«Сбербанк» временно отменит списание неиспользованных бонусов «Спасибо» Статьи редакции

Так банк сможет «фактически бесплатно» удержать клиентов, считают эксперты.

• «Сбербанк» временно отменяет аннулирование бонусов «Спасибо», не использованных в срок держателями карт, пишут «Ведомости» со ссылкой на представителя оператора программы лояльности. Согласно правилам, «срок жизни» бонусов составляет два года, после чего они раз в месяц сгорают.
• Бонусы, «срок жизни» которых завершился в марте или заканчивается в апреле-мае, не будут сгорать до 1 июня 2020 года. Клиенты смогут их потратить у партнёров или перевести другому участнику программы.
• По словам собеседника издания, изменения затронут 7 млн клиентов. Всего в «Спасибо от Сбербанка» зарегистрировано около 44 млн держателей карт банка. Гендиректор «Спасибо от Сбербанка» Андрей Писарев пояснил, что так банк хочет поддежать клиентов «в это сложное для всех время».
• Опрошенные изданием эксперты считают, что для банка это способ «фактически бесплатно» удержать клиентов: «инициатива довольно бюджетна, но маркетинговые задачи выполняет». Сейчас банки пытаются стимулировать активность клиентов, говорят они.

10 220

просмотров

{
«author_name»: «Таня Боброва»,
«author_type»: «editor»,
«tags»: [«\u0441\u0431\u0435\u0440\u0431\u0430\u043d\u043a»,»\u043d\u043e\u0432\u043e\u0441\u0442\u044c»,»\u043d\u043e\u0432\u043e\u0441\u0442\u0438″],
«comments»: 99,
«likes»: 3,
«favorites»: 1,
«is_advertisement»: false,
«subsite_label»: «finance»,
«id»: 118620,
«is_wide»: true,
«is_ugc»: false,
«date»: «Wed, 08 Apr 2020 10:04:29 +0300»,
«is_special»: false }

{«id»:283507,»url»:»https:\/\/vc. ru\/u\/283507-tanya-bobrova»,»name»:»\u0422\u0430\u043d\u044f \u0411\u043e\u0431\u0440\u043e\u0432\u0430″,»avatar»:»bd0ad045-0c1f-979f-9083-5d293a5f6832″,»karma»:63546,»description»:»\u0420\u0435\u0434\u0430\u043a\u0442\u043e\u0440 \u043d\u043e\u0432\u043e\u0441\u0442\u0435\u0439 vc.ru. \u041f\u0438\u0448\u0438\u0442\u0435 \u043d\u0430 [email protected]»,»isMe»:false,»isPlus»:true,»isVerified»:false,»isSubscribed»:false,»isNotificationsEnabled»:false,»isShowMessengerButton»:false}

{«url»:»https:\/\/booster.osnova.io\/a\/relevant?site=vc»,»place»:»entry»,»site»:»vc»,»settings»:{«modes»:{«externalLink»:{«buttonLabels»:[«\u0423\u0437\u043d\u0430\u0442\u044c»,»\u0427\u0438\u0442\u0430\u0442\u044c»,»\u041d\u0430\u0447\u0430\u0442\u044c»,»\u0417\u0430\u043a\u0430\u0437\u0430\u0442\u044c»,»\u041a\u0443\u043f\u0438\u0442\u044c»,»\u041f\u043e\u043b\u0443\u0447\u0438\u0442\u044c»,»\u0421\u043a\u0430\u0447\u0430\u0442\u044c»,»\u041f\u0435\u0440\u0435\u0439\u0442\u0438″]}},»deviceList»:{«desktop»:»\u0414\u0435\u0441\u043a\u0442\u043e\u043f»,»smartphone»:»\u0421\u043c\u0430\u0440\u0442\u0444\u043e\u043d\u044b»,»tablet»:»\u041f\u043b\u0430\u043d\u0448\u0435\u0442\u044b»}},»isModerator»:false}

Оплата бонусами «Спасибо» от Сбербанка – ЛитРес

Важно: оплатить бонусами «Спасибо» можно только до 99%, где 1 % будет доплата рублями, но не меньше 1 рубля.

Какие типы карт можно использовать при оплате?

Для оплаты покупки или пополнения пользовательского счета в ЛитРес можно использовать любые карты, выпущенные ПАО Сбербанк, за исключением карт, которые не поддерживают списание бонусов «Спасибо» в интернете. С информацией о таких картах можно ознакомиться на сайте программы «Спасибо».

Как происходит процесс оплаты?

1. Для совершения покупки зарегистрируйтесь на сайте ЛитРес или войдите в существующую учетную запись с вашим логином и паролем. Если при совершении покупки у вас не было учетной записи, мы создадим ее для вас автоматически и уведомим по факту завершения покупки.

2. Найдите интересующую вас книгу и нажмите на кнопку Купить и скачать. Если вам необходимо пополнить счет вашего аккаунта, нажмите на ваш логин и далее на кнопку Пополнить счет (такая возможность есть только у авторизованных пользователей).

3. В платежном окне выберите способ оплаты Оплата бонусами > Спасибо и нажмите Приступить к платежу.

4. Введите реквизиты вашей банковской карты и нажмите Списать СберСпасибо.

Обратите внимание: если в данной форме вы нажмете кнопку Оплатить вместо Списать СберСпасибо, то платеж будет совершен денежными средствами, а не бонусами «Спасибо».

5. С помощью ползунка выберите количество бонусов для списания и нажмите Оплатить X ₽.

Обратите внимание: В кнопке указывается та сумма, которую вам нужно будет оплатить в рублях.

6. На привязанный к вашей карте номер телефона поступит СМС-сообщение с одноразовым кодом. Укажите полученный код в специальном окне и нажмите Отправить введенный код.

Клиенты Delivery Club смогут воспользоваться бонусами от «СберСпасибо» при оплате заказов во всех городах присутствия сервиса

Самая большая программа лояльности в России «СберСпасибо» и крупнейший сервис доставки готовой еды в стране Delivery Club запускают возможность оплаты заказов бонусами во всех городах присутствия сервиса.

Теперь участники программы лояльности смогут оплатить до 50% от стоимости блюд бонусами в приложении Delivery Club в 299 городах России. Ранее компании запускали пилотную акцию в четырёх городах: Ростове-на-Дону, Краснодаре, Екатеринбурге и Перми.

Для того чтобы воспользоваться предложением, клиенты должны выбрать при заказе еды способ оплаты «Бонусы от СберСпасибо». Один бонус равен одному российскому рублю. После списания бонусов приложение предложит оплатить остальную сумму картой. За каждую совершённую оплату картой СберБанка клиентам будет начислен 1% бонусами от стоимости покупки.

При использовании промокодов оплата бонусами применяться не будет.

