Закрытие расчетного счета при ликвидации ООО: пошаговая инструкция. Закрытие расчетного счета

Как закрыть расчетный счет ИП: сроки и пошаговая инструкция

В статье вы узнаете, когда происходит закрытие расчетного счета ИП в банке: при закрытии ИП или после. Разберемся в особенностях этой процедуры и рассмотрим, можно ли оставить расчетный счет. Мы подготовили для вас список необходимых документов , а также пошаговую инструкцию по закрытию счета.

Нужно ли закрывать расчетный счет при закрытии ИП

Налоговый кодекс на этот вопрос однозначного ответа не дает. Однако, важно помнить, что суть р/с для юридического лица и ИП состоит в том, что им пользуются для осуществления предпринимательской деятельности, а не в личных целях. При закрытии ИП, надобность в расчетном счете отпадает.

Закрытие р/с в банке будет правильным решением, если рассмотреть этот вопрос через призму административных или уголовных правонарушений. Если по счету закрытого ИП обнаруживаются денежные передвижения, то такая ситуация классифицируется, как незаконная предпринимательская деятельность. Размер сумм, проходящих по счету, определяется статьями Административного или Уголовного кодекса РФ.

В договоре с банком, где открыт счет, указаны случаи, когда взаимоотношения с клиентом прекращаются. Во избежание проблем с финансовой организацией стоит еще раз изучить пункты договора о закрытии р/с. Если не закрывать расчетный счет, вам придется оплачивать расходы по его обслуживанию. Снятие остатка средств будет затруднено, так как владелец счета (ИП) уже ликвидирован, а физическое лицо не является владельцем.

Во избежание проблем с выводом средств, споров с банком и неприятностей с налоговыми органами, р/с следует закрыть до того, как ИП будет ликвидировано.

Когда нужно закрыть расчетный счет при закрытии ИП

Однозначного ответа на вопрос, когда закрывать счет при закрытии ИП, законодательство не дает.

В качестве рекомендации многие юристы советуют закрыть р/с в последнюю очередь, после завершения всех формальностей. Это делается для того, чтобы контрагенты смогли рассчитаться по своим долгам перед вашим предприятием. А также для того, чтобы вы, как завершающий деятельность бизнесмен, смогли расплатиться со своими партнерами и работниками.

Как закрыть расчетный счет при ликвидации ИП

Последовательность действий сводится к следующему:

После выполнения всех шагов по закрытию расчетного счета можно переходить к непосредственному закрытию ИП.

Также прочитайте: Как закрыть расчетный счет в Сбербанке юридическому лицу и ИП — пошаговые инструкции

Как закрыть ИП без закрытия расчетного счета

Теоретически ИП можно закрыть, не закрывая при этом расчетный счет. Однако, на практике такое решение оказывается не самым удачным. Так как владелец р/с (юридическое лицо) уже прекратил свое существование, то вы не сможете воспользоваться этим счетом как физическое лицо.

На практике были случаи, когда ИП закрыто, а расчетный счет нет. Через какое-то время бывший бизнесмен снова вставал на учет как юридическое лицо и вспоминал про старый счет. Обратившись в банк, он узнает, что его старый р/с существует, однако, на него наложены штрафы и арест налоговыми службами.

Это произошло по 2 причинам:

1. Не оплачивались расходы банка на обслуживание р/с.
2. В налоговый орган не отсылалась отчетность по р/с (даже «нулевая»).

Чтобы не допускать таких ситуаций, р/с при закрытии ИП следует закрывать. Процедура закрытия ИП выглядит при этом следующим образом:

• Подготовка к ликвидации (актуализация информации по дебиторским и кредиторским задолженностям, подготовка необходимых бумаг, расторжение/продление контрактов с партнерами).
• Увольнение нанятого персонала (если вы не являлись работодателем, то данный пункт пропускается).
• Подача пакета документов в ФНС (паспорт, ИНН, свидетельство ОГРНИП и квитанция об оплате госпошлины в размере 160 руб).
• Оплата налогов, штрафов и страховых выплат.
• Снятие контрольно-кассового аппарата с учета (следует обязательно уточнить в местном отделении ИФНС, нужно ли снимать ККТ самостоятельно или это действие будет совершено автоматически после получения налоговой сведений о ликвидации вашего ИП).
• Закрытие р/с в банке.
• Сбор документов от деятельности ИП для хранения (в течение четырех лет).

Также прочитайте: Порядок закрытия расчетного счета при ликвидации ООО.

rko-bank.ru

Расчетный счет при ликвидации ООО: порядок закрытия и особенности

В статье поговорим о закрытии расчетного счета при ликвидации ООО. Вы узнаете, когда закрывать счет при добровольной и принудительной ликвидации и что делать с деньгами на счете. Мы собрали для вас информацию о сроках закрытия счета и подготовили пошаговую инструкцию расторжения договора с банком.

Нужно ли закрывать расчетный счет при ликвидации ООО?

Расчетный счет (р/с) является одним из видов счетов, открываемых банками для различных организаций. Предназначен он для проведения безналичных расчетов с контрагентами, оплаты налогов и сборов и т. д. Фактически, если закрыть расчетный счет, то не получится платить налоги, а что будет с ООО дальше, зависит от владельцев и руководителей, но работать полноценно до открытия нового р/с оно точно не сможет. Единственное, что получится делать — сдавать нулевую отчетность.

