Типы кредитов для юридических лиц

Финансирование бизнеса »
Кредиты малому бизнесу »

Малый бизнес часто прибегает к кредитованию. Это направление деятельности банков является не только перспективным, но и довольно сложным.

Главным образом проблемы возникают из-за кредитной неосведомленности самих предпринимателей. Большинство из них не имеет представления о спектре кредитных услуг, которые предлагают финансовые учреждения. Данная статья — краткий, но сравнительно полный справочник по основам взаимодействия бизнеса и банковских организаций.

В целом юридическое лицо может получить следующие варианты займов:

1. На осуществление текущей деятельности.
2. В качестве инвестирования.
3. Бизнес-ипотека.
4. Особые виды кредитов для предприятий, к которым относят лизинг, факторинг и аккредитив.

Кредит на осуществление текущей деятельности

Главной целью получения такого займа, как правило, является пополнение оборотных средств или улучшение технической оснащенности предприятия посредством приобретения оборудования и машин. Это традиционный, простой вид отношений между банком и фирмой, который представляет собой кредитную линию или овердрафт по расчетному счету.

Такой займ предоставляется максимум на три года. Если предприниматель обращается в финансовое учреждение с целью получения кредита на осуществление текущей деятельности, ему необходимо помнить, что сумма, ежемесячно вносимая в качестве аннуитетных или дифференцированных платежей, не должна превышать 50% чистой прибыли предприятия.

Для обеспечения текущего кредита может потребоваться залог или поручительство третьего лица, которым может быть как другое предприятие, так и гражданин (физическое лицо).

В качестве залога может быть предоставлено:

• движимое и недвижимое имущество организации;
• товар, находящийся в обороте;
• ценные бумаги.

В залог принимается и имущество других физических и юридических лиц. Главная проблема заключается в сумме, на которую имущество оценит банк, так как коэффициент оценки финансовых учреждений находится в пределах 0,4-0,8 (владеющие азами математики легко поймут, что это понижающий коэффициент).

Вариант залога, сопряженный с наибольшими рисками – это товар, находящийся в обороте. Именно его банки оценивают по самому низкому коэффициенту.

Не всем известно, что в качестве заклада может служить не только имущество, имеющееся в собственности, но и то, которое приобретается.

В такой ситуации банк перечисляет поставщику средства, предоставляемые заимообразно, однако покупатель в таком случае должен сам погасить 10-30% стоимости от закупки. Требования относительно его взноса выдвигает финансовое учреждение.

Инвестиционный кредит

В этом случае предприятия прибегают к займу для того, чтобы реализовать новый проект, существенно расширить производственные мощности или же приступить к разработке нового направления хозяйственной деятельности.

Для такой сделки не важна текущая доходность компании, однако требуется, чтобы предприниматель вложил в инвестиционный проект примерно 30% своих денег.

Срок предоставления инвестиционного займа достигает 10 лет. Кроме того, во многих случаях банк идет навстречу клиенту; финансовое учреждение может предоставить отсрочку погашения тела кредита.

Этот тип — один из немногих случаев, когда становится реальным получение денег под бизнес-план.

Бизнес-ипотека

Данный вид ипотеки во многом схож с приобретением в кредит жилья физлицами.

Залогом  является приобретаемое помещение, а первоначальный взнос, который предприниматель вносит из собственных средств, составляет 10-30% от цены недвижимости.

Период погашения в этом случае может достигать 30 лет. После подписания договора купли-продажи продавцу перечисляется нужная сумма.

Новый собственник не может продать имущество, которое находится в залоге. Помещение, купленное по схеме коммерческой ипотеки, должно быть внесено в перечень объектов нежилого фонда.

Смотрите об этом виде приобретения помещения для бизнеса подрбнее в соответствующей статье.

Лизинг, факторинг, аккредитив – особые фирмы кредитования

Лизинг открывает для компаний, обладающих солидным объемом собственных средств, новые возможности. Лизинговая компания может сама приобрести имущество, которое требуется заемщику, и предоставить его в финансовую аренду, не теряя при этом права собственности. Когда истечет срок договора лизинга, лизингополучатель становится собственником данного  имущества.

Лизинг довольно прост в оформлении, для которого требуется минимум документов. Достаточно бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках. Это главное преимущество этого вида отношений банк-кредитуемый.

Что касается недостатков, то к ним относится простая процедура изъятия лизингового имущества в случае несоблюдения условий договора, ведь лизингодатель обладает правом собственности. Также требуется внушительная начальная сумма. Для получения имущества в лизинг, требуются вложения собственных средств – 20-30% цены имущества.

Еще одни неочевидный минус: многие лизинговые компании составляют график платежей таким образом, чтобы большая часть суммы была внесена (погашена) в течение первого года после подписания договора.

Статьи на тему:

Факторинг довольно широко применяется при международных расчетах, однако и в России популярность этой формы кредита возрастает.

Договор факторинга предполагает, что банк погасит суммы, которые компания-заемщик должна своим кредиторам. Это позволяет компенсировать недостаток оборотных средств и сократить разрыв во времени между продажей товаров (работ, услуг) и моментом поступления оплаты от покупателя.

Главное требование, которое выдвигают финансовые учреждения для рассмотрения возможности заключения договора факторинга, является наличие довольно длительных отношений с покупателями, которые длятся минимум три месяца, или же покупателем выступает крупная известная торговая сеть или оператор связи. Срок предоставления факторинга составляет 90 дней.

Подробно о факторинговых операциях.

Аккредитив – это операция по сути, обратная факторингу.

Банк гасит задолженность предприятия перед поставщиками товаров тогда, когда они предъявят документы, которые подтвердят факт выполнения условий договора поставки. Аккредитивы в основном используются при осуществлении внешнеэкономических операций и предоставляются на срок до одного года.

Таковы главные разновидности денежной помощи, которую коммерческие финансовые структуры оказывают ИП и другим субъектам бизнеса.

условия предоставления и схемы кредитования

Одной из востребованных банковских услуг является кредитование юридических лиц. Такие ссуды, которые выдаются под определенный процент на обозначенный в договоре срок, наиболее актуальны для бизнес-структур. Молодым компаниям они позволяют быстро подняться до необходимого уровня, а уже состоявшимся организациям – расширить производство и сферу влияния. Широко распространена практика привлечения заемных денег для участия в тендерах.

Условия кредитования юридических лиц

Классификация кредитов, предоставляемых юрлицам, проводится по нескольким параметрам. По цели кредитования такие займы подразделяются на связанные и несвязанные. Первые являются целевыми и выдаются на решение конкретных задач, указанных в договоре. Во втором случае финансовые средства могут быть использованы на усмотрение заемщика без необходимости отчета перед банком-кредитором. По срокам кредиты юридическим лицам бывают краткосрочными, среднесрочными и долгосрочными.

Что касается техники предоставления займа, то здесь выделяются три схемы кредитования. К наиболее простым относится одноразовая выдача средств одной суммой в полном объеме. Такой способ больше всего подходит для быстрого решения текущих бизнес-задач. Другой вариант – предоставление кредита через овердрафт. В данном случае банк дает возможность клиенту расходовать деньги в большем количестве, чем их содержится на расчетном счете компании. Третья схема предполагает открытие кредитной линии, позволяющей юрлицу получать заемные средства в конкретном объеме на протяжении срока, зафиксированного в договоре.