Расширение нашего совместного предложения с Delivery Club — момент, ожидаемый для нас и долгожданный для наших клиентов. Осенью прошлого года, при запуске пилота в нескольких городах, мы получили большой позитивный отклик и сделали всё возможное, чтобы участники программы по всей стране смогли также воспользоваться выгодными условиями с бонусами при заказе еды. Благодарим партнёра и надеемся, что география его присутствия доберётся и до самых небольших уголков страны

Расширение географии сотрудничества с программой лояльности «СберСпасибо» до всех городов, где работает Delivery Club, сделает заказ еды доступнее жителям практически всей страны. Оплата до 50% заказа бонусами — сейчас это самый существенный способ экономии, доступный нашим клиентам. Ключевая особенность программы — списать бонусы пользователь сможет в абсолютно любом ресторане с онлайн-отплатой. По итогам тестового внедрения «СберСпасибо» в четырёх городах мы увидели высокий интерес пользователей к этой возможности. Сейчас же мы рассчитываем на экспоненциальный рост количества применений СберСпасибо

Программа «СберСпасибо» | Гастроном Глобус Гурмэ

За каждую покупку по карте СберБанка вы получаете повышенные бонусы на ваш бонусный счет:

• 
  7% бонусами при оплате картой Visa Infinite, Mastercard World Elite, СберБанка Первого (https://www. sberbank.ru/sb1).
• 
  5% бонусами при оплате картой Masterсard и Visa Platinum, Masterсard и Visa Gold, Masterсard World Black Edition
• 
  3% бонусами при оплате другими картами СберБанка.

Бонусы начисляются за покупки, совершенные в сети гастрономов «Глобус Гурмэ» и на сайте www.globusgurme.ru.

Накапливайте бонусы и обменивайте их на скидки до 99% в магазинах-партнерах по всей России. А также вас ждет возможность обменять накопленные бонусы в «Глобус Гурмэ» (при условии единовременного списания от 1000 бонусов). 1 бонус = 1 рублю скидки. Если вы еще не присоединились к бонусной программе «СберСпасибо», то узнать подробности можно на сайте www.spasibosberbank.ru или по телефону горячей линии: 8 800 555 55 50 (далее 5).

Спасибо за то, что вы с нами!

* Списание бонусов не производится на кассах кафе в гастрономах по адресам: Кутузовский проспект, д. 48 и ул. Петровка, д.2, стр.2

* Списывать бонусы в розничной сети «Глобус Гурмэ» возможно только в офлайн гастрономах.

Узнайте, как оформить карту СберБанка Первого и получать еще больше бонусов на сайте www.sberbank.ru/sb1/vip.

Справка о «Спасибо от Сбербанка»

Федеральная бонусная программа «СберСпасибо» (www.spasibosberbank.ru) — крупнейшая в России банковская программа лояльности. На сегодняшний день количество участников — более 24 000 000 человек. Участники программы накапливают бонусы за покупки по карте Сбербанка в России и за рубежом. Дополнительные бонусы участники получают, совершая покупки у партнеров программы и участвуя в акциях программы «СберСпасибо». Сегодня партнерами программы являются более 600 торговых сетей.

Участником программы может стать любой держатель банковской карты СберБанка.

Программа неоднократно получала награды национальной премии LoyaltyAwards в номинациях «Лучшая коалиционная программа лояльности» и «Лучшая программа лояльности финансовых институтов».

В мобильном приложении программы можно отслеживать список партнеров, новые акции, бонусный баланс и историю операций. Доступно для скачивания на Android и IOS.

Спасибо от Сбербанка / Халва / бонусы SushiLink

Друзья. Мы прилагаем все усилия, что бы Вам было удобно оплачивать японскую кухню и при этом очень хорошо экономить.

Специально для наших гостей мы подключаем сторонние сервисы оплат: «Спасибо от Сбербанка», карта рассрочки «Халва».

СПАСИБО ОТ СБЕРБАНКА. ТЕПЕРЬ И ПРИ ОПЛАТЕ НА САЙТЕ. 

Теперь бонусами «СПАСИБО» можно оплатить заказ на сайте в размере 99% от его стоимости.

• При заказе в магазине к оплате бонусами «СПАСИБО» (В МАГАЗИНЕ) принимается до 30% от суммы заказа. Остаток суммы заказа Вы оплачиваете либо наличными рублями, либо рублями с банковской карты.
• При заказе на сайте к оплате бонусами «СПАСИБО» (НА САЙТЕ) принимается до 99% от суммы заказа.  Списать бонусы «СПАСИБО» на сайте можно только при оплате заказа банковской картой.
• Вы имеете право оплатить заказ бонусами «СПАСИБО» от любой суммы заказа.
• Бонусы «СПАСИБО» не суммируются с бонусами SushiLink.
• Бонусы Спасибо НЕ СУММИРУЮТСЯ с акциями по коду.

По техническим причинам мы не принимаем и не начисляем бонусы Спасибо в следующих городах: Кемь, Медвежьегорск, Чита, Тамбов, Липецк, Мичуринск, Дербент, Махачкала, Химки, Долгопрудный, Жуковский, Электросталь.

Для оплаты (ввода реквизитов Вашей карты) Вы будете перенаправлены на платёжный шлюз ПАО СБЕРБАНК. Соединение с платёжным шлюзом и передача информации осуществляется в защищённом режиме с использованием протокола шифрования SSL. В случае если Ваш банк поддерживает технологию безопасного проведения интернет-платежей Verified By Visa, MasterCard SecureCode, MIR Accept, J-Secure для проведения платежа также может потребоваться ввод специального пароля.  

Настоящий сайт поддерживает 256-битное шифрование. Конфиденциальность сообщаемой персональной информации обеспечивается ПАО СБЕРБАНК. Введённая информация не будет предоставлена третьим лицам за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ. Проведение платежей по банковским картам осуществляется в строгом соответствии с требованиями платёжных систем МИР, Visa Int., MasterCard Europe Sprl, JCB.

Если Вы еще не присоединились к бонусной программе «Спасибо от Сбербанка», то узнать подробности можете на сайте http://www.spasibosberbank.ru/

———————————————————————————————————————————-

КАРТЫ РАССРОЧКИ «ХАЛВА»

К оплате мы так же принимаем карты рассрочки «Халва»

подробнее о карте рассрочки «Халва» — https://halvacard.ru

———————————————————————————————————————————-  

БОНУСНАЯ ПРОГРАММА SushiLink

В любом из наших магазинов* Вы можете получить в подарок виртуальную бонусную карту SushiLink.

Чтобы воспользовать картой, достаточно будет продиктовать кассиру номер своего телефона. 

Бонусная карта дарится при заказе от любой суммы!

• На какие группы бонусы: на все, кроме напитков, сити-ланчей, акционных и сопутствующих товаров.
• Период действия карты: неограниченно
• Суммирование с другими акциями: не суммируются (либо акция, либо бонусы)

Накопление и списание бонусов.

• Бонусы накапливаются при оформлении заказа от любой суммы
• Бонусы накапливаются в зависимости от выбранного блюда. На каждое блюдо, участвующее в бонусной программе, свой процент накопления.
• Бонусами можно оплатить любую продукцию компании SushiLink за исключением напитков, сити-ланчей и сопутствующих товаров.
• Бонусами можно будет оплачивать продукцию в размере не более 50% от суммы заказа.
• Бонусы сгорают через три месяца после начисления, если ими не воспользоваться
• Оплата бонусами невозможна, если гость участвует в федеральной акции.
• Бонусы начисляются на сумму заказа, оплаченную наличными или банковской картой. Бонусы НЕ начисляются на сумму заказа, оплаченную бонусами Суши Линк.
• При оплате заказа бонусами «СПАСИБО», бонусы SushiLink не начисляются!