Организации могут не только создаваться, но и прекращать свою деятельность. Это может происходить по решению участников, принудительно или при банкротстве. Многие задаются вопросом, нужно ли закрывать счет при ликвидации. Ответ на него будет неоднозначным. С одной стороны, законодательством такая обязанность не устанавливается, а с другой, за обслуживание р/с берется плата, и в результате могут быть нарушены права банка как кредитора. Некоторые банки предусматривают автоматическое закрытие счета в договоре при ликвидации предприятия, но надеяться на это не стоит.

Когда закрывается расчетный счет?

Открывать счет — право, а не обязанность организации. Она может его не иметь совсем, если деятельности не было как таковой. Но реальному ООО для работы нужно открыть р/с в банке. Прекращение деятельности ООО может происходить добровольно, принудительно или в рамках процедуры банкротства.

Добровольное прекращение деятельности включает в себя несколько этапов:

1. Принятие соответствующего решения.
2. Рассылка уведомлений контрагентам и налоговой службе о предстоящей ликвидации.
3. Расчеты с контрагентами, сдача ликвидационного баланса, прохождение различных проверок.
4. Внесение записи в гос. реестр.

В законодательстве не устанавливается конкретный момент, когда можно закрывать р/с. Но нужно учитывать, что добровольно ликвидируемое ООО должно произвести расчеты с контрагентами и оплатить все налоги и т. д. Рекомендуется закрывать счет после сдачи ликвидационного баланса, но до момента внесения записи о прекращении деятельности в ЕРГРЮЛ.

Замечание! На практике очень часто встречаются ситуации, когда при ликвидации ООО счет закрывается сразу после принятия соответствующего решения. А потом всплывают мелкие долги по налогам и сборам. Оплатить их оказывается весьма затруднительно. Некоторым фирмам даже приходится снова открывать р/с.

При банкротстве или принудительном прекращении деятельности ООО закрытие счета происходит уже после ликвидации организации и внесения записи в государственный реестр.

Если у организации несколько расчетных счетов, то на момент проведения добровольных ликвидационных процедур оставляют только один р/с, который закрывается перед внесением записи в гос. реестр. При ликвидации ООО через банкротство назначенный судом управляющий также пользуется только основным расчетным счетом, а все остальные закрываются на самых первых этапах проведения процедуры.

Сроки закрытия расчетного счета при ликвидации ООО

В российском законодательстве отсутствует строгое указание на сроки закрытия р/с банковским учреждением. Обычно эту процедуру не затягивают, а закрывают р/с на следующий рабочий день после получения уведомления. Сложнее будет закрыть р/с, если имеются какие-либо блокировки по нему. Нужно разобраться и устранить причину наложенных на счет санкций, а лишь затем закрывать его.

Как закрыть счет при добровольной ликвидации

Закрыть счет при ликвидации фирмы в Сбербанке или любом другом кредитном учреждении несложно, но юридическому лицу нужно заранее провести все расчеты с контрагентами и бюджетом, а только затем приступать к этой операции. Рекомендуется предварительно сдать ликвидационный баланс и провести сверку взаиморасчетов по налогам и сборам.

Рассмотрим, какие операции надо выполнить для закрытия р/с при ликвидации по решению участников общества:

1

Получить выпуски по счету и убедиться в том, что все планируемые платежи зачислены и списаны.

2

Подать заявление о расторжении договора. К нему потребуется приложить копию решения (протокола) о прекращении деятельности, назначении ликвидатора или ликвидационной комиссии и, возможно, выписку из ЕГРЮЛ.

3

При необходимости снять остаток денег со счета или подать заявление на его перевод в другой банк.

Нужно позаботиться и о закрытии всех долгов перед банком, иначе можно столкнуться с отказом в закрытии р/с. После осуществления банком всех необходимых операций имеет смысл получить официальное уведомление от кредитной организации о том, что р/с действительно закрыт.

Как закрыть счет в случае принудительной ликвидации

При принудительной ликвидации расчетный счет предприятия закрывает представитель ликвидационной комиссии. Вместе с заявлением на закрытие р/с он должен представить в банк решение суда о принудительной ликвидации организации, выписку из ЕГРЮЛ, копию своего паспорта и при необходимости реквизиты р/с для перевода остатка.

Банк, получив все необходимые документы, проверяет их, после чего принимает решение и выполняет операции по расторжению договора.

Если на счету остались деньги

Перед закрытием расчетного счета необходимо узнать остаток денежных средств по нему. Если баланс нулевой, то его можно смело закрывать, убедившись в отсутствии долга перед банком. При наличии денежных средств в течение 7 дней потребуется снять деньги со счета или написать заявление по их переводу на другой счет фирмы.

Средства, которые не были сняты или переведены в течение 7 дней с момента подачи заявления о закрытии р/с, автоматически перейдут в доход банка.

Также прочитайте: Порядок закрытия расчетного счета в банке: сроки, необходимые документы и пошаговая инструкция.

Что будет, если не закрыть счет

Ответственности за незакрытый при ликвидации р/с в российском законодательстве нет. Налоговая служба не проверяет перед внесением записи в ЕГРЮЛ информацию о том, закрыты или нет расчетные счета организации. В ситуации, когда счет не закрыт, а фирма ликвидирована, банк продолжит начислять плату за РКО в соответствии с тарифами.