Способы возврата денег по кредитам для юрлиц зависит от времени платежей. Погашение займа проводится в конце срока кредитования, на всем его протяжении в равных долях либо по иной схеме, оговоренной с банком. Как правило, договором предусматриваются условия досрочного внесения долга по кредиту. Обычной практикой и страховкой для банка от невозврата денег считается требование залога. В его качестве могут выступать ценные бумаги, недвижимость, транспорт или товары, хранящиеся на складах компании-заемщика.

Размеры кредитов и процентные ставки определяются в индивидуальном порядке. Они зависят от таких показателей, как масштаб и рентабельность предприятия, его окупаемость и прочие факторы, указывающие на финансовую состоятельность компании. Большинство банков имеет в своем арсенале отдельные кредитные программы для субъектов малого и среднего бизнеса.

Виды кредитования для юридических лиц

Кредитные организации предлагают займы юрлицам, которые хотят открыть филиал, закупить оборудование для производства или рассчитаться с другими долгами. Молодой компании обычно трудно получить заем — банки не сильно доверяют начинающим предпринимателям. Однако некоторые виды кредитов может получить любая компания.

Подобрать банк

Виды кредитов для юридических лиц и их классификация

Есть семь основных кредитных продуктов:

• Коммерческий заем. Кредитор переводит деньги на счет юрлица или оплачивает товары или услуги. Одолжить можно имущество: оборудование, сырье, товары. В этом случае заемщик возвращает ровно то, что взял.
• Овердрафт. Предприниматель тратит деньги банка с расчетного счета, когда на нем не остается собственных средств. Для овердрафта не нужны документы и визиты в банк — можно подключить услугу по телефону или в личном кабинете.
• Лизинг. Банк приобретает оборудование по просьбе предпринимателя, оформляет его себе в собственность и дает им пользоваться. Собственник бизнеса постепенно выкупает оборудование.
• Ипотека. Юрлицо покупает недвижимость за счет банка и выплачивает за нее деньги. Банк передает недвижимость в собственность предпринимателя, как в лизинге.
• Факторинг. Фактор — посредник между предпринимателем и поставщиком. Если предпринимателю нужен товар, но нет на него денег, фактор расплачивается с поставщиком и передает товар предпринимателю. Затем получает оплату.
• Бридж. Это быстрый кредит на невыгодных условиях, когда деньги нужны срочно. Банк и юрлицо оформляют договор займа на условиях близких к средним через несколько дней после выдачи бриджа.
• Венчурные инвестиции. Молодой стартап, которому все отказывают, может пригласить инвестора и получить деньги взамен на долю в компании.

Чтобы выбрать наиболее подходящий банковский кредит для юридического лица, следует обратиться к менеджерам разных банков или кредитному брокеру.

Все про кредиты юридическим лицам

Кредиты в российских банках могут оформить не только физические, но и юридические лица. Как известно, масштабирование бизнеса требует инвестиций. Но кредитование юридических лиц по умеренным ставкам выгодно не только бизнесменам, но и банкам, которые стремятся расширить свою клиентскую базу.

Виды кредитов для юридических лиц

Банки юридическим лицам выдают кредитные средства в виде:

1. Кредита – когда деньги выдаются на определенный срок и под определенную ставку. Они могут расходоваться на нужды организации, а возвращаться с помощью ежемесячных платежей.

2. Кредитной линии – когда банк открывает для юридического лица специальный счет, по которому устанавливает кредитный лимит. Клиент вправе использовать деньги, когда возникают нужды, прописанные в договоре. Кредитная линия может быть возобновляемой (револьверной) и невозобновляемой.

В зависимости от потребностей юридических лиц выделяют следующие виды кредитов:

• универсальный;
• целевой;
• для инвестиционных проектов;
• на ведение текущей деятельности;
• овердрафт;
• факторинг;
• ипотеку;
• лизинг.

Особенности каждого вида кредита

Полезная информация!
Наиболее распространенным является универсальный кредит для юридических лиц, когда банк не контролирует расходы. Это значит, что организация может потратить деньги на любые нужды.

Если денежные средства требуются на определенные нужды, то юридические лица оформляют целевой кредит. Например, на покупку техники, транспортного средства, крупного рогатого скота и т.д. В этом случае заемщик обязан предоставить кредитующему банку документ, подтверждающий целевое расходование денежных средств. После проверки документа сотрудник банка выезжает по адресу расположения организации и проверяет наличие приобретенного имущества.

Оформление кредита для инвестиционных проектов возможно при наличии бизнес-плана, а также инвестиций со стороны заемщика. Обычно это 20-30% от стоимости реализации бизнес-плана. Именно в рамках кредита для инвестиционных проектов доступен самый длительный срок кредитования. Более того, организация, которая не смогла достичь показателей, обозначенных в бизнес-плане, может получить отсрочку.

Предоставление кредита юридическим лицам на ведение текущей деятельности позволяет пополнить оборотные активы, приобрести основные средства, реструктуризировать предприятие или выполнить ремонт в помещениях.

Овердрафт

Сейчас популярность обретает такой вид кредита для юридических лиц, как овердрафт. Это возобновляемая кредитная линия, которая от традиционной отличается тем, что банк не выдает кредит в определенном размере. Расчетный счет пополняется лишь в том случае, если на нем недостаточно средств для выполнения операции.

Как правило, в рамках овердрафта на расчетный счет организации предоставляется 25% от ее ежемесячного дохода. Но вот Сбербанк начисляет своим клиентам 40%.

Получить такой вид кредита, как овердрафт, юридические лица могут в банке, где у них открыт расчетный счет. Сотрудники банка отслеживают доходы корпоративных клиентов, не позволяя им взять больше, чем они смогут отдать.

Факторинг

Факторинг – это такой вид кредита для юридических лиц, при котором товары или услуги, необходимые организации, оплачиваются третьим лицом. В роли последнего выступает банк. Юридическое лицо за товары или услуги расплачивается не с продавцом, а уже с банком.

В этом случае контрагентам не нужно днями или даже неделями ждать оплату, что повышает как лояльность к юридическому лицу, так и его конкурентоспособность. Кроме погашения самого кредита в рамках факторинга, заемщик обязан оплатить комиссию и услуги по обработке документов.

Для оформления ипотечного кредита юридическое лицо обязано предоставить залог. В зависимости от вида ипотеки, обеспечением может быть приобретаемая или уже имеющаяся у юридического лица недвижимость.

Обратите внимание!
Лизинг привлекает физические лица возможностью получить технику, транспорт и прочие средства без изъятия денежных средств из оборота. Расчет за объект, полученный в рамках лизинга, выполняется постепенно. После выплаты лизинга объект переходит в собственность юридического лица.

Условия кредитования юридических лиц

Кредитование юридических лиц в России возможно лишь при соблюдении ими определенных условий. Эти условия могут отличаться в зависимости от политики того или иного банка, а также вида предоставляемого кредита.