*Данные предложения не распространяются в магазинах Читы, Дербента, Махачкалы, Тамбова, Мичуринска, Кеми, Медвежьегорска и магазина в СПб на Петергофском шоссе, 51

Танки и золото за бонусы программы «СберСпасибо» | Акции

Пошаговая инструкция заказа

1. Открой на витрине понравившийся товар и нажми кнопку Купить.

2. Авторизуйся в открывшемся окне корзины, выбрав удобный для тебя способ. Если ты ранее не использовал площадку, тебе будет предложено зарегистрироваться — это займёт всего несколько минут.

3. После авторизации выбери в качестве платёжного метода Спасибо и нажми кнопку Оформить заказ.

4. Далее откроется страница ввода данных платёжной карты.

5. Введи номер действующей карты Сбербанка, которая участвует в программе «СберСпасибо». После этого нажми Списать СберСпасибо. Ты также можешь оплатить покупку картой любого другого банка, но использовать бонусы «СберСпасибо» можно только при оплате картой Сбербанка.

6. Ты сможешь увидеть ниже количество бонусов «СберСпасибо», доступных для списания в счёт оплаты выбранного товара. Обменивай бонусы «СберСпасибо» на скидку вплоть до 99% от стоимости.

Ещё ниже есть специальная шкала — укажи на ней, сколько именно бонусов «СберСпасибо» из доступных ты хочешь использовать. Чем больше бонусов ты спишешь, тем меньше будет итоговая стоимость — она отображается в реальном времени при выборе количества списываемых бонусов. После этого нажми Оплатить.

7.  Возможно потребуется ввести одноразовый код из SMS, если проверка 3D Secure предусмотрена в настройках карты.

8. После завершения оплаты ты можешь увидеть всю информацию о своём заказе в личном профиле пользователя витрины. 

Напомним, что для активации товара тебе потребуется привязанная учётная запись World of Tanks. Привязать её ты можешь также в личном профиле пользователя витрины.

Спасибо от Сбербанка — партнёрские предложения в аптеках «Озерки» в Москве

Получайте и списывайте бонусы СПАСИБО
0,5% СПАСИБО за покупки по карте Сбербанка

Скидку до 50% в обмен на бонусы.

Подробнее об акции вы можете узнать на сайте партнера https://spasibosberbank.ru/partners/ozerki/

При начислении Бонусов размер поощрения составляет 0,5% (ноль целых пять десятых процента) от суммы Расходной операции.

При списании: 1 бонус = 1 рублю скидки, при этом размер единовременно используемого Бонусного поощрения при совершении Расходной операции не может превышать 50% от стоимости Товаров. Внимание, имеются ограничения: Товары, не участвующие в акции.

Начисление и Списание Бонусов осуществляется на базе Программы (действует с 12.11.11 г. и не ограничена сроком).

Организатор Программы— ПАО Сбербанк (Генеральная лицензия Банка России на осуществление банковских операций № 1481 от 11.08.2015). С Правилами Программы, информацией о правилах проведения Акций, Организаторах, Начислении и Списании Бонусов, количестве поощрений, ограничениях, сроках, месте и порядке их получения, ограничениях ознакомьтесь на сайте: https://spasibosberbank.ru/

Предложения о начислении и/или списании Бонусов в обмен на скидку доступны с 13.11.2018 г. (и не ограничены сроком) для Участников Программы «Спасибо от Сбербанка» при приобретении Товаров и совершении Расходной операции с использованием Карты ПАО Сбербанк (подробнее о Картах: https://sberbank.ru/ и/или по тел. 8 (800) 555-55-50) в Торговых точках, осуществляющих свою деятельность под Обозначением (брендом): (адреса: https://ozerki. ru/map/).

Термины с заглавной буквы употребляются в значении, определенном в Правилах Программы. Сведения действительны на 13.12.2019. Не является публичной офертой.

ИМЕЮТСЯ ПРОТИВОПОКАЗАНИЯ К ПРИМЕНЕНИЮ И ИСПОЛЬЗОВАНИЮ ЛЕКАРСТВЕННЫХ ПРЕПАРАТОВ И МЕДИЦИНСКИХ ИЗДЕЛИЙ, НЕОБХОДИМО ОЗНАКОМИТЬСЯ С ИНСТРУКЦИЕЙ ПО ПРИМЕНЕНИЮ ИЛИ ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИИ СПЕЦИАЛИСТОВ.

Как вычитать подарки, награды и бонусы сотрудников

Многие работодатели задумываются о подарках или бонусах для сотрудников в праздничные дни, на годовщину работы сотрудника или на церемонии признания достижений. Но прежде чем вручать эти награды, бонусы или подарки, подумайте о налоговых последствиях для вашего бизнеса и сотрудников.

Два вопроса, которые нужно задать первым

Облагаются ли эти подарки / награды / бонусы налогом для сотрудников?
Если они являются налогооблагаемым доходом для работника, вы должны удержать федеральный, штатный и местный подоходный налог и вычесть долю работника в налогах FICA (налоги на социальное обеспечение и медицинское обслуживание). Вы также должны уплатить с этих сумм налог по безработице.

Не забудьте указать налогооблагаемые платежи сотрудникам в форме 941, ежеквартальном налоговом отчете по заработной плате в IRS и форме W-2, годовом отчете о подоходном налоге для сотрудников и в Управление социального обеспечения.

Вычитаются ли эти подарки / награды / бонусы в пользу вашего бизнеса?
Большинство этих платежей подлежат вычету как «обычные и необходимые» коммерческие расходы. Эти расходы также должны быть разумными и должны относиться к «оказанным услугам».»У некоторых вычетов есть ограничения и ограничения.

Подарки сотрудникам и выплаты De Minimis

Большинство подарков сотрудникам облагаются налогом, но некоторые небольшие подарки считаются de minimis и не облагаются налогом.

Эти платежи называются de minimis , потому что они малозатратны и нечасты, «настолько малы, что их учет становится неразумным и непрактичным». Предметы de minimis включают праздничные подарки, билеты на развлекательные мероприятия, цветы, фрукты, книги и т. Д., при «особых обстоятельствах».

Денежные платежи или карты эквивалента наличности, которые вы даете сотрудникам, считаются заработной платой и всегда облагаются налогом для сотрудника. Подарочные сертификаты, которые сотрудник может обменять на розничные товары, также не являются de minimis и облагаются налогом для сотрудника.

Бонусы владельцам и сотрудникам

Бонусы для работодателей / владельцев являются коммерческими расходами, и ваш бизнес может их удержать при определенных обстоятельствах.

Как и когда вы выплачиваете бонусы владельцам бизнеса, зависит от типа бизнеса.

• Корпорации S могут удерживать бонусы для акционеров и владельцев, если они владеют своими акциями на момент выплаты бонуса.
• Корпорации могут вычитать бонусы корпоративным должностным лицам, которые являются оплачиваемыми сотрудниками.
• Бонусы не подлежат вычету для владельцев малого бизнеса (индивидуальных предпринимателей, партнеров и владельцев LLC), поскольку IRS считает владельцев самозанятыми.Деньги, которые эти владельцы бизнеса платят сами, считаются ничьей или распределительной долей, а не бонусом.