При добровольной ликвидации подтвердить полномочия на закрытие р/с после ликвидации невозможно. В итоге он так и останется «висеть», что может привести в дальнейшем к негативным последствиям для учредителей фирмы, ведь фактически у них будет иметься задолженность перед кредитной организацией.

rko-bank.ru

Как закрыть расчетный счет ИП, в том числе при прекращении деятельности: причины, особенности, перечень документов

Наличие расчётного счёта в банке для индивидуального предпринимателя российским законодательством не регламентируется. Открывать его ИП может по своему усмотрению тогда, когда для этого возникнет необходимость. Обычно потребность в расчётном счёте у коммерсанта появляется при расширении бизнеса либо когда работать без осуществления безналичных платежей становится невозможно. А вот для закрытия счёта ИП имеются вполне определённые требования как со стороны банка, так и со стороны налоговых органов.

Обстоятельства, вынуждающие ИП закрыть счёт

Существуют три основные причины, приводящие индивидуального бизнесмена к закрытию своего расчётного счёта:

• прекращение предпринимательской деятельности;
• решение об открытии расчётного счёта в другом банке;
• финансовые проблемы.

По первой причине решение о закрытии счёта предприниматель принимает самостоятельно. Не существует никаких законодательных актов, запрещающих ИП сохранять в банке расчётный счёт после своей ликвидации в качестве предпринимателя.

Одной из основных причин закрытия расчётного счёта в банке является прекращение предпринимательской деятельности

С другой стороны, возникает вопрос: «Будет ли существование расчётного счёта ИП легитимным после ликвидации его предпринимательства?». Отрицательный ответ напрашивается сам собой. Ведь при открытии расчётного счёта банк заключает договор с предпринимателем, а не с физическим лицом. При этом расчётный счёт, открытый для ИП, имеет статус, во многом отличающийся от статуса расчётного счёта физического лица. После ликвидации ИП управление предпринимательским расчётным счётом становится невозможным.

В то же время бизнесмен может ликвидировать своё дело, не закрывая расчётного счёта, так как никаких санкций и штрафов за сохранение расчётного счёта ИП после его закрытия законодательством не предусмотрено. Период закрытия счёта в банке также не определён.

Решение о закрытии счёта в одном банке и открытии в другом ИП также принимает самостоятельно. При этом предпринимателя никто не обязывает открыть счёт в одном банке и закрыть его в другом. Он имеет право вести одновременно несколько счетов в разных банках. Более того, эти банки могут находиться в разных регионах, независимо от места регистрации ИП.

В случае же финансовых проблем вопрос о закрытии расчётного счёта может принять сам банк. Такая коллизия обычно возникает когда:

• предприниматель не оплачивает установленную в договоре сумму за обслуживание счёта и проведение банковских операций;
• сам банк ликвидируется;
• решение о закрытии принимается судебным органом.

Список документов, необходимых для ликвидации расчётного счёта

По сути, для ликвидации счёта в банке по своей инициативе индивидуальному предпринимателю достаточно подать соответствующее заявление о расторжении договора. Его бланк обычно берётся в самом банке, так как при всей своей схожести почти каждое кредитное учреждение имеет собственные формы документов для внутреннего пользования. Вот так, выглядит заявление о закрытии счёта в Сбербанке. Аналогичное заявление, например, для ВТБ 24 оформляется немного по-другому.

Каждый банк имеет собственную форму для заполнения заявления о закрытии расчётного счёта

Вместе с указанным заявлением в банк предоставляются:

• паспорт;
• имеющийся у бизнесмена экземпляр договора;
• выписка по счёту;
• выписка из ЕГРИП.

Конкретное кредитное учреждение может попросить предоставить и другие документы.

Процедура закрытия счёта

Расчётный счёт в банке ИП может закрыть по своей инициативе в любое время. Примерный алгоритм действий по закрытию счёта выглядит следующим образом:

1. Визит в кредитную организацию за бланком заявления.
2. Получение бланка заявления, а также списка других документов для отчётности. Вместе с бланком заявления банк предоставляет информацию обо всех суммах налогов и штрафов, а также выписку об остатке денежных средств.
3. Снятие остатка денежных средств, находящихся на счёте.
4. Оформление заявления.
5. Подача заявления в банк и сдача чековой книжки.
6. Получение уведомления из банка о закрытии счёта.

Нельзя откладывать визит в банк, если назрела необходимость в закрытии расчётного счёта

Закрытие счёта при ликвидации предпринимательской деятельности

Закрытие счёта ИП по причине прекращения коммерческой деятельности по процедуре ничем не отличается от порядка самостоятельного закрытия счёта, произошедшего в результате возникновения других обстоятельств.

Порядок извещения о закрытии счёта

Необходимо понимать, что закрытие счёта в настоящее время никак не связано с ликвидацией бизнеса. И сообщать о закрытии счёта в налоговую инспекцию сейчас не нужно. Начиная с мая 2022 года, согласно ФЗ № 59 от 02.04.2022 обязанность извещения налоговой службы, так же как и ПФР и ФСС, возложена на сам банк. Законом № 52-ФЗ от 02.04.2022 внесены соответствующие поправки в Налоговый кодекс РФ.