Будьте внимательны!
Главное условие предоставления всех видов кредитов для юридических лиц – наличие обеспечения, которое покроет расходы банка, если заемщик потеряет платежеспособность. Если залог отсутствует или имеет недостаточную ликвидность, банк может отказать в кредитовании.

Для получения кредита юридическое лицо в качестве залога вправе предоставить:

1. недвижимость;
2. транспортное средство, спецтехнику или оборудование;
3. крупный рогатый скот или лошадей;
4. ценные документы или личные денежные средства.

Если по тем или иным причинам при оформлении кредита юридическое лицо не может предоставить залог, то можно заручиться поддержкой поручителя. В качестве последнего могут быть бизнесмены или физические лица, которые докажут свою финансовую состоятельность. Также поручителями могут быть другие банки или специальные государственные фонды.

Еще одно требование, выдвигаемое к юридическому лицу, желающему получить кредит – наличие стабильного дохода. Исключением являются кредиты для инвестиционных проектов. В этом случае банки внимательно оценивают бизнес-план.

Если Вы соответствуете перечисленным требованиям, подавайте заявку на бизнес-кредит в российские банки, а после выбирайте лучшие условия кредитования:

Узнайте, какой банк одобрит кредит

Пройдите короткий тест и узнайте, какие банки готовы одобрить вам кредит. Выберите из списка подходящий банк, подайте онлайн заявку и получите деньги уже сегодня.»

Российским законодательством инициируются упрощенные программы кредитования юридических лиц. Выдача кредитов юридическим лицам без залога регулируется определенными нормативными документами. Это значит, что беззалоговый кредит может выдаваться банком по установленным в нем правилам.

Запомните!
Бизнес-кредиты без залога всегда предполагают высокую процентную ставку. Поэтому условия кредитования следует изучить заблаговременно, придя на консультацию к сотруднику банка.

Этапы кредитования юридических лиц

Кредитование юридического лица условно можно разделить на три основных этапа.

Этап №1 – подготовка. Сюда относится консультация заемщика с сотрудником банка для выбора подходящего кредита, а также сбор пакета документов.

Необходимые документы:

• правоустанавливающие: устав, свидетельство о государственной регистрации, реквизиты юридического лица, выписки из ЕГРЮЛ и ИНН;
• документы руководителей;
• справки, подтверждающие доходы юридического лица;
• залоговые: выписки из ЕГРП по всем имеющимся объектам недвижимости, паспорта технических средств и пр.;
• дополнительные: об аренде недвижимости или техники, справки из фондов, решение учредителей об оформлении кредита.

Этап №2 – рассмотрение заявки. Это длится до 7 рабочих дней, на протяжении которых эксперты банка рассматривают заявление и пакет документов, проверяют достоверность полученной информации, анализируют репутацию, финансовое положение юридического лица и собственные риски.

Этап №3 – выдача кредита или отказ в кредитовании. В случае положительного решения заключается кредитный договор, оформляется страховой полис, открывается расчетный счет для перевода кредитных средств.

Выдача кредитов юридическим лицам: порядок, особенности

Успешное развитие бизнеса невозможно без финансовых дотаций, позволяющих эффективно использовать их для быстрого роста и развития компании. Кредитование юрлиц – важная составляющая финансирования бизнеса, которое отличается от услуг, предоставляемых физическим лицам. Банки сами заинтересованы в постоянном привлечении новых клиентов, и развитию сотрудничества на взаимовыгодных условиях. Поэтому выдача кредитов юридическим лицам имеет ряд отличительных признаков, которые будут рассмотрены далее.

Способы и виды кредитования

Сегодня взаиморасчёты между юридическими компаниями и кредитными организациями строятся на основе технологий, отработанных на западе, которые постоянно совершенствуются и подгоняются под реалии российского бизнеса и развития экономики. Наработанная система кредитования учитывает и включает в себя различные элементы:

• Наличие и размер собственных средств.
• Универсальность и целевое направление займа.
• Виды счёта и методы кредитования.
• Способы урегулирования задолженностей.
• При целевых кредитах разработаны способы контроля над погашением задолженности и расходом денег строго по назначению.

Кредитование компаний и предприятий может идти по двум основным направлениям:

Бесплатная консультация юриста по телефону

Задать вопрос юристу

По Москве и области

Санкт-Петербург и область

Федеральный номер

• Предоставления одноразовых займов, которые выдаются на конкретный период и погашаются ежемесячными платежами, с учётом выплаты основного долга и начисленных процентов.
• С помощью кредитной линии, при которой банк определяет предельный лимит, а фирма расходует вы деленные средства по необходимости.

Какой именно избрать способ зависит от масштабности самого бизнеса, от потенциальных возможностей предприятия и многих других факторов, которые оцениваются для каждого случая отдельно.

Принцип функционирования кредитной линии

Для открытия кредитной линии между банком и компанией заключается договор с указанием лимита, который зависит от платежеспособности юридического лица и его репутации. После подписания пакета документов заёмщик может оплачивать операции, прописанные в соглашении сторон в пределах выделенного лимита. Средства поступают на счёт дискретно траншами в пределах оговоренного лимита. Постоянно контролируя платёжеспособность организации, банк всегда может отказать или приостановить выдачу денег при ухудшении положения заёмщика. Период использования кредитов – один год, в течение которого клиент банка может свободно пользоваться выделенными средствами. Кредитный лимит – не константа и может быть пересмотрен.

Возобновляемая кредитная линия существует постоянно на протяжении срока, указанного в договоре. После погашения части долга сумма восстанавливается автоматически, что позволяет компании свободно заключать сделки, не задумываясь о количестве денег на счету. При не возобновляемой линии потраченные средства не восстанавливаются, и договорные отношения с банком прекращаются сразу после погашения займа. При выдаче кредитов юридическим лицам банки также заинтересованы в получении прибыли, поэтому очень тщательно исследуют платёжеспособность клиентов, чтобы всячески минимизировать возможные риски.

Кредитные линии могут создаваться как в рамках финансирования одного вида товаров, то есть имеют целевое назначение, так и нескольких одновременно, при этом чаще всего открывается под каждый товар свой простой счёт. Так удобнее контролировать поступающие средства при возврате задолженности. Счета для таких операций называются ссудными. И высшей степенью доверия банка является открытие единого расчётно-судного счёта, куда стекаются все поступления фирмы. С него же компания рассчитывается со своими контрагентами за поставленный товар, аренду, отчисления в бюджет и взаиморасчёты по налогообложению.

Разновидности и выдача кредитов для юридических лиц

В зависимости от уровня ведения бизнеса и поставленных целей банковская система практикует следующие виды кредитования юрлиц:

• Универсальные займы – не имеют ограничения по использованию и назначению, поэтому являются самыми популярными.
• Кредиты под инвестиционные проекты – только при предоставлении бизнес-плана для внедрения инновационных технологий, новых проектов и развития компании в новых областях. Обязательно необходимо наличие собственных средств для подтверждения своих намерений.
• Займы на текущее ведение бизнеса – используются для приобретения основных средств, на ремонт и реструктуризацию.
• Факторинг – разновидность кредитования, при котором происходит переуступка долга через партнёра, являющегося посредником. Оплата за товар сразу поступает на счёт продавца из банка, с которым потом рассчитывается покупатель. Увеличивается скорость расчёта и оборота денежных ресурсов, а банк при необходимости всегда может предоставить отсрочку платежа покупателю.
• Коммерческая ипотека – позволяет приобрести недвижимость под залог новых покупаемых объектов или старых уже имеющихся у компании.
• Приобретение в лизинг – выгодный способ инвестирования и кредитования, при котором предприятие может пользоваться приобретаемым оборудованием или транспортом, оплачивая аренду с последующим переходом прав собственности после расчётного периода. Применяется для внедрения инновационных технологий и дорогостоящего оборудования.