Бонусы сотрудникам считаются доходом и всегда облагаются налогом.

Если вы решите предоставить своим сотрудникам премию, вы должны разрешить им изменить размер удержания (в форме W-4) для этой зарплаты и вернуть его обратно для более поздних выплат. Многим сотрудникам нравится изменять удержание бонусов по чекам, чтобы получить больше бонусов. (См. Подробности ниже.)

Бонусы считаются дополнительной оплатой услуг и вычитаемыми бизнес-расходами, если они составляют разумную сумму и привязаны к услугам сотрудника. Бонусы не могут быть подарком.

Вознаграждения работникам и налоговые вычеты с предприятий

Облагается налогом на сотрудников

Награды за услуги и безопасность не облагаются налогом для сотрудников, если они ограничены. Существуют ограничения на премии за выслугу лет (не в течение первых пяти лет и не чаще, чем через каждые пять лет) и за безопасность (не более 10% сотрудников).Вознаграждения сверх установленных лимитов облагаются налогом для работника.

Франшиза вашего бизнеса

Вы можете вычесть стоимость вознаграждений сотрудников из налогов на ваш бизнес как за наличные, так и за личное имущество (например, часы). Сюда входят награды за достижения, услуги и безопасность. Существуют требования и ограничения для удержания каждого из этих типов наград.

См. Публикацию IRS 535 «Деловые расходы» для получения подробной информации об этих требованиях и ограничениях.

Ваша компания может брать более высокие вычеты по вознаграждениям, предоставленным в рамках квалифицированного плана, который соответствует требованиям IRS.Квалифицированный план — это конкретный письменный план или программа, в которых не поощряются сотрудники с высокой оплатой труда. Высокооплачиваемые сотрудники — это те, которые либо владеют 5% акций, либо получают больше, чем определенная сумма, согласно определению IRS каждый год.

Дополнительная заработная плата и удержания

IRS рассматривает бонусы, подарки и вознаграждения в категории дополнительной заработной платы. То, как вы удерживаете с сотрудников дополнительную заработную плату, зависит от того, является ли выплата отдельной от обычной заработной платы (например, отдельным чеком на премию).

Это удержание относится только к федеральному подоходному налогу. В общем, если заработная плата выплачивается в виде обычной зарплаты, удержание производится по всей зарплате обычным способом, включая дополнительную часть. Если вы выплачиваете дополнительную заработную плату отдельным чеком, вы можете удержать фиксированную сумму в размере 22% или вы можете удержать ее по обычной ставке, которую вы в настоящее время используете для этого сотрудника. (Это чрезмерное упрощение, и есть много исключений.) Пожалуйста, проверьте Публикацию 15 IRS для получения более подробной информации.

Удержание и «накопление» денежных подарков или бонусов сотрудников

Подарки сотрудникам обычно достаточно малы, поэтому вам не нужно беспокоиться о том, что сотрудники хотят изменить размер удерживаемых им надбавок.Но для получения более крупных бонусов вы должны предоставить сотрудникам возможность изменить сумму удерживаемого удержания W-4 для этой одной зарплаты.

Вы должны разрешить сотрудникам изменять свои формы W-4 так часто, как они хотят. Для этого процесса требуются две формы W-4 — одна для удержания по чеку на премию, а другая для возврата к первоначальной удержанной сумме сотрудника.

Например, если вы дадите сотруднику премию в размере 1000 долларов, к моменту уплаты налогов сумма чека на премию может составить всего 750 долларов.Вы можете рассчитать более высокую сумму бонуса, чтобы в чеке была указана полная сумма в 1000 долларов. Сотрудник получает более высокую премию, но уже после уплаты налогов. В Paycheckcity есть калькулятор валовых выплат, который можно использовать для определения чистой суммы бонусного чека с учетом налогов на заработную плату.

Отказ от ответственности: Информация в этой статье и на этом сайте предназначена только для общих информационных целей. Эти налоговые вопросы сложны, и каждая ситуация индивидуальна, поэтому вам следует проконсультироваться со своим налоговым консультантом, прежде чем делать что-либо, что может иметь налоговые последствия.

Как избежать уплаты налогов по бонусному чеку

Удовлетворение от получения бонуса в конце года может вскоре уменьшиться осознанием того, что подоходный налог должен будет уплачиваться с дополнительных денег. Бонусы рассматриваются как доход и, следовательно, подлежат налогообложению, но есть способы управлять и уменьшать сумму налогов, которая будет причитаться. И, как и в случае с другими доходами от работодателя, работодатель обязан удерживать налоги из бонуса, уменьшая получаемую вами зарплату из непредвиденных доходов.Финансовый консультант может помочь вам оптимизировать налоговую стратегию для вашего бонуса и инвестировать эти деньги в вашу пенсию и другие финансовые цели. Давайте разберем ключевые стратегии, позволяющие избежать уплаты налогов по бонусному чеку.

Согласно опросу крупных работодателей, проведенному Willis Towers Watson в сентябре 2020 года, большинство крупных работодателей назначают определенные виды бонусов. Согласно исследованию, в следующем году около двух из трех крупных работодателей планируют присуждать ежегодные премии за результативность, и почти столько же сохранят размер премиального пула, как в этом году.Лишь примерно каждый десятый не планирует выплачивать ежегодные премии по результатам в 2021 году.

Бонусные налоговые стратегии

Стратегии управления налогами, которые вам придется платить с бонусов, делятся на два лагеря. Во-первых, вы можете уменьшить свой валовой доход. Во-вторых, вы можете увеличить вычеты, относящиеся к вашему доходу.

Сделать пенсионный взнос

Один из наиболее эффективных способов снизить налоги на бонус — это уменьшить ваш валовой доход за счет взноса на пенсионный счет с отсроченным налогом.Это может быть либо 401 (k), либо индивидуальный пенсионный счет (IRA). Сумма, которую вы вносите на пенсионный счет, с учетом ограничений, уменьшает ваш налогооблагаемый доход, поэтому ваша задолженность будет меньше.

Ограничения различны для разных типов пенсионных счетов. Они тоже меняются из года в год. На 2021 год ограничения:

• 401 (k): 19 500 долл. США
• IRA: 6000 долларов или 7000 долларов для налогоплательщиков в возрасте 50 лет и старше.

Вы не можете получить вычет за взнос в IRA Рота.

Внести в сберегательный счет здравоохранения

Если у вас есть план медицинского страхования с высокой франшизой, вы можете иметь право внести взнос на сберегательный счет для здоровья (HSA). Эти взносы уменьшают ваш валовой доход на внесенную сумму. Вы также можете отказаться от HSA для оплаты квалифицированных медицинских расходов без уплаты налогов, что делает эту стратегию управления налогами одной из самых привлекательных.

Существуют ограничения на размер вашего вклада в HSA.На 2021 год предельный размер взноса в HSA составляет 3600 долларов для физического лица и 7000 долларов для семьи.