До принятия этих законов ИП должен был сам сообщать в семидневный срок об открытии и закрытии своих расчётных счетов в ИФНС и во все фонды. Отсутствие извещения в течение этого времени наказывалось крупными штрафами.

И также нигде в современном законодательстве нет указаний о необходимости извещения о закрытии счёта своих партнёров и контрагентов. Тем не менее в предпринимательских кругах общепринято направлять им извещения о данном факте. Обычно уведомления о закрытии счёта посылаются по электронной почте в виде составленных в производной форме сообщений.

Время ликвидации расчётного счёта

Так как при ликвидации бизнеса справку из банка о наличии счёта в налоговый орган сейчас предъявлять не требуется, то время закрытия счёта остаётся прерогативой самого предпринимателя. И всё же лучше всего закрывать счёт одновременно с закрытием бизнеса. На это есть несколько причин:

1. Никаких операций по расчётному счёту ИП после прекращения им предпринимательской деятельности производить не может. Если банк допустит совершение таких операций, то он понесёт наказание вплоть до лишения его лицензии.
2. За ведение расчётного счёта банк, согласно договору, берёт определённую сумму, которая, естественно, будет возрастать в зависимости от величины срока ведения счёта.

Время получения уведомления банка о закрытии счёта обычно составляет от одного до семи дней от момента предоставления ИП заявления. Это время зависит от времени проверки предоставленной информации, наличия у клиента задолженности по обслуживанию и других факторов.

При отсутствии осложнений некоторые кредитные организации выдают ИП уведомление тотчас после получения заявления, так как современные банковские средства учёта могут предоставить полную информацию по своим вкладчикам практически мгновенно.

И также во многих договорах на обслуживание имеется пункт, в котором указывается время необходимое для рассмотрения заявления о закрытии счёта.

Несколько иная картина наблюдается, если инициатива закрытия счёта исходит от банка. Например, если ИП после ликвидации бизнеса не закрыл свой счёт в течение трёх лет. В таком случае банк закрывает счёт не по причине ликвидации бизнеса ИП, которая его не касается, а потому что на этом счету нет денежных средств, и на протяжении трёх лет с него не было проведено никаких операций.

В этом случае банк посылает уведомление клиенту о необходимости закрыть счёт и через шестьдесят дней договор расторгается.

Если на протяжении трёх лет по расчётному счёту не производилось никаких операций, и денежных средств там нет, счёт будет закрыт независимо от желания ИП

Остатки на счёте

Обычно выписку об остатках на счёте банк предоставляет автоматически по первому требованию клиента или сразу после получения заявления о закрытии счёта. Одновременно банк проверяет состояние расчётов клиента по обслуживанию счёта.

При существовании задолженности этого рода банк может подать требование о необходимости её погашения. В случае же несвоевременной оплаты банк имеет все права на подачу искового заявления. И тогда, кроме самой задолженности, предпринимателю придётся оплачивать судебные издержки и штрафы, которые могут быть намного выше, чем сумма первоначальной задолженности. Поэтому перед тем как подать заявление о ликвидации счёта, лучше всего погасить все долги перед банком.

Информацию об остатках денежных средств банк выдаёт по требованию клиента, а также при закрытии счёта

Имеется два основных способа вывода денег, оставшихся на расчётном счёте:

• получение наличных в кассе банка;
• получение наличных денег в банкомате по пластиковой карте.

Следует отметить, что при закрытии предпринимательского расчётного счёта его переоформление на личный счёт невозможно. Поэтому перевод остатка средств со счёта ИП на личный счёт с дальнейшим их получением по личной пластиковой карте возможно только, когда такой личный счёт имеется. Однако открытие личного счёта и связанное с этим предоставление личной пластиковой карты — настолько простая процедура, что её можно выполнить в течение нескольких минут, предоставив всего лишь один документ — паспорт.

Нюансы закрытия расчётного счёта ИП

Основным новшеством процедуры закрытия расчётного счёта ИП является снятие с предпринимателя начиная с мая 2022 года обязанности уведомления об этом налоговых органов, а также Пенсионного фонда и Фонда социального страхования. Теперь эта обязанность вменяется самому банку.

И также особенностью закрытия счёта ИП является простота процедуры закрытия и совсем небольшое время для её выполнения. Для расторжения договора достаточно подачи одного заявления, а основная информация для заполнения этого заявления предоставляется самим финансовым учреждением.

Закрытие счёта при ликвидации предпринимательства обычно не требует никаких дополнительных документов.

При закрытии расчётного счёта ИП может обратиться в этот банк с просьбой о перечислении денежных остатков в другой банк, где у него имеется расчётный счёт. Такой перевод осуществляется в течение семи дней. Если после 60 дней со времени закрытия счёта остатки денег ещё не переведены, то они зачисляются на специальный счёт Банка России.

Закрытие предпринимательского счёта в банке является несложной процедурой и обычно не требует сбора большого пакета документации. Время от подачи заявления на закрытие счёта до получения уведомления о его закрытии большей частью составляет от нескольких часов до пяти дней. Однако для такого простого и быстрого закрытия счёта бизнесмен должен обладать чётким представлением о содержании и последовательности своих действий.

ipboss.guru

Закрытие расчетного счета при ликвидации ООО: пошаговая инструкция :: BusinessMan.ru

Закрытие юридического лица – процедура, состоящая из множества длительных этапов. Один из шагов – закрытие расчетного счета при ликвидации ООО. Пожалуй, это самый простой этап, но в зависимости от способа закрытия предприятия процедура может несколько изменяться. Если у общества нескольких расчетных счетов, то их можно закрывать постепенно, на протяжении всего срока ликвидации.