Кроме перечисленных видов выдаваемых кредитов нередко компании используют целевые займы, то есть существуют специальные программы на приобретение спецтранспорта, животных или информационных технологий. В этом случае банки контролируют расходование средств и требуют предоставления подтверждающих документов.

Как разновидность кредитной линии существует кредитование под названием овердрафт, представляющий собой возобновляемый заём, который выдаётся и пополняется банком не в конкретной сумме, а в случае недостатка денег на расчётном счёте. Овердрафт выражается в процентном соотношении от ежемесячных поступлений, и для разных банков эта сумма индивидуальна. В этом случае выручка компании поступает в банк и является обеспечением по кредиту. Банком полностью контролируется деятельность клиента, тем самым защищая его от «долговой ямы».

Условия предоставления займа

У каждого банка, предоставляющего кредиты юридическим лицам, существует ряд требований к потенциальным заёмщикам, главное из которых – обеспечение возвратных средств. Отсутствие залога – основная причина отказа в выдаче кредита. Залоговой массой могут являться:

• Любые виды недвижимости, земельные наделы. Залоговую стоимость устанавливают эксперты и она всегда ниже рыночной.
• Движимое имущество, спецоборудование, животные, эксклюзивные растения и другое обеспечение, которое может быть продано в счёт погашения долга.
• Денежные суммы на счетах или ценные бумаги, принадлежащие фирме.
• Гарантии банковских структур или других финансовых учреждений, в том числе госфондов, поддерживающих развитие бизнеса.
• Поручительство физических и юридических лиц, которые могут подтвердить свою финансовую платёжеспособность.

У заёмщика в обязательном порядке проверяются все источники финансирования для дальнейшего погашения кредита. Для компании с хорошей кредитной историей и репутацией получить кредит несложно.

Последовательность получения кредитов

Правила кредитования прописаны в Положении 254-П Банка России. Основные этапы оформления кредита:

• Подготовительный – проведение переговоров между банком и заёмщиком, подготовка пакета документации, выбор кредитного предложения, конструируется модель будущей сделки. Подача в банк пакета документов вместе с заявлением. Для инвестиционных кредитов разрабатывается и рассчитывается бизнес-план. При целевом кредитовании требуются копии контрактов с контрагентами.
• Рассмотрение заявки – изучение и проверка достоверности банком представленной документации, оцениваются риски, изучается кредитная история потенциальной компании заёмщика. Определяется кредитоспособность клиента и деловая репутация.
• Заключительный – открытие ссудного счёта, оформление страховки, проведение кредитных банковских операций, поступление денег на счёт клиента. Начало кредитных отношений.

Вторым пакетом являются залоговые документы. Они зависят от сферы деятельности фирмы, от объекта, выступающего залогом. На недвижимость требуется выписка ЕГРП на право собственности, для транспорта – техпаспорт и страховка. Если гарантом выступают финансовые учреждения, то потребуются  гарантийные письма.

Документы, необходимые для оформления кредита

Проанализировав потенциал заёмщика, банк определяет его кредитоспособность. В зависимости от класса определяется и размер кредита:

• 1 класс – возможна выдача крупных займов, использование программ без залога, низкая процентная ставка по сравнению с другими претендентами.
• 2 класс – предоставление обычных кредитов с залоговым имуществом.
• 3 класс – из-за низкого уровня кредитоспособности банк редко выдаёт займы, и только небольшими суммами под высокие процентные ставки. Слишком велик риск невозврата денежных средств.

После полного погашения задолженности действие договора прекращается.

Вывод

На сегодняшний день банками разработано множество различных программ кредитования юридический лиц. Любая компания, проанализировав свой финансовый потенциал, сможет подобрать для себя наиболее перспективное предложение, обеспечивающее интенсивное и планомерное развитие бизнеса.

 

Кредит для юридических лиц под залог недвижимости или авто

С целью поддержки предпринимательства банки практикуют выдачу кредитов коммерческим организациям и компаниям. Поскольку объемы денежных сумм, выдаваемых юридическим лицам, во много раз больше, чем в рамках потребительского кредитования, как правило обязательным условием для клиента является материальное обеспечение в виде залога или поручительства.

Виды и способы кредитования

Кредит для юридических лиц – это банковская программа, позволяющая выдавать крупные суммы коммерческим предприятиям под определенный процент. Существует несколько видов классификации кредитных программ для развития бизнеса, в зависимости от положенных в основу факторов.

По срокам

В зависимости от временного периода, на который выдаются заемные средства, различают:

• Краткосрочный. Средства предоставляются на срок до 1 года.
• Среднесрочный. Деньги на различные цели можно взять на период от 1 до 2 лет.
• Долгосрочный. Долгим периодом кредитования считается срок от 2 лет и более.

Сроки определяются в зависимости от суммы, цели и способа кредитования.

По способу

Выделяют несколько видов кредитов для организаций по способу выдачи заемных средств:

• Разовый. Деньги зачисляются на расчетный счет компании единым платежом. Погашение задолженности может осуществляться разово или частями.
• Кредитная линия. Такой вид кредитования позволяет организации не тратить все средства сразу, а расходовать их по мере необходимости. Банк берет на себя обязательство перечислять на счет клиента установленные договором суммы в определенные сроки. Кредитная линия может быть открыта на 1 год, при необходимости ее можно продлевать.
• Овердрафт. Если компании требуются деньги на операционные расходы, а средств на счету не хватает, можно оформить овердрафт сроком на 1 месяц. Это означает, что фирма может использовать банковские деньги в рамках установленного лимита, не имея собственных средств на расчетном счету. Оплата задолженности происходит после зачисления на счет компании собственных средств и производится автоматически.

По цели

Предприятия, которые только начинают свое развитие, и пока не имеют кредитной истории, могут получить разовый нецелевой беззалоговый кредит для коммерческих компаний на развитие бизнеса. Однако проценты по таким банковским продуктам значительно выше остальных. Банк желает застраховаться от рисков, поскольку предоставляет крупную сумму организации, еще не имеющей стабильной прибыли.

Предприятиям, имеющим налаженную структуру отношений с финансовой организацией, лучше оформить целевой кредит под более низкий процент. Основное его отличие состоит в том, что заемщик отчитывается, на что были потрачены средства. В свою очередь, банк имеет право провести мониторинг, на какие цели были реализованы перечисленные деньги.

В зависимости от предназначения выделяют кредиты:

• На текущую деятельность. Деньги выдаются на пополнение оборотных средств компании, оплату текущих расходов или проведение расчетов. Легче всего для этой цели оформить овердрафт или открыть кредитную линию. Максимальный срок кредитования на текущую деятельность не превышает 3 года. Сумма  рассчитывается в зависимости от объема оборотных средств организации. Ежемесячный платеж по задолженности не должен превышать половины общего размера прибыли.