Компенсация за отсрочку

Вы можете сэкономить на налогах, попросив своего работодателя отложить выплату бонуса до января. Если бонус подтолкнет ваш доход к более высокой налоговой категории в этом году, а вы ожидаете меньшего дохода в следующем году, эта стратегия имеет большой смысл. Даже если вы по-прежнему будете находиться в той же налоговой категории, вы выиграете, отложив дату, когда вы должны заплатить налоги, на год.

Пожертвовать на благотворительность

Если вы перечисляете свои вычеты вместо стандартного вычета, вы можете сделать взнос на благотворительность, чтобы уменьшить свой налогооблагаемый доход. Вы можете подумать о групповых пожертвованиях, сделав запланированные пожертвования на два года в этом году. Вы можете пожертвовать до 50% скорректированного валового дохода соответствующей благотворительной организации, в том числе некоммерческим организациям, содействующим распространению грамотности, образованию и любительскому спорту, а также религиозным благотворительным организациям.

Оплата медицинских расходов

Если вы перечисляете вычеты и имеете медицинские или стоматологические счета, которые не были возмещены страховкой, вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход, используя бонус для их оплаты. Вы можете вычесть невозмещенные медицинские и стоматологические расходы только в том случае, если они составляют не менее 10% скорректированного валового дохода.

Запросить нефинансовый бонус

Вы можете снизить налоги на свой бонус до нуля, попросив своего работодателя сделать его нефинансовым бонусом.Примеры нефинансовых бонусов могут включать возможность работать из дома или работать по гибкому графику. Однако не все нефинансовые бонусы не облагаются налогом. Если, например, вы получаете дополнительный оплачиваемый отпуск вместо чека, он может облагаться налогом в качестве финансового бонуса.

Дополнительная оплата по сравнению с обычной

Если ваш работодатель выплачивает вам бонус как часть вашей обычной зарплаты, он будет облагаться налогом как обычный доход. Если он доставляется с отдельным чеком, он облагается налогом как дополнительный доход.Разница в том, что дополнительный доход облагается налогом по фиксированной ставке 22%, в то время как обычный доход облагается налогом по вашей обычной ставке.

Как правило, получение бонуса в качестве дополнительного дохода обходится дешевле, чем в виде суммы, добавленной к вашему обычному чеку. Вы можете добиться, чтобы ваш работодатель заплатил вам, поэтому бонус будет рассматриваться как дополнительный доход. Однако какой подход приведет к снижению налогов, зависит от вашей индивидуальной ситуации.

Итог

Премии на конец года подлежат налогообложению, как и любой доход, полученный от работодателя.Однако есть несколько стратегий, которые могут помочь управлять или уменьшить налоги, причитающиеся с бонуса на конец года. Некоторые из них требуют пожертвований на благотворительность или внесения взноса на пенсионный или сберегательный счет для здоровья. Другие, например отсрочка выплаты компенсации, потребуют некоторой координации с вашим работодателем.

Советы по налогам

• Если вы ожидаете получения бонуса, неплохо обсудить варианты снижения налогов с опытным финансовым консультантом. Найти подходящего финансового консультанта, который соответствует вашим потребностям, не должно быть сложной задачей.Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам финансовых консультантов в вашем районе за пять минут. Если вы готовы к сотрудничеству с местными консультантами, которые помогут вам в достижении ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.
• Убедитесь, что вы платите то, что вы должны в виде федеральных налогов на свой доход — и не более того. Использование бесплатного калькулятора подоходного налога может помочь вам точно знать, что вы платите правильную сумму.

Фото: © iStock.com / fizkes, © iStock.com / mixetto, © iStock.com / Soulmemoria

Марк Хенрикс
Марк Хенрикс занимается личными финансами, инвестированием, выходом на пенсию, предпринимательством и другими темами более 30 лет.Его авторская подпись внештатного сотрудника появилась на CNBC.com и в The Wall Street Journal, The New York Times, The Washington Post, Kiplinger’s Personal Finance и других ведущих изданиях. Марк написал книги, в том числе «Не просто жизнь: полное руководство по созданию бизнеса, который даст вам жизнь». Его любимые репортажи — это те репортажи, которые помогают обычным людям увеличить свое личное богатство и удовлетворение жизнью. Выпускник программы журналистики Техасского университета, он живет в Остине, штат Техас.В свободное время он любит читать, заниматься волонтерством, выступать в дуэте с акустической музыкой, каякингом, альпинизмом в дикой природе и соревнованиями по триатлону.

Получение вычета бонусов сотрудникам за 2018 г. после их выдачи в 2019 г.

По окончании года предприятия не так уж много могут сделать, чтобы снизить налоговые обязательства за этот год. Тем не менее, вы можете выплачивать бонусы сотрудникам за 2018 год в 2019 году и по-прежнему получать бонусные вычеты из своей налоговой декларации за 2018 год.При определенных обстоятельствах предприятия могут получить налоговые льготы для вознаграждений сотрудников за вычетом бонусов, которые сотрудники зарабатывают в течение налогового года. Чтобы быть применимым, вы должны предоставить бонусы в течение 2½ месяцев после окончания этого года. Это эквивалентно 15 марта для компании с календарным годом.

Основные требования

Во-первых, только налогоплательщики, использующие метод начисления, могут воспользоваться правилом двух с половиной месяцев. Налогоплательщики, использующие денежную основу, должны удерживать бонусы в том же году, в котором они выплачивают, независимо от времени получения дохода.

Во-вторых, даже для налогоплательщиков, использующих метод начисления, правило двух с половиной месяцев не действует автоматически. Можно применить вычет бонуса сотрудника в налоговой декларации за год, когда он заработал. Однако это применимо только в том случае, если вы исправите бонусные обязательства компании до конца года.

— Прохождение теста

Для налогоплательщиков, рассчитываемых по методу начисления, обязательство (например, бонус) вычитается из налогооблагаемой базы при возникновении. Чтобы определить это, IRS применяет «тест по всем событиям». В рамках этого теста ответственность возникает, когда:

• Произошли все события, которые устанавливают налоговые обязательства налогоплательщика за 2018 год.
• С разумной точностью можно определить размер ответственности.
• Произошли экономические показатели.

Как правило, последнее требование не является проблемой; его устраивает, когда сотрудник выполняет услуги, необходимые для получения бонуса. Но первые два требования могут отложить вычет бонуса вашего сотрудника до года выплаты. Это зависит от того, как вы разрабатываете свой бонусный план.

Например, многие планы бонусов требуют, чтобы сотрудник оставался работником на дату платежа для получения бонуса.Даже когда размер бонуса каждого сотрудника фиксируется в конце налогового года, если сотрудники, которые увольняются из компании до даты выплаты, теряют свои бонусы, проверка по всем событиям не выполняется до даты выплаты. Почему? До тех пор ответственность бизнеса за бонусы не фиксируется.

Погружение в бонусный пул

К счастью, можно ускорить вычеты с помощью тщательно продуманной схемы бонусного пула. Согласно IRS, работодатели могут удерживать бонусы в том году, в котором они были заработаны, даже если существует риск конфискации.Это применяется до тех пор, пока любые утраченные бонусы перераспределяются между оставшимися сотрудниками в бонусном пуле, а не удерживаются работодателем.