Общая информация

Следует знать, что на уровне законодательных актов не установлены сроки, на протяжении которых предприятие обязано провести закрытие договора на банковское обслуживание.

Однако стоит знать, если на счете общества на протяжении 2 лет не будет никакого движения, то банковское учреждение вправе закрыть его, расторгнув контракт по собственной инициативе. Это право даже закреплено за банком в гражданском кодексе. Финансовое учреждение обязано уведомить о своем решении другую сторону договора за 2 месяца до планируемой даты расторжения.

Добровольная ликвидация предприятия

Как только принято решение о закрытии, и назначена ликвидационная комиссия, можно уже переходить к процессу закрытия расчетного счета при ликвидации ООО. Члены комиссии могут придерживаться следующего алгоритма действий:

1. Получение банковской выписки с информацией об оставшихся средствах, наличии задолженностей и предполагаемых выплатах.

2. Составление и передача уведомления о желании расторгнуть договор на банковское обслуживание. К уведомлению необходимо приложить ряд документов:

• копию выписки из ЕГРЮЛ;
• копию решения, которое подтверждает начало открытия процедуры ликвидации и перечень утвержденных членов комиссии по закрытию;
• доверенность или другой документ, который позволит подтвердить полномочия заявителя;
• паспорт заявителя.

3. Снятие всех остатков с расчетного счета с вычетом комиссии финансово-кредитного учреждения за его обслуживание.

Когда может быть отказано в закрытии счета

Естественно, что предприятие, обслуживаясь в любом банковском учреждении на договорных началах, вправе в любой момент расторгнуть соглашение. Тем не мене закрытие расчетного счета при ликвидации ООО невозможно в двух случаях:

• если ФНС вынесло решение о приостановлении любых операций по конкретному расчетному счету;
• если есть неисполненная расчетная документация.

Какие органы вправе заблокировать счет

В последнее время налоговая служба достаточно часто практикует блокировку счетов предприятий. И не важно, происходит закрытие расчетного счета при ликвидации ООО или по какой-то другой причине. Главное, что это право закреплено в Налоговом кодексе. Чаще всего такое решение налоговая служба принимает в тех случаях, когда есть задолженность по оплате налогов и других сборов. Вынести решение о блокировке расчетного счета может и суд.

Вторая причина – это подозрение ФНС в том, что ООО занимается отмыванием денежных средств, либо на счет предприятия регулярно поступают крупные валютные суммы. Тем более повышается вероятность блокировки, если эти деньги поступают от физических лиц.

Налоговая служба может наложить запрет на проведение операций, включая процедуру закрытия, и в других случаях:

• если ООО не подает отчеты или делает это нерегулярно;
• предприятие невозможно найти как по юридическому, так и по фактическому адресу;
• мера может быть обеспечительной и применяется чаще всего в период проведения проверки.

На основании судебного решения банк вправе заблокировать счет, если есть невзысканные долги. Как правило, орган, обязавший заблокировать расчетный счет предприятия, должен уведомить о принятом решении не только банк, но и само юридическое лицо. Закрытие расчетного счета при ликвидации ООО невозможно и по причине блокировки счета самим банковским учреждением. Такая ситуация встречается достаточно редко, но все же банк, заподозрив незаконность поступления средств, может прекратить движение по счету до того момента, пока предприятие не предоставит подтверждающие документы о законности сделки с контрагентом.

Что делать, если счет заблокирован

Первое, что следует сделать юридическому лицу, – это выяснить причину таких мер. Понятное дело, что организацию должны уведомить, но зная, как работает почта, лучше сразу же обратится в банк и выяснить там причину. Если причиной стала несдача отчетности или недоплата в бюджет, то придется рассчитаться. В случае подозрений в отношении предприятия, что деньги на счет поступили вследствие мошеннических операций, в банк потребуется предоставить документы, которые подтвердят «прозрачность» сделки.

Принудительная ликвидация предприятия

Закрытие ООО возможно в принудительном порядке. Заявку с инициацией процедуры принудительного закрытия предприятия могут подать несколько категорий лиц:

• само предприятие;
• налоговая служба;
• конкурсный кредитор;
• кредиторы, включая персонал предприятия.

После того как суд вынесет решение и будет открыто конкурсное производство, назначается управляющий, который несет всю ответственность за деятельность предприятия. Также он определяет порядок закрытия расчетного счета при ликвидации ООО. Если счетов несколько, то, как правило, все закрываются, кроме одного, до проведения всех расчетов.

По инструкции 153-И конкурсный управляющий для закрытия счета предоставляет в финансово-кредитное учреждение следующие документы:

• документ, подтверждающий личность;
• копию судебного решения, в котором указывается, что он назначен управляющим;
• письменное прошение о закрытии;
• реквизиты того кредитно-финансового учреждения, в которое необходимо перевести оставшиеся средства.