В качестве обеспечения может быть использовано поручительство юридического или физического лица. Если средства предназначены для покупки транспорта, клиент имеет право оформить кредит под залог авто для юридических лиц. В этом случае обеспечением служит приобретенное транспортное средство. В качестве залога может быть предоставлена также коммерческая недвижимость, оборудование или товар.

• Инвестиционный. Данная программа кредитования подходит тем юридическим лицам, которым необходимы денежные вложения для разработки нового направления деятельности. Для этого вида банковского продукта не важно, какова текущая доходность предприятия. Однако по условиям требуется, чтобы общий объем вложений со стороны компании был не менее 30%. Сроки кредитования по инвестиционным проектам достигают 10 лет. Обязательным условием является предоставление бизнес-плана. Как правило, выдается такой кредит под залог оборудования и других активов, которые приобретаются в рамках проекта.
• Коммерческая ипотека. Кредиты под залог недвижимости для предприятий всех форм собственности выдаются не только на текущие нужды, но и для приобретения новых коммерческих площадей. Первый взнос со стороны заемщика должен составлять не менее 10-30% от стоимости недвижимости, которая и будет служить залогом по кредиту. Срок, на который выдаются заемные средства, не превышает 30 лет.

Особые формы кредитования

Юридические лица могут воспользоваться особыми формами кредитования для получения средств на развитие бизнеса:

• Лизинг. Форма кредитования, к которой прибегают для приобретения имущества. В этом случае посредником является лизинговая компания, которая приобретает имущество для заемщика, но ос

ВИДЫ КРЕДИТОВ В РФ ДЛЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ — Студопедия

В отличие от розничного кредитования линейка продуктов для юридических лиц значительно шире. В основном можно выделить следующие виды кредитов юридическим лицам:

Кредитование на приобретение недвижимости. Этот вид кредита даёт возможность юридическим лицам покупать нежилую и жилую недвижимость. Отличие от ипотеки для физических лиц состоит в значительно меньших сроках кредитования (5-10 лет).

Кредит на приобретение автотранспорта. Юридические лица, а также предприниматели имеют возможность приобретать как легковые автомобили, так и грузовые, специальные транспортные средства.

Кредит на приобретение оборудования — наиболее популярный среди организаций. Технологии не стоят на месте, поэтому появление новых решений в сфере производства дает возможность работать более эффективно и качественно. Приобретение такого оборудования за наличные доступно не всем. На выручку приходит возможность купить его в кредит. Основным условием кредитования на покупку оборудования является собственный взнос заёмщика. Порой он может составлять от 20 до 50 процентов от суммы кредита. Срок таких займов составляет не более пяти лет.

Кредит на пополнение оборотных средств. Это краткосрочный вид кредита. Цель данного продукта – пополнение оборотных средств (закупка товара, сырья, расходных материалов и прочее).

Овердрафт – краткосрочный кредит. Своего рода кредит без залога для юридических лиц и предпринимателей. Срок такого кредита составляет один месяц. Обязательное условие – это обнуление овердрафта каждый месяц и пересмотр лимита. В основном банки устанавливают лимит в зависимости от объёма оборотов по текущему счёту. Иными словами, овердрафт — это возможность уходить в минус по текущему счёту на определённую сумму.

Факторинг как вид кредита стал предлагаться банкирами совсем недавно. Роль факторинга заключается в обеспечении предприятия денежными средствами, в случае если предприятие отправило товар, а оплаты за него ещё нет. Предприятие-продавец на основе заключённых с покупателем договоров обращается в банк с заявкой о факторинге. Банк рассматривает ситуацию и предлагает сделать уступку оплаты товара от продавца к банку. Банк выплачивает продавцу некоторую стоимость проданных товаров, а покупатель, в свою очередь, рассчитывается уже не с продавцом, а с банком. После окончательных расчётов с покупателем банк возвращает продавцу остаток денег, полученных за товары. За этот вид кредитование продавец платит банку некоторую комиссию.

Вопрос

Товарный кредит определен статьей 822 ГК РФ:

«Сторонами может быть заключен договор, предусматривающий обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками (договор товарного кредита)». К такому договору применяются правила относящиеся к договору кредита, если иное не предусмотрено таким договором и не вытекает из существа обязательства».

Договор товарного кредита предусматривает обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками. Товарный кредит предназначен для удовлетворения потребностей лица в продуктах производства и потребления, которые на момент включения договора у этого лица отсутствуют.

К такому договору применяются правила параграфа 2 главы 42 «Заем и кредит» ГК РФ, если иное не предусмотрено договором и не вытекает из существа обязательства, то есть правила, предусмотренные для кредитного договора. В свою очередь, пункт 2 статьи 819 ГК РФ устанавливает, что к кредитным правоотношениям применяются правила, действующие применительно к договору займа.

Вопрос

Типы бизнес-сущностей: простое руководство

У каждой компании есть «тип сущности», даже если вы его не знаете.

Мы здесь, чтобы познакомить вас с основными типами предприятий и помочь выбрать наиболее подходящий для вас.

Пять основных типов организаций

Почти каждый бизнес попадает в одну из следующих категорий:

Вид хозяйственного общества	Сводка
ИП	Одно лицо владеет и контролирует бизнес.Все налоги и долги собственник оплачивает лично. здесь нет юридического лица. Они сообщают о прибылях и убытках в Таблице C своей личной налоговой декларации.
Партнерство	Два или более физических лица разделяют контроль и владение бизнесом. Партнеры подают налоги на свою долю прибыли. На них в равной степени ложатся издержки, долги и убытки.
Корпорация C	Один или несколько владельцев, а корпорация контролируется акционерами, советом директоров и менеджментом.Бизнес — это отдельная организация, которая платит корпоративные налоги. Обычно зарезервировано для крупных предприятий.
S корпорация	Подобно корпорации C, за исключением того, что прибыль, убытки, вычеты и кредиты передаются ее акционерам, которые вносят это в свой подоходный налог.
Общество с Ограниченной Ответственностью (ООО)	Гибридная коммерческая организация: владельцы могут выбирать, как они облагаются налогом, будь то корпорация или физическое лицо, по своим личным налогам.

Выбранная вами бизнес-структура напрямую повлияет на:

• Размер вашего бизнеса и операций
• Как вы платите налоги
• Ваша доля прибыли
• Степень собственности и ответственности
• Ваша юридическая ответственность
• Варианты финансирования

Вопросы, которые следует задать при выборе между типами хозяйствующих субъектов

Начните с того, что задайте себе несколько вопросов, чтобы получить более четкое представление о ваших краткосрочных и долгосрочных целях, финансовых обязанностях и стиле руководства.

• Станете ли вы лидером-одиночкой с несколькими сотрудниками? Или вы будете искать партнеров и сотрудничать с инвесторами?
• Вы хотите быть единственным лицом, принимающим решения в своем бизнесе? Или вы бы предпочли сотрудничать с партнерами, членами совета директоров или инвесторами?
• Какого размера вы хотите, чтобы ваш бизнес рос?
• Как вы собираетесь привлечь капитал для своего предприятия?
• Будете ли вы привлекать акционеров и выпускать им акции? Если нет, готовы ли вы к этому в будущем?
• Планируете ли вы вести бизнес в долгосрочной перспективе?