Согласно такому плану работодатель удовлетворяет критерию всех событий, поскольку совокупная сумма бонуса фиксируется в конце года. Не имеет значения, что суммы, выделенные конкретным сотрудникам, не определены до даты выплаты.

Применяется ли к вам вычет из бонуса сотрудника?

Так позволяет ли ваш текущий бонусный план вычитать бонусы сотрудников за 2018 год, если они выплачены в начале 2019 года? Если вы не уверены, свяжитесь с нами.Мы можем изучить вашу ситуацию и определить, когда вы можете удержать свои бонусные выплаты.

Если вы являетесь налогоплательщиком по начислению, но на этот раз не имеете права на ускорение вычета бонусов вашим сотрудникам, не волнуйтесь. Как ваш бухгалтер Grafton WI, мы можем помочь вам разработать план бонусов на 2019 год. Наш индивидуальный план позволит вам ускорить вычеты при подаче налоговой декларации за 2019 год в следующем году!

Bonus Time: как бонусы облагаются налогом и обрабатываются IRS

Бонусы — отличный способ мотивировать сотрудников и вознаграждать лучших.Однако бонусы также могут быстро изменить налоговую декларацию и сумму изначально удержанных налогов в зависимости от выплаты.

Учитываются ли бонусы как регулярный доход или выделяются особые налоговые режимы? Некоторые виды бонусов выгоднее других? И есть ли способы минимизировать налоговые последствия получения бонуса? Эти вопросы рассматриваются ниже.

Считаются ли премии «доплатой»?

IRS делает все возможное, чтобы классифицировать разные типы доходов и рассматривать их по-разному, и бонусы — еще один пример этого.В глазах IRS бонусы обычно классифицируются как «дополнительная заработная плата». Как поясняется в резюме Университета Миннесоты:

«IRS определяет дополнительную заработную плату как компенсацию, выплачиваемую в дополнение к обычной заработной плате работника, которая включает, помимо прочего, выходное пособие или увольнение, отпускные, задолженность, бонусы, транспортные расходы, сверхурочные, налогооблагаемые дополнительные льготы и комиссии. »

Таким образом, когда речь идет о налогах, удерживаемых при выплате, бонусы (как и другие дополнительные заработные платы) рассматриваются иначе, чем обычная заработная плата или доход от заработной платы.Есть два способа удержания налогов из вашего бонуса: процентный метод и агрегированный метод. Какой метод применяется к вашему бонусу? Давай выясним.

Процентный метод: IRS устанавливает фиксированную «дополнительную ставку» в размере 25%, что означает, что любая дополнительная заработная плата (включая бонусы) должна облагаться налогом в этой сумме. Если вы получаете бонус в размере 5000 долларов США, согласно этому правилу, 1250 долларов США (25% от 5000 долларов США) поступают прямо в IRS. При таком подходе сумма вашего бонуса, какой бы он ни была, «выделяется» из остальной части вашего дохода и напрямую облагается налогом.Работодатели часто выбирают процентный метод, потому что проще обложить налогом всю премию по единой ставке. В большинстве случаев это идеальный вариант с вашей точки зрения как получателя бонуса, так и налогоплательщика. Совокупный метод (описанный ниже), помимо того, что он более трудоемок и трудоемок для работодателей, может снизить налоговую часть ваших премиальных выплат.

Агрегированный метод: В отличие от гораздо более простого процентного метода, агрегированный метод используется, когда ваш работодатель выплачивает ваш бонус (скажем, 5000 долларов) из вашей последней регулярной зарплаты.Затем они определяют обычную сумму удержания на основе таблиц удержаний IRS для суммы обеих сумм, вычитают то, что уже было удержано из вашей последней зарплаты, и удерживают оставшуюся часть из суммы бонуса.

Проблема с этим подходом заключается в том, что вместо налогов, удерживаемых по фиксированной ставке 25%, и при которой эта ставка 25% применяется только к сумме бонуса, налоги удерживаются по ставке, которая почти наверняка превышает общую сумму вашего обычного заплатите и бонус.Результат: изначально более высокие общие налоговые обязательства для той же суммы дохода.

Кроме того, если ваш бонус помещает вас в более высокую налоговую категорию в этом году, и вы ожидаете, что в следующем году вы получите меньше, посмотрите, может ли ваш работодатель отложить выплату бонуса, чтобы снизить ваш налоговый счет в этом году.

Что делать, если мой бонус превышает 1 миллион долларов?

А как насчет высококлассных корпоративных бонусов, например, превышающих 1 миллион долларов и более? Они выделены для более высоких налогов. Если вы получаете бонус на сумму более 1 миллиона долларов, ваш работодатель должен удержать 39.6% от суммы выше 1 миллиона долларов, а также стандартные 25% от суммы ниже 1 миллиона долларов. Короче говоря, если вам не нравятся сногсшибательные бонусы, которые получают топ-менеджеры, вы можете успокоиться, зная, насколько большой укус принимает IRS!

Независимо от того, какой метод используется для удержания налогов из вашего бонуса при выплате, не паникуйте. Помните, что налоги могут удерживаться из вашего бонуса по более высокой налоговой ставке при выплате, но когда вы подаете налоговую декларацию во время налогообложения, ваша фактическая налоговая ставка основана на вашем общем налогооблагаемом доходе и общей фактической налоговой ставке, которая может быть ниже.В зависимости от вашего налогооблагаемого дохода, фактической налоговой ставки и соответствующих налоговых вычетов и кредитов вы можете получить часть удержанных денег обратно в виде возврата налога.

Не беспокойтесь о том, чтобы запомнить всю эту информацию во время уплаты налогов, TurboTax задаст вам простые вопросы о вас и предоставит вам налоговые вычеты и кредиты, на которые вы имеете право.

Вам повезло получить бонус? Какой налоговый метод будет использовать ваш работодатель?

Получите максимальный возврат налогов с TurboTax сегодня

Связанные

Являются ли бонусы вычитаемыми расходами для корпораций?

Бонусы могут быть выплачены сотрудникам корпорации, чтобы служить для них мотивацией.Бонусные выплаты не облагаются налогом, если вы ведете бизнес через корпорацию. Тем не менее, некоторые виды компенсаций могут выглядеть как вычитаемые бонусы, но в действительности это не так. Это типы бонусов, о которых вам нужно знать.

Виды бонусов

Денежные бонусы

Эти надбавки выплачиваются сотрудникам в виде вычетов из заработной платы. Они служат компенсацией за услуги, предоставленные до выплаты бонуса. Это не подарок. Денежные бонусы вычитаются и включаются в w-2 сотрудника.Тем не менее, корпорация должна удерживать подоходный налог, чтобы платить работодателю за медицинские услуги и социальное обеспечение, как и в случае обычной заработной платы или выплаты.

Бонусы к собственности

Надбавки к собственности вычитаются и включаются в форму W-2 работника. Они подлежат удержанию из заработной платы и заработной платы. Определить, сколько стоит бонус, непросто. Например, если работнику дается принтер, который больше не нужен бизнесу, вы используете стоимость принтера в настоящее время, а не то, за что было заплачено.