После того как информация о ликвидации будет внесена в ЕГРЮЛ и если со всеми долгами удалось рассчитаться, управление расчетным счетом опять переходит к собственникам ООО, которые и определяют процедуру и сроки закрытия расчетного счета при ликвидации ООО в банке. Когда средств на расчетном счёте для удовлетворения всех претензий недостаточно, он блокируется, а процедура банкротства прекращается.

Сроки и стоимость

Если говорить о принудительном закрытии предприятия, то банковское учреждение самостоятельно определяется сроки закрытия, но обычно это делается минимум за пару дней. Оплата, как правило, при банкротстве предприятия не взимается. Срок закрытия расчетного счета при ликвидации ООО, если она добровольная, составляет 1-2 дня. Естественно, все зависит от порядка, который принят в самом банке, так как на уровне законодательства такие сроки не регламентируются. Возможно, будет снята определенная плата.

Снять имеющиеся средства на счёте необходимо на протяжении 7 дней от даты подачи заявления. Если этого не сделать, банковское учреждение вправе зачислить их себе в качестве дохода. На сегодняшний день ни банк, ни само юридическое лицо не обязаны уведомлять налоговые органы о закрытии расчетного счета.

Что необходимо еще сделать?

После завершения процедуры закрытия расчетного счета при ликвидации предприятия (ООО) рекомендуется уведомить контрагентов об этом. Хотя законодательством не предусмотрена такая процедура, но во избежание возможных трудностей, если предполагается какое-то движение средств, лучше направить уведомления. Внебюджетные фонды и ФНС не нужно ни о чем уведомлять, данное требование упразднено путём внесения ряда изменений в законодательные акты.

Что произойдёт, если не расторгнуть договор?

О данной процедуре мы теперь имеем определенное понятие. Закрытие расчетного счета при ликвидации ООО и сроки этой процедуры не регламентированы ни одним нормативным актом, но все же рекомендуется пройти эту процедуру до внесения изменений в ЕГРЮЛ, то есть на стадии утверждения ликвидационного баланса. После официальной ликвидации и внесения изменений в реестр осуществлять какие-либо операции с расчётным счётом, включая снятие денег, не представляется возможным. Хотя банк будет по-прежнему снимать комиссию за обслуживание счёта.

Главное, всегда нужно помнить, что ООО вправе вести хозяйственную деятельность до момента, пока не утвержден ликвидационный баланс, поэтому именно этот момент считается самым оптимальным для закрытия счёта.

businessman.ru

Как закрыть расчетный счет в банке для ООО

Владельцы хозяйственного общества, пользующиеся расчетным счетом в том или ином банке, могут принять решение закрыть данный счет. Кроме того, в предусмотренных законом или договором случаях сам банк вправе инициировать прекращение правоотношений с фирмой в части обслуживания аккаунта. Изучим подробнее то, каким образом закрывается расчетный счет ООО в кредитной организации — по инициативе клиента или банка.

Зачем ООО закрывать счет?

Закрыть расчетный счет в банке для ООО его учредителям может потребоваться по разным причинам. Например:

1. В связи с реорганизацией предприятия.
2. По причине банкротства фирмы.
3. По причине закрытия бизнеса.
4. В связи с закрытием или переездом банка.
5. По причине нахождения учредителями более выгодного варианта с ведением расчетного счета.

Конечно, это не исчерпывающий перечень возможных причин, но их правомерно отнести к самым распространенным.

Вместе с тем, содержание процедуры закрытия счета достаточно слабо зависит от конкретной причины его закрытия (но здесь, конечно, есть нюансы). Так, комплект документов, необходимых для прекращения правоотношений ООО с банком, в целом, одинаковый вне зависимости от причин, вызвавших необходимость закрытия счета. Изучим его.

Документы

В комплект документов, необходимых для закрытия счета хозяйственного общества в банке, чаще всего входят:

1. Свежая выписка из Государственного реестра юридических лиц.
2. Документы, удостоверяющие право заявителя на закрытие счета.
3. Паспорт заявителя на закрытие аккаунта.
4. Протокол собрания учредителей фирмы (если ООО учреждено несколькими людьми).
5. Документы, отражающие значимые организационные изменения в деятельности фирмы.

Собрав данные документы, компетентное лицо хозяйственного общества должно прийти в банк и предъявить их специалисту, который отвечает за работу с юрлицами.

Если на расчетном счету остались денежные средства организации, то их необходимо до закрытия перевести на другой аккаунт. В этих целях компетентное лицо от фирмы передает банку необходимые документы с реквизитами. В свою очередь, если у фирмы осталась задолженность, то условием закрытия аккаунта в банке может быть обязательное ее погашение.

Однако, клиенту кредитно-финансовой организации, равно как и ее работникам, не стоит забывать, что препятствия к закрытию счета в банке строго регламентированы законодательно. Рассмотрим их.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

или по телефону:

• Москва и область: +7-499-938-54-25
• Санкт-Петербург и область: +7-812-467-37-54
• Федеральный: +7-800-350-84-02

Что может помешать закрытию счета?

В соответствии с нормами статьи 859 Гражданского Кодекса России договор банковского счета может быть расторгнут по желанию клиента в любой момент. В законе ничего не сказано, что тому могут помешать некие ограничения.

Вполне возможно, что на момент подачи в банк заявления на закрытие счета возникнет ситуация, при которой:

• у клиента остались неоплаченные счета;
• у пользователя расчетного счета остались долги перед ФНС;
• денежные средства на расчетном счете арестованы или заблокированы.