ИП

Если вы хотите вести свой бизнес в одиночку и у вас нет грандиозных планов стать следующим Uber или Apple, это место для начала.Фактически, как только вы начинаете вести бизнес в одиночку, вы автоматически становитесь индивидуальным предпринимателем в глазах правительства. Как индивидуальный предприниматель вы можете работать в одиночку на неопределенный срок или привлекать подрядчиков или персонал, но если ваш доход превысит определенный порог, вы захотите зарегистрироваться.

Плюсы

Индивидуальное предпринимательство — самый простой и доступный по цене. Никаких юридических документов, кроме местных лицензий и разрешений, не требуется, так что вы можете сразу приступить к работе.Многие малые предприятия начинаются как индивидуальные предприниматели — от продуктовых магазинов для мам и взрослых до художественных студий и бутиков одежды.

Минусы

Как индивидуальный предприниматель, вы облагаетесь налогом как физическое лицо, что означает отказ от значительно большего процента прибыли, чем вы платили бы как корпорация. Вы также несете 100% ответственность за финансы компании. Если для вашего бизнеса наступят тяжелые времена, вы несете личную ответственность за любые долги и можете потерять свои личные активы.Кроме того, получить финансирование или привлечь капитал в качестве индивидуального предпринимателя намного сложнее — банки и инвесторы считают это более рискованным делом, поэтому, если вы планируете расти, это может быть не для вас.

Кто лучше для

Если вы хотите запустить небольшое предприятие с небольшим количеством сотрудников, то, вероятно, вам лучше всего подойдет единственный путь поддержки.

Люди, добившиеся успеха в этой должности, могут спокойно принимать 100% бизнес-решений, при этом неся ответственность за любые расходы, долги и юридические обязательства.

Вкратце о ИП

Критерии	Индивидуальное предприятие
Структура собственности	Полная собственность владельца бизнеса, который выступает в качестве индивидуального предпринимателя
Налоговые правила	Прибыль и убытки от коммерческой деятельности указываются в налоговой декларации собственника.
Ваша доля прибыли	100% переходит к собственнику
Подотчетность и юридическая ответственность	Бизнес и владелец считаются одним целым — как индивидуальный предприниматель, вы несете полную ответственность по всем долгам, возникшим у бизнеса, и по судебным искам, поданным против него.
Источники капитала	Собственник может использовать собственные доходы и сбережения или подавать заявку на получение кредита

Дополнительная литература: Индивидуальное предприятие и ООО (основные различия)

Партнерство

Приятно иметь кого-то, кто разделяет рабочую нагрузку — партнерство позволяет двум или более людям делать именно это.Этот тип организации полагается на коллективные ресурсы, таланты и усилия каждого партнера. Типичные примеры партнерства включают юридические фирмы, бары и рестораны, креативные агентства и семейные предприятия. Есть два подтипа партнерства: полное партнерство и партнерство с ограниченной ответственностью.

Кто лучше для

Умение сотрудничать и полностью доверять своим партнерам — залог успеха в этой форме бизнеса. Есть три типа партнерства, на которые стоит обратить внимание:

1. Если вы и ваши сотрудники планируете поровну разделить все свои взносы, прибыли и убытки, то вы смотрите на полное товарищество .

2. Если один или два партнера будут делать большую часть тяжелой работы, но один или несколько партнеров будут иметь, скажем, ограниченное управление и ограниченную ответственность, тогда вам следует рассмотреть возможность создания ограниченного партнерства .

3. Наконец, если вы хотите протестировать новую бизнес-идею с друзьями или семьей в течение определенного периода времени, вам подойдет совместное предприятие . Если вы решите оставить поезд в движении по истечении срока его годности, вы должны заключить полное партнерство.

Коротко о партнерстве

Критерии	Партнерство
Структура собственности	Два или более физических лица совместно владеют бизнесом.
Налоговые правила	Каждый собственник указывает свою долю прибыли в личных налоговых декларациях

Партнерство также должно подавать годовой информационный отчет (форма 1065).|
| Ваша доля прибыли | Распространяется поровну между всеми партнерами в полном товариществе, в противном случае определяется процентной долей инвестиций партнеров или операционным соглашением. |
| Подотчетность и юридическая ответственность | Партнеры в равной степени разделяют все расходы, долги и убытки, за исключением товариществ с ограниченной ответственностью. |
| Источники капитала | Совместные ресурсы партнеров плюс кредиты. |

Корпорация C

корпорации C являются наиболее распространенной формой корпораций в США.S. Он снимает ответственность с физических лиц, потому что, в отличие от партнерств и индивидуальных предпринимателей, корпорация C является самостоятельным юридическим лицом. В результате сама корпорация может удерживать прибыль и нести убытки и облагается налогом отдельно от своих владельцев.

Плюсы

Основным преимуществом является защита ответственности владельцев — вам не нужно беспокоиться о том, что ваши личные активы пострадают от долгов, убытков или судебных исков против компании. У вас также есть возможность продать акции или привлечь инвесторов для стимулирования роста.Налоговая реформа Трампа также сделала корпус C более привлекательным вариантом, введя фиксированную ставку налога в размере 21%.

Минусы

Создание корпорации — сложный и дорогостоящий процесс — законы штата, федеральные постановления и местные постановления могут привести к огромным юридическим счетам; будьте готовы иметь дело как с вашим госсекретарем, так и с IRS. Плата за текущее обслуживание также намного выше для корпораций C. Наконец, корпорация облагается налогом дважды: сначала как отдельное юридическое лицо, затем акционеры должны подавать свою долю прибыли в своих личных налоговых декларациях.Это часто называют «двойным налогообложением».

Кто лучше для

Корпус

C управляется акционерами, советом директоров и менеджментом — владельцы бизнеса обычно занимают одну или несколько из этих должностей. Это отличный вариант для компаний, ожидающих быстрого роста и расширения.

В двух словах о корпусе C

Критерии	C Corporation
Структура собственности	Один или несколько собственников, и корпорация контролируется акционерами, советом директоров и менеджментом

Corporation продолжает существовать даже после ухода акционера или собственника |
| Правила налогообложения | Бизнес как отдельная организация платит налог по специальной корпоративной ставке

.

Акционеры декларируют свою долю прибыли (выплаченную в виде заработной платы, бонусов и дивидендов) в своих индивидуальных отчетах |
| Ваша доля прибыли | Прибыль потенциально может прийти к вам тремя способами:

1. Заработная плата или премии, выплаченные акционерам
2. Дивиденды выплачены акционерам
3. Продажа акций |
   | Подотчетность и юридическая ответственность | Корпорация рассматривается как отдельное юридическое лицо |
   | Источники капитала | Увеличить капитал за счет продажи капитала инвесторам |

S корпорация

Корпорация S всегда должна начинаться сначала как корпорация C.Когда бизнес подает заявку на статус S-корпорации, он остается отдельным юридическим лицом, обеспечивает ограниченную защиту ответственности своим владельцам и находится под надзором совета директоров, акционеров и менеджмента. Так зачем вам вообще становиться S Corp? Значительная экономия на налогах.