Разумная компенсация работникам.

IRS должно выяснить, является ли компенсация работника необоснованной или нет. Если это неразумно, он не подлежит вычету в пользу корпорации. Разумность основана на фактах, касающихся каждого сотрудника. Некоторые из них — это обязанности сотрудника, квалификация, временные обязательства, сложность работы и т. Д. Сумма может быть вычтена для одного сотрудника и необоснованна для другого.

Достижения, награды и подарки

Достижения и подарки, выдаваемые сотрудникам, отличаются от бонусов, и применяются другие налоговые правила.Ежегодные награды за достижения ограничены 400 долларами на каждого сотрудника. Если у корпорации есть сертифицированные планы, эта сумма может быть увеличена до 1600 долларов на сотрудника. Подарки и награды можно оформить в виде билетов в кино, праздников и вечеринок с обслуживанием. Это обычные деловые расходы, а не оплата труда сотрудников.

Как выплачиваются бонусы

Бонусы — это единовременные или годовые целевые выплаты, выплачиваемые сотруднику. Это прибавка к годовой зарплате.Корпорации решают, кому давать, сколько и когда платить. Бонус может появиться в виде обычного чека или отдельного чека. Также предусмотрены праздничные бонусы для сотрудников, которые достигли поставленных целей по продажам. Некоторые бонусы могут быть договорными, например, для продавцов, когда они достигают определенной цели или для общей прибыльности.

Вычитание премий сотрудникам из коммерческих расходов.

Желательно выдавать бонусы разово. Не заставляйте сотрудников думать, что бонусы — это ежегодная награда.Если вы прогнозируете, что получите прибыль в следующем году, выплачивайте бонусы сотрудникам и завоевывайте их расположение, особенно в праздничные дни. Бонусы — это вычитаемые бизнес-расходы. Если вы решите дать некоторых сотрудников и опустить некоторых, убедитесь, что у вас есть четкое различие между ними.

Премии сотруднику / собственнику

Бонусы для сотрудников и владельцев могут быть вычтены при определенных обстоятельствах. Например:

• C Корпорации — они вычитают бонусы владельцам / акционерам с долей владения 50% или более при выдаче бонусов.
• S Corporation –вычитайте бонусы всем владельцам и акционерам, которые владеют акциями на момент выплаты бонуса.

Из бонусов индивидуальных предпринимателей, обществ с ограниченной ответственностью и товариществ удержания не вычитаются бонусы. Причина в том, что IRS считает их самозанятыми.

Премии в качестве налогооблагаемого дохода работникам

Вознаграждения работникам облагаются налогом по статье вознаграждений работникам. Также необходимо удерживать федеральный подоходный налог и налог штата, а также налоги FICA.Вам также необходимо включить дополнительный налог на Medicare, налог на безработицу и максимум социального страхования.

Премии и сверхурочные

Бонусы могут быть дискреционными или недискреционными. Дискреционные бонусы стали неожиданностью, например, бонусы за результативность сотрудников. Этот бонус предоставляется не каждый год. IRS считает праздничные бонусы дискреционными.

Недискреционные бонусы устанавливаются работодателем, профсоюзным или трудовым договором. Получатель рассчитывает получить бонус.Эти премии должны добавляться к еженедельной валовой заработной плате работников, имеющих право на сверхурочную работу.

Расчет суммы бонусов по налогам на сотрудников

Премии дополняют заработную плату работника. Налоги на бонусы рассчитать можно двумя способами:

В составе штатной заработной платы работников. Добавьте сумму бонуса к зарплате и рассчитайте федеральный подоходный налог и налог штата и удерживайте налоги FICA для работодателя и работника.

В виде отдельной зарплаты. Рассчитайте налог на прибыль, используя 22% от этой суммы. Удерживайте сборы FICA по обычным ставкам плюс любые подоходные налоги штата.

Если вы не удерживаете налоги с сотрудников, проверьте. Добавьте сумму бонуса к текущей зарплате сотрудника и всем удержаниям, как если бы это был обычный чек. Это может привести к высоким или низким налогам. См. Процедуры удержания в IRS.

При расчете бонуса по налогу на сотрудников также включайте:

• Участие работодателя в налогах FICA на сумму бонуса
• Сообщите о бонусе с другими платежами в форме 941
• Налоговый отчет
• Квартальная заработная плата

Изменение удержания бонуса сотруднику

Каждый раз, когда вы решаете дать своим сотрудникам бонус, убедитесь, что вы предоставили им возможность изменить свое разрешение на удержание (форма W-4) для этой конкретной зарплаты, чтобы они могли вернуть его для последующих зарплат.Многим сотрудникам нравится изменять размер удержания по чеку, чтобы они могли получать больше бонусов. Однако они должны платить все необходимые налоги.

Амортизация бонусов

: простое руководство для предприятий

Кому не нравятся бонусы? Если вы приобретаете основные средства для своего бизнеса, вам следует ознакомиться с бонусом на амортизацию. Вот что вам нужно знать об этом ценном инструменте для экономии налогов.

Что такое амортизация бонуса?

Амортизация позволяет бизнесу списать стоимость актива в течение его срока полезного использования или количества лет, в течение которого актив будет использоваться в бизнесе.Например, если вы покупаете машину за 10 000 долларов, которую будете использовать в течение десяти лет, вместо того, чтобы потратить все 10 000 долларов в первый год, вы можете списывать 1000 долларов в год в течение десяти лет.

Списание 1000 долларов — это хорошо, но этого может быть недостаточно, чтобы побудить вас реинвестировать в свой бизнес — и Конгресс требует, чтобы владельцы бизнеса стимулировали экономику путем покупки активов. Вот почему они изобрели амортизацию бонусов.

Бонусная амортизация — это способ ускорить амортизацию.Это позволяет бизнесу списывать большую часть стоимости актива в год, когда компания начинает его использовать.

Благодаря Закону о сокращении налогов и занятости от 2017 года (TCJA) компания теперь может списать до 100% стоимости соответствующей критериям собственности, приобретенной после 27 сентября 2017 года и до 1 января 2023 года, по сравнению с 50% согласно закону предыдущий закон. Однако этот 100% лимит начнет постепенно снижаться после 2022 года. Начиная с 2023 года, ставка амортизации бонуса будет составлять:

.

• 2023: 80%
• 2024: 60%
• 2025: 40%
• 2026: 20%

Как работает амортизация бонусов

Чтобы воспользоваться амортизацией бонуса:

Шаг 1: Приобретите подходящую коммерческую недвижимость.

Квалифицированная коммерческая недвижимость включает:

• Имущество со сроком полезного использования не более 20 лет . Сюда входят автомобили, оборудование, мебель и приспособления, а также машины. Он не включает землю или постройки.

• Квалифицированное улучшение собственности. Сюда входят улучшения, внесенные во внутреннюю часть «нежилой недвижимости» (также известной как коммерческое здание), при условии, что улучшение будет произведено после того, как здание будет открыто для бизнеса.

• Компьютерное программное обеспечение.