Данные обстоятельства по закону не могут быть основаниями для отказа банка в закрытии счета. Однако, если у владельца ООО остались какие-либо непогашенные обязательства, то они документируются кредитно-финансовой организацией, после чего по ним принимаются решения в предусмотренным законом порядке. Например — инициируется гражданско-правовой иск банка по задолженности ООО перед банком. Если денежные средства заблокированы ФНС, то соответствующая сумма снимается с закрытого аккаунта и переводится на специальный счет кредитно-финансовой организации, с которого может быть впоследствии списана по распоряжениям ФНС.

Законодательство РФ предусматривает закрытие расчетного счета ООО и по инициативе банка. Рассмотрим особенности таких правоотношений подробнее.

В каких случаях расчетный счет может закрыть банк?

В соответствии с той же статьей 859 ГК РФ, кредитно-финансовые организации вправе расторгать с ООО договоры на обслуживание расчетных счетов:

1. При отсутствии транзакций на аккаунтах хозяйственных обществ в течение 2 лет.

При этом банк должен уведомить клиента о желании расторгнуть договор. Правоотношения между сторонами в этом случае прекращаются в течение 2 месяцев с момента направления банком клиенту соответствующего уведомления — при условии, что на счет клиента за это время не были перечислены денежные средства.

2. В иных предусмотренных законом случаях.

Банк также в этом случае обязан уведомить клиента. Договор между сторонами считается расторгнутыми по истечении 16 дней с момента направления кредитно-финансовой организацией соответствующего уведомления клиенту.

При этом, после отправки уведомления и до закрытия счета банк не может проводить какие-либо операции на аккаунте (кроме начисления процентов, если это предусмотрено договором, а также перечисления денежных средств в бюджет  по задолженностям, или остатка на другой аккаунт клиента).

Банк также вправе инициировать обращение в суд в целях получения решения, на основании которого счет может быть закрыт. Это может быть связано:

• с тем, что сумма на аккаунте хозяйственного общества будет меньше той минимальной величины, что предусмотрена банковским договором;
• при отсутствии операций на счете в течение года (если иные правила не предусмотрены договором с клиентом).

Если образовавшийся по факту закрытия счета ООО остаток не передан клиенту или не перечислен ему, в связи с его неявкой или непредоставлением необходимых реквизитов, то данный остаток зачисляется кредитно-финансовой организацией на специальный счет в Центральном Банке. Порядок снятия данных денежных средств регулируется отдельными положениями законодательства.

Важный нюанс: отзыв лицензии банка не приводит по умолчанию к закрытию расчетных счетов организаций, которые открыты в нем. Однако, платежные операции на данных счетах не осуществляются. Для получения имеющихся остатков на расчетном счете учредители ООО обязаны обратиться в структуру, имеющую полномочия временного управляющего банком.

urlaw03.ru

Как закрыть расчетный счет ИП: причины, алгоритм действий

Операции по безналу удобны для бизнеса. Вот почему многие ИП решаются открыть расчетный счет, открывающий новые перспективы и возможность привлечения новых клиентов. Но как поступить, когда ситуация складывается негативным образом, и приходится закрыть расчетный счет ИП. Как это сделать правильно?

Причины

По действующему законодательству закрытие аккаунта в кредитной организации может быть прерогативой каждой из сторон — финансового учреждения или клиента. Чаще всего расчетный счет закрывается автоматически при завершении срока действия договора (при отказе его продления каждой из сторон).

Банк выступает инициатором расторжения в следующих случаях:

• Ликвидация работы банка.
• Наличие на руках решения суда о нарушении законодательства клиентом.

Владелец вправе закрыть расчетный счет ИП:

• При желании завершить бизнес-деятельность.
• При появлении более выгодных условий в другом банковском учреждении.

Закрыть счет ИП можно двумя путями:

• Оформить все самостоятельно.
• Доверить решение вопросов с банковским учреждением специализированным фирмам (выполняют работу за небольшое вознаграждение).

Общий алгоритм действий

Для закрытия расчетного счета ИП стоит сделать ряд шагов:

• Подготовить бумаги, необходимые для расторжения соглашения.
• Вывести оставшиеся средства.
• Передать заполненное заявление на закрытие аккаунта.
• Получить информацию из банковского учреждения о завершении срока действия соглашения.
• Проинформировать партнеров о закрытии (изменении) расчетного счета. Это требование актуально для ИП, которые не прекращают деятельность, а переносят р/с в другое финансовое учреждение.

С чего начать, чтобы закрыть расчетный счет ИП?

Первый шаг — подготовка к закрытию аккаунта в банковском учреждении. Для этого стоит получить следующую информацию:

• По остатку средств на расчетном счету.
• По наличию долга.
• Касательно утвержденного лимита (характерно для операций с ККТ).

Взять выписку по р/с несложно — она предоставляется по первому указанию клиента. По информации из этого документа несложно узнать о наличии требований со стороны кредитной организации или партнеров по бизнесу. Этот момент должен быть уточнен заблаговременно, чтобы избежать последующих судебных разбирательств или начисления штрафов.

После решения вопросов с отчетностью и платежками требуется передать в финансовое учреждение чековых книжек для осуществления расчетов.

