно зарегистрироваться в ADOR в дополнение к подаче заявки на лицензию TPT.

Чтобы получать новости о налогообложении марихуаны в Аризоне, обязательно подпишитесь на список «Налогообложение марихуаны от Аризоны».

Для получения дополнительной информации щелкните здесь.

Пороги TPT

Компании с ежегодным налогом на привилегии на транзакции и налоговыми обязательствами в размере 500 долларов США или более в течение предыдущего календарного года должны подавать и производить оплату в электронном виде.

Несоблюдение требований к электронной регистрации и оплате может повлечь за собой штрафные санкции.

Штраф за непредоставление и уплату в электронном виде:

• Налогоплательщики, которые должны подать электронную декларацию, будут подвергнуты штрафу в размере 5 процентов от суммы налога, причитающейся за подачу бумажной декларации.Минимальный штраф составляет 25 долларов, включая регистрацию с нулевой ответственностью.
• Налогоплательщики, которые должны платить электронным способом, будут подвергнуты штрафу в размере 5 процентов от суммы платежа, произведенного чеком или наличными.
• Налогоплательщики, подавшие свою налоговую декларацию с опозданием, будут подвергнуты штрафу за просрочку подачи в размере 4,5% налога, который должен быть указан в декларации за каждый месяц или часть месяца, когда декларация просрочена. Существует минимум 25 и максимум 25 процентов причитающегося налога или 100 долларов за каждую декларацию, в зависимости от того, что больше.

ADOR прекращает рассылку формы TPT-EZ в феврале 2021 г.
Начиная с 1 февраля 2021 г. отдел прекратит рассылку бумажных возвратов TPT клиентам. Налогоплательщики, получившие предварительно заполненную форму TPT-EZ по почте, могут подать и оплатить на AZTaxes.gov или распечатать форму на azdor.gov.

Внимание, временно закрытые предприятия: помните, что даже если у вас не было продаж и / или налогов за отчетный период, вы все равно должны подать декларацию TPT в размере 0 долларов США.

Часто задаваемые вопросы

Чтобы получить ответы на часто задаваемые вопросы о налоге на льготы по сделкам в течение налогового сезона, нажмите здесь.

Деловой код за пределами штата 605

Предприятиям, находящимся за пределами штата, в соответствии с законом о налогах на удаленных продавцов, который вступил в силу 1 октября, напоминают, что им следует использовать бизнес-код 605 (Классификация розничной торговли). Налог распространяется на удаленных продавцов и организаторов торговых площадок, которые не имеют физического присутствия в Аризоне и соответствуют определенным экономическим порогам.

Сторонние компании по доставке готовой еды

Насколько мы понимаем, с недавним законодательством, принятым в Аризоне в отношении экономических связей, некоторые компании по доставке готовой еды (PFD) считают, что их бизнес-деятельность подпадает под определение «посредника на рынке».

Закон штата Аризона определяет посредника торговой площадки как человека или предприятие, управляющее торговой площадкой и способствующее розничным продажам .Сторонние компании по доставке готовой еды не являются «посредниками на рынке».

Главное отличие в том, что эти компании не способствуют розничным продажам. Сторонние компании по доставке готовой еды содействуют продажам в ресторанах и транспортировке еды между рестораном и потребителем. Таким образом, эти компании по определению не являются посредниками на рынке.

Продажи ресторана облагаются налогом в соответствии с ресторанной классификацией. Ресторан должен сообщить и перечислить TPT на полную стоимость приготовленных блюд (даже если часть остается у PFD), потому что они участвуют в налогооблагаемой деятельности.

Пожалуйста, свяжитесь с отделом налоговых исследований и анализа для получения дополнительной информации по этому вопросу.

Новый закон о TPT для удаленных продавцов и организаторов торговых площадок с 1 октября 2019 г.

31 мая 2019 года губернатор Аризоны Дуг Дьюси подписал закон, требующий от удаленных продавцов и организаторов торговых площадок, которые не взимают налог на транзакционные привилегии (TPT) в соответствии с действующим законодательством штата, начать регистрацию и уплату TPT в Аризоне, начиная с 1 октября, 2019 .

Удаленные продавцы
В соответствии с новым законом штата Аризона для удаленных продавцов установлен порог оплаты TPT, если их годовые валовые розничные продажи или доход от онлайн-продаж в Аризоне превышают 200 000 долларов в 2019 году, 150 000 долларов в 2020 году и 100 000 долларов в 2021 году. и после этого.

Посредники торговой площадки
С 1 октября 2019 года координаторы торговой площадки будут обязаны собирать и переводить TPT с облагаемых налогом продаж в Аризоне, осуществленных через ее платформу от ее имени или хотя бы одному продавцу удаленной торговой площадки, если валовая розничная выручка или доход от этого Торговая площадка превышает 100 000 долларов в год.

Обратите внимание:

• Удаленным продавцам не нужно собирать TPT по транзакциям, когда координатор торговой площадки собирает и переводит TPT для них.
• Согласно законодательству, муниципальные лицензионные сборы не взимаются как с удаленных продавцов, так и с торговых посредников.

Для получения дополнительной информации щелкните здесь.

Компании, которым требуется обновленная информация о налоге на трансакционные привилегии, могут получить доступ к ежемесячному информационному бюллетеню ADOR, таблице налоговых ставок TPT и изменениям Типового налогового кодекса города здесь, щелкнув соответствующий месяц и год.Для получения более старой информации посетите наши архивы.

Компании также могут подписаться на информационный бюллетень ADOR TPT и получать обновления по электронной почте или по текстовым сообщениям. Они могут получать уведомления о сроках платежа по TPT, изменениях городских налоговых ставок, продлении лицензий и новых функциях на AZTaxes.gov.

Подписаться на обновления

TPT и налог на использование:

Физические лица облагаются налогом за использование, если розничный торговец не взимает налог за используемое, хранимое или потребляемое материальное личное имущество.

К физическим и юридическим лицам, облагаемым налогом за пользование, относятся следующие:

• Розничная или коммунальная компания за пределами штата, продающая материальную личную собственность покупателям из Аризоны.
• Житель Аризоны, который покупает товары у поставщика за пределами штата, который не взимал налог за использование.
• Резиденты Аризоны, которые покупают товары с использованием сертификата перепродажи, и эти товары используются, хранятся или потребляются в Аризоне вопреки цели, указанной в сертификате.
• Резиденты Аризоны, которые покупают товары, на которые был введен налог с продажи или другой акцизный налог другого штата, и ставка этого налога меньше, чем ставка налога за пользование в Аризоне.
  

  No related posts.