• Некоторая перечисленная недвижимость. Включенная в список собственность включает имущество, которое, как правило, используется как для бизнеса, так и для личного пользования, например автомобили и камеры. Чтобы получить право на амортизацию бонусов, актив должен использоваться для бизнеса не менее 50% времени.

• Стоимость квалифицированных фильмов или телепрограмм и квалифицированных театральных постановок.

Шаг 2: Ввести недвижимость в эксплуатацию

Ввод собственности в эксплуатацию означает, что вы должны начать использовать актив в своем бизнесе.Например, если вы приобретаете оборудование в декабре 2020 года, но не устанавливаете его и не начинаете использовать до января 2021 года, вам придется подождать, пока вы не подадите налоговую декларацию за 2021 год, чтобы потребовать амортизационные отчисления на оборудование.

Шаг 3. Подайте заявку на амортизацию бонуса в своей налоговой декларации

Вы можете списать до 100% стоимости актива в форме 4562, которая подается вместе с налоговой декларацией вашей компании.

Часто задаваемые вопросы об амортизации бонусов

Амортизация — это сложно, поэтому у многих владельцев бизнеса возникают вопросы о том, когда и как амортизация бонусов применяется к их бизнесу.Вот несколько распространенных.

Должен ли я снимать амортизацию бонуса?

Если вы приобретаете амортизируемую собственность в своей компании, амортизация собственности не является обязательной — она ​​обязательна.

Но амортизация бонуса не является обязательной. Если вы покупаете недвижимость, на которую распространяется бонусная амортизация, и по какой-либо причине не хотите списывать 100% стоимости, вы можете отказаться от нее. Вместо этого вы можете использовать применимый метод амортизации MACRS.

Амортизация бонусов такая же, как и в разделе 179?

Владельцы бизнеса часто путают амортизацию бонусов с вычетом по Разделу 179, потому что они оба позволяют предприятию немедленно списать стоимость квалифицированной собственности. Хотя эти две налоговые льготы служат одной и той же цели, они не одинаковы.

Компания не может претендовать на Раздел 179, если у нее нет налогооблагаемой прибыли. Например, если ваш бизнес имеет налогооблагаемую прибыль в размере 5000 долларов до учета вычета по Разделу 179, и вы покупаете оборудование на 10 000 долларов, ваш вычет по Разделу 179 ограничен суммой в 5000 долларов.На этом этапе вы можете потребовать регулярную амортизацию оставшихся 5000 долларов или перенести неиспользованный вычет по Разделу 179 и вычесть его в будущем налоговом году.

С другой стороны, амортизация бонусов не ограничивается налогооблагаемым доходом компании. Возвращаясь к предыдущему примеру, вы можете вычесть 5000 долларов по Разделу 179, чтобы уменьшить свой налогооблагаемый доход до нуля, а затем вычесть бонусную амортизацию для оставшихся 5000 долларов.

Существуют ли другие правила начисления бонусов на автомобили?

В зависимости от типа и размера транспортного средства могут существовать разные лимиты амортизации бонусов.IRS устанавливает различные ограничения для транспортных средств, чтобы люди не могли требовать больших налоговых вычетов на роскошные автомобили или автомобили, которые используются в основном для личного вождения.

Например, автомобили с полной массой (GVW) 6 000 фунтов или меньше, что ограничивается 8 000 долл. США бонусной амортизации в первый год их эксплуатации.

С другой стороны, тяжелые автомобили с рейтингом полной массы выше 6000 фунтов, которые используются более чем на 50% для бизнеса, могут вычитать 100% стоимости.

Могу ли я получить бонус на амортизацию бывшего в употреблении имущества?

TCJA расширил определение квалифицированного свойства, включив в него используемое свойство.Ранее только новые активы имели право на амортизацию по бонусам.

Однако, чтобы иметь право на бонусную амортизацию, недвижимость должна соответствовать следующим требованиям:

• Налогоплательщик не использовал имущество до момента его приобретения. Например, если ваша компания арендует оборудование перед его покупкой, вы не сможете претендовать на амортизацию оборудования в качестве бонуса.
• Налогоплательщик не приобретал имущество у связанной стороны.
• Налогоплательщик не приобрел недвижимость в рамках сделки, не облагаемой налогом, такой как подобный обмен.

Бонусная амортизация может быть ценным налоговым преимуществом для предприятий, которые покупают мебель, оборудование и другие основные средства. Однако законы и лимиты амортизации постоянно меняются.

Прежде чем вы решите купить недвижимость, рекомендуется поговорить со своим налоговым специалистом, чтобы убедиться, что вы делаете правильный шаг для своего бизнеса.

Ставка налога на бонусы: как облагаются налогом бонусы

Каким образом облагаются налогом бонусы?

Точно так же, как часть вашей зарплаты идет на предоплату налогов, тот же процесс происходит и с бонусами.Однако, поскольку они обычно не являются частью вашего дохода, бонусы обозначаются как дополнительный доход, а не просто добавляются к вашей зарплате и облагаются налогом таким же образом. Согласно IRS, с любой дополнительной заработной платы должен удерживаться федеральный подоходный налог по фиксированной ставке 22%.

Что такое дополнительный доход?

В IRS есть категория под названием «дополнительная заработная плата», которая включает выходное пособие, задолженность по заработной плате, отпускные, транспортные расходы, сверхурочные, налогооблагаемые льготы, комиссионные и бонусы.

Причина классификации дохода заключается в том, чтобы с ним можно было по-разному относиться для целей удержания подоходного налога. IRS и ваш работодатель рассматривают бонусы двумя разными способами:

1. 1. Метод процента

   IRS утверждает, что со всех дополнительных заработных плат должен удерживаться федеральный подоходный налог по ставке 22%. Таким образом, для бонуса в 10 000 долларов у вас будет 2200 долларов, удержанных в виде федерального подоходного налога, и вы получите 7800 долларов.

   Это самый простой метод, поэтому, скорее всего, ваш работодатель удержит процент из вашего бонуса.К счастью, это наиболее выгодно для вас.

2. 2. Метод агрегирования

   Когда ваш бонус включен в вашу обычную зарплату, все усложняется. Сначала ваш работодатель рассчитывает обычную сумму удержания для всей вашей зарплаты. Затем он вычитает то, что было удержано из вашей последней зарплаты из вашего текущего удержания. Остальное удерживается из вашего бонуса.

   Это приводит к более высокой ставке удержания вашего бонуса; действительно, вы можете получить меньше денег просто из-за метода, используемого для расчета удержания.

Бонусы на сумму более 1 миллиона долларов облагаются другим налогом

Из суммы вашего бонуса менее 1 миллиона долларов должно быть удержано 22%; однако все, что превышает 1 миллион долларов, подлежит удержанию по ставке 37%.

Какой бы метод ни использовал ваш работодатель, ваш окончательный подоходный налог будет основан на вашем общем налогооблагаемом доходе за год, когда вы подали федеральную декларацию. Вы получите кредит на весь подоходный налог, удержанный с вашей заработной платы, включая ваш бонус.

Как сохранить больше бонуса

Лучшая стратегия — запросить бонус отдельно от зарплаты.Затем попросите своего работодателя использовать «ставку дополнительной заработной платы» IRS в размере 22%.