Как вывести оставшиеся средства?

Чтобы закрыть расчетный счет ИП требуется «обнулить» аккаунт (если на нем остались какие-либо средства). Здесь доступно несколько путей:

• Обналичивание средств через кассу кредитной организации или перевод остатка на текущий счет карточки (если она оформлена).
• Перевести деньги на аккаунт другого финансового учреждения.

Читайте также — Как закрыть расчетный счет в банке?

Стоит отметить, что при закрытии счета ИП переоформить расчетный аккаунт в личный не получится. Лучше заранее оформить текущий счет, предоставив банку только один документ (паспорт).

Правила оформления заявления

Один из этапов — заполнение бланка заявления на расторжение соглашения с кредитной организацией. Здесь стоит взять во внимание следующие моменты:

• Образец для оформления стоит заблаговременно получить в обслуживающей кредитной организации.
• В документе должна прописываться сумма по остатку денег на р/с, а также нижняя граница операций по кассовым сделкам.
• Обязательно указание способа получения оставшейся суммы (если она имеется). Чтобы закрыть расчетный счет ИП, деньги должны быть выведены (способы вывода рассматривались выше).
• Если оформлением заявления занимается не сам ИП, а доверенное лицо, на руках последнего должен быть документ, подтверждающий его полномочия.
• Вместе с заявлением передается пакет документов, без которых закрыть счет ИП не получится.

Последний этап

Как только банк убедился в отсутствии задолженности и средств на р/с клиента, происходит аннулирование соглашения. Чаще всего на это уходит несколько часов, но официальный срок расторжения достигает 2-3 суток. На следующие сутки после закрытия информация отражается в Книге регистрации счетов банка.

Как только договор расторгнут, банк оповещает клиента об успешном завершении. При необходимости на руки бывшему владельцу р/с выдается справка, подтверждающая факт закрытия аккаунта.

raschetniy-schet.ru

Закрытие счета

            Закрыть счет в банке может понадобиться по ряду причин, например, в том случае, если клиент банка больше не собирается пользоваться кредитной картой, а плата за обслуживание по условиям договора продолжает начисляться

.

Порядок закрытия банковского счета

            Прежде всего владелец расчетного счета должен выяснить, нет ли у него задолженности. Начинать всегда нужно с этого – ни один банк не закроет счет даже временно, если на нем минус. Узнать о наличии задолженности можно по звонку на номер горячей линии.

            Дальнейший алгоритм следующий:

1. 1. Перевод денег. Если баланс счета положительный, клиент при закрытии может перевести средства на счет в другом банке, однако, отправитель потребует за трансфер комиссию. Если же сумма остатка меньше суммы комиссии, придется либо переводить деньги на другой счет того же банка (это без комиссии), либо получать их в кассе в наличной форме.

2. 2. Оформление заявления. Бланк заявления дается сотрудником банка. Важно: необходимо попросить сотрудника сделать копию заявления, поставить отметку о принятии и выдать вам – так можно обезопасить себя от ситуации, когда работники просто забудут отправить документ. К слову, банк, как правило, обрабатывает заявление лишь на следующий день после оформления, и за этот день проценты по кредиту также будут начислены. Поэтому на балансе счета все же лучше оставлять небольшой запас.

3. 3. Сверка данных. Сотрудник банка попросит у вас документы для того, чтобы уточнить, сходятся ли паспортные данные. Может потребоваться и ксерокопия паспорта, а также чековые книжки (если есть).

4. 4. Ожидание. Закрытие происходит в среднем в течение 5 рабочих дней. Когда закрытие произойдет, сотрудник банка сообщит об этом по телефону. Чтобы получить письменный документ о закрытии счета, придется снова обращаться в отделение.

Основания для закрытия счета

Всего выделяют 4 основания для закрытия счета:

1. 1. Желание банка. Банк имеет право закрыть счет без согласования с клиентом в том случае, если никаких операций по счету не совершалось в течение 2 лет и денег на счету нет. Предварительно банк уведомляет клиента письмом – самому клиенту дается 2 месяца для того, чтобы обозначить свою заинтересованность в сохранении счета.

2. 2. Желание клиента. Клиент может сам попросить закрыть счет в любое время независимо от того, есть ли деньги на счету (но только при отсутствии задолженности).

3. 3. Взаимное согласие. Банк и клиент готовы мирно и без претензий друг к другу завершить сотрудничество.

4. 4. Решение суда. Банк может обратиться в суд с требованием расторжения договора банковского счета, если в течение года по счету не совершались операции. Также банк может обратиться в суд, если имеются обоснованные подозрения в использовании счета для отмывания денег (согласно ФЗ №115). Суд замораживает счет, после чего любые операции для клиента становятся недоступными.

utmagazine.ru

• 
  Как проверить счет в сбербанке
• 
  Как перевести деньги через сбербанк онлайн на счет
• 
  Как закрыть расчетный счет в банке юридическому лицу
• 
  Закрытие счета в банке юридического лица
• 
  Закрытие счета юридического лица в банке
• 
  Как закрыть счет в банке юридическому лицу
• 
  Сбербанк проверка счета
• 
  Как проверить счет
• 
  Сбербанк проверить счет
• 
  Что делает банк
• 
  Альфа банк когда можно повторно подать заявку на кредит