В отличие от корпуса C, корпус S выбирает, чтобы доходы, убытки, вычеты и кредиты бизнеса передавались его акционерам, которые вносят это в свой подоходный налог. Компания не облагается федеральным подоходным налогом, поскольку не претендует на прибыль.

Из-за этого существенного налогового преимущества существуют определенные ограничения для S-корпораций. Например, у них может быть не более 100 акционеров (все из которых должны быть гражданами или резидентами США) и только один класс акций — эти условия очень строгие, особенно когда вы находитесь в той точке своего бизнеса, где вы действительно хотите катапультировать свой рост.

Кроме того, IRS будет внимательно следить за вами — или, по крайней мере, за вашей платежной ведомостью. Из-за налоговых преимуществ S-корпорации IRS постоянно контролирует заработную плату акционеров, которые являются сотрудниками, чтобы убедиться, что они получают компенсацию в соответствии с рыночными и отраслевыми стандартами и уплачивают справедливую сумму налогов.

Кто лучше для

Только граждане США могут образовать корпорацию S. И если вы думаете о массовом росте, это не для вас — помните, что это ограничение составляет 100 акционеров. Но если вам нужен бизнес, который может существовать и после вашего пребывания в должности, и вы готовы скрупулезно соблюдать строгие требования к подаче документов, создание корпорации S — это хороший способ сэкономить на налогах.

Коротко о корпусе S

Критерии	S Корпорация
Структура собственности	Один или несколько собственников, и корпорация контролируется акционерами, советом директоров и менеджментом

Corporation продолжает существовать даже после ухода акционера или собственника |
| Правила налогообложения | Акционеры сообщают о доходах, убытках, удержаниях и кредитах компании в своих индивидуальных налоговых декларациях — S corp не платит федеральный налог |
| Ваша доля прибыли | Владельцы и акционеры получают выплаты в зависимости от процента их инвестиций |
| Подотчетность и юридическая ответственность | Корпорация рассматривается как отдельное юридическое лицо

Если акционеры не укажут должным образом свою заработную плату в своих годовых налоговых декларациях, они могут быть подвергнуты финансовому штрафу |
| Источники капитала | Увеличение капитала путем продажи акций инвесторам (до 100 акционеров, являющихся гражданами или резидентами США) |

Общество с ограниченной ответственностью (ООО)

Общество с ограниченной ответственностью (ООО) лучше всего можно охарактеризовать как гибридное предприятие.Владельцы могут выбирать, как их облагать налогом — если они предпочитают платить налог как корпорация, то это уже вопрос. Но если это более выгодно для владельцев и акционеров, они могут выбрать обработку прибылей, убытков, кредитов или вычетов бизнеса в своих индивидуальных налоговых декларациях, как в индивидуальном предпринимательстве, партнерстве и S-корпорациях.

Кто лучше для

LLC является лидером, если вы ищете юридическую структуру, которую относительно легко создать, и хотите дать своему предприятию некоторую гибкость.Подобно корпорации C или S, LLC предоставляет владельцам и акционерам защиту с ограниченной ответственностью, поэтому их личные активы никогда не будут поставлены на карту, если компания столкнется с какими-либо убытками, долгами или судебными исками.

Если у вас нет четкой стратегии выхода, убедитесь, что вы выбрали партнеров или акционеров, которые участвуют в ней в долгосрочной перспективе, при создании LLC. К сожалению, в случае ухода одного из партнеров ООО придется распустить.

Вкратце об ООО

КРИТЕРИИ	Общество с Ограниченной Ответственностью
Структура собственности	Может быть единственным владельцем или привлекать партнеров, инвесторов и акционеров
Налоговые правила	Может облагаться налогом как корпорация или через индивидуальную налоговую декларацию владельцев.
Ваша доля прибыли	Прямо пропорционально проценту инвестиций каждого собственника или по соглашению
Подотчетность и юридическая ответственность	ООО рассматривается как отдельное юридическое лицо
Источники капитала	Прирост капитала за счет инвестиций и займов собственников и акционеров

Изменение юридического лица

Бизнес развивается, как и люди.C-корпорации могут стать S-корпорациями, индивидуальные предприятия могут стать LLC и т. Д. Важно знать, что, хотя вы изначально выбрали юридическую структуру, подходящую для вашего бизнеса в то время, у вас все еще есть свобода изменить тип юридического лица в будущем. Убедитесь, что вы ознакомились с федеральными, государственными и местными законами, чтобы заполнить необходимые документы для осуществления этого перехода.

При создании или изменении юридического лица вам потребуется проконсультироваться с юристом. Но как только ваш бизнес будет открыт, хороший бухгалтер поможет обеспечить соответствие всех ваших счетов нормативным требованиям для этой организации.

,

видов юридических лиц | Юридический Старт

Главная »Типы юридических лиц

, Рэйчел Скава Среда, 16 октября 2013 г.

Часто самое сложное решение для вашего начинающего бизнеса — это решить, какое юридическое лицо лучше всего подойдет вам и вашей бизнес-модели. Не существует формулы для определения того, что лучше всего подходит для вас, поэтому выбор юридического лица должен осуществляться в индивидуальном порядке.Каждый тип организации имеет как преимущества, так и недостатки. При заполнении заявки обратите внимание на плюсы и минусы, чтобы убедиться, что вы нашли то, что вам нужно.

ИП

Самая простая форма бизнес-структуры — индивидуальное предпринимательство. Единоличное предприятие — это коммерческое предприятие, которым управляет и владеет один владелец. Он не имеет юридического лица и, следовательно, не является юридическим лицом.

Владелец и бизнес-объект рассматриваются как одно и то же, и между ними нет различия.Индивидуальное предприятие может действовать и работать под торговым наименованием или именем владельца.

Преимущества

• Отсутствие юридических или деловых формальностей
• Небольшой капитал, необходимый для запуска
• Владелец получает всю прибыль от продажи услуг или продукта
• Владелец полностью контролирует
• Можно совмещать личное и деловое
• Быстро, легко и недорого
• Добавлен элемент секретности

Недостатки

• Неограниченная личная ответственность по долгам, убыткам и обязательствам бизнеса
• Невозможно привлечь капитал путем продажи процентов
• Трудно собрать деньги, поэтому ресурсы ограничены Банки не хотят предоставлять ссуды — мало активов
• Продолжение бизнеса затруднено, когда владелец умер

Партнерство

Партнерство — это единый бизнес, состоящий из двух или более лиц, которые разделяют собственность и вносят свой вклад во все аспекты компании.Поскольку каждый партнер добавляет к бизнесу деньги, собственность и рабочую силу, каждый партнер участвует в прибылях и убытках бизнеса.

Существует три типа товариществ: полное товарищество, товарищество с ограниченной ответственностью и совместные предприятия. Как и общество с ограниченной ответственностью, партнерство должно быть зарегистрировано в государстве, чтобы пользоваться налоговыми преимуществами работы в качестве партнерства.

Преимущества

• Легко и недорого сформировать
• Финансовые обязательства распределяются между разными партнерами, так что одно лицо не оказывает финансовую поддержку компании
• Позволяет партнерам с различными типами навыков

Недостатки

• Товарищества несут солидарную ответственность по долгам общества
• Часто возникают разногласия между партнерами
• Партнеры, каждый из которых участвует в прибыли, что позволяет некоторым повысить успехи других партнеров

Общество с Ограниченной Ответственностью

Общество с ограниченной ответственностью — это гибрид товарищества и корпорации.ООО создаются в соответствии с государственным уставом и считаются компанией, а не корпорацией. Владельцы ООО считаются Участниками. Не существует максимального количества лиц, которые могут быть членами. Могут быть ООО с одним участником или ООО с несколькими участниками.

ООО является привлекательной формой бизнеса, поскольку несет ограниченную ответственность перед своими владельцами. В связи с ограниченной ответственностью, он защищает личные активы каждого участника от любых долгов или любых юридических претензий, которые предъявляются к компании или компанией.

Преимущества

• Простота установки без бумажной волокиты
• Снижает личную ответственность каждого члена
• Простое управление, поскольку требования соответствия LLC гораздо менее формальны, чем требования C или S Corporation
• Возможность иметь компанию из одного (1) человека
• Вы можете оформить бизнес-кредит, не связанный с личным кредитом
• Прохождение налогообложения, позволяющее избежать двойного налогообложения корпорации
• Большая гибкость в структурировании компании
• Регулируется операционным соглашением компании
• Участники могут получать прибыль и списывать убытки сверх их индивидуальной доли владения
• Участники имеют право на получение дополнительных льгот
• Члены не облагаются налогом на самозанятость

Недостатки

• Привлечение капитала может быть затруднено, потому что бизнес не может выпустить акции компании для инвесторов
• Законы ООО различаются в зависимости от штата, что означает отсутствие единообразия законодательства.
• Для посторонних может быть непонятно, кто отвечает за LLC, потому что нет конкретных ролей, как в корпорации.
• Если есть только один участник, он будет облагаться налогом как индивидуальное предприятие
• Как член ООО вы не можете платить себе заработную плату

Корпорация

Корпорация — это организованное независимое юридическое лицо, независимое от лица, которое владеет, контролирует и управляет корпорацией.С точки зрения закона корпорация рассматривается как лицо, поэтому корпорация имеет законные права и обязанности в соответствии с законом.

Корпорации могут быть классифицированы как «коммерческие» или «некоммерческие». Корпорации состоят из акционеров, владеющих акциями компании. Акционеры приобретают акции путем покупки или инвестирования, и они могут продать / передать свои акции.

Есть два типа корпораций: C-Corporation и S-Corporation. Корпорация C облагается налогом независимо от ее владельцев, тогда как корпорация S обычно не облагается налогом отдельно, а вместо этого переходит к владельцам корпорации.

S — Корпорации облагаются налогом на свои доли дохода, пропорциональные долям каждого собственника. Все корпорации, когда они поданы, являются C-Corporation, и они должны принять решение стать S-Corporation с IRS.

Преимущества

• Вы можете получить больше капитала путем продажи акций компании
• Вы также можете передать право собственности через продажу акций
• В соответствии с законами штата
• Смена собственника не влияет на руководство
• Вы можете вычесть стоимость пакетов льгот, которые компания предлагает своим руководителям и сотрудникам
• Личное имущество собственника защищено от обязательств и долгов компании
• Их хватит на бесконечную жизнь, которая продлится даже после смерти владельца

Недостатки

• Обширные юридические формальности
• Намного дороже, чем ИП или общество с ограниченной ответственностью
• Регулируется как государственными, так и федеральными правилами и постановлениями
• Двойное налогообложение
• Требовать подробного оформления и документирования всех действий, предпринятых акционерами

Об авторе

Рэйчел Скава — студентка третьего курса юридического факультета, изучающая право и планирование в области корпоративного бизнеса.

,

Обязательства | Типы | Классификации | Пояснение

---

Определение

Согласно IASB Frmework обязательство определяется следующим образом:

Обязательство — это текущее обязательство предприятия, возникшее в результате прошлых событий,
урегулирование которых, как ожидается, приведет к оттоку ресурсов с предприятия
воплощение экономических выгод (концепция IASB).

Пояснение

Проще говоря, обязательство — это обязательство организации передать денежные средства или другие ресурсы другой стороне.

Обязательство может, например, быть банковской ссудой, которая обязывает организацию выплачивать банку частичную выплату ссуды в течение срока ссуды вместе с соответствующими процентными расходами. В качестве альтернативы обязательство организации может быть торговой задолженностью, возникающей в результате покупки товаров у поставщика в кредит.

Классификация

Обязательства можно разделить на краткосрочные и долгосрочные.
Различие проводится на основе периода времени, в течение которого ожидается ответственность.
подлежат расчету субъектом.

Текущее обязательство — это обязательство, которое предприятие ожидает погасить в течение одного года с отчетной даты.

Долгосрочное обязательство — это обязательство, погашение которого предприятие ожидает по истечении одного года с отчетной даты.

Типы и примеры

Ниже приведены примеры общих типов обязательств вместе с их обычной классификацией.

Ответственность	Классификация
Долгосрочная банковская ссуда	Долгосрочная
Банковский овердрафт	текущий
Краткосрочная банковская ссуда	текущая
Торговая кредиторская задолженность	текущая
Долговые обязательства	Долгосрочные
Налоговые выплаты	Текущие

Может быть целесообразно разделить одно обязательство на текущее и внеоборотное.
части.Например, банковский кредит сроком на два года с двумя равными частями.
к оплате в конце каждого года будет классифицироваться наполовину как краткосрочная, а наполовину как внеоборотная
ответственность при выдаче кредита.

,

Все, что вам нужно знать

Различные типы хозяйствующих субъектов имеют разную бизнес-структуру и включают ООО, товарищество с ограниченной ответственностью, товарищество, индивидуальное предпринимательство, корпорацию и некоммерческую организацию. 4 мин чтения

Какие бывают типы хозяйствующих субъектов?

Различные типы хозяйствующих субъектов имеют различную бизнес-структуру и включают ООО, товарищество с ограниченной ответственностью, товарищество, индивидуальное предпринимательство, корпорацию и некоммерческую организацию.Выбранный вами тип корпорации зависит от нескольких факторов. Ниже приведены различные типы хозяйствующих субъектов и то, что каждый из них влечет за собой.

Общества с ограниченной ответственностью (ООО)

Общества с ограниченной ответственностью действуют как независимые от собственников организации и помогают в разделении личных и деловых активов и долгов. Это смесь корпорации и партнерства.

LLC облагаются налогом так же, как и индивидуальное предприятие, если есть один собственник, и налогом как партнерство, если есть несколько участников.Владельцы также защищены от любых обязательств или судебных решений в отношении LLC. Прибыли и убытки также делятся между собственниками. Например, собственнику с 10-процентной долей может быть передано 40 процентов прибыли.

Гибкость и ограничения

LLC позволяет участникам настраивать свой бизнес. Кроме того, нет ограничений по количеству совладельцев. Кроме того, LLC может иметь только одного владельца и может максимизировать выгоды от индивидуального предпринимательства с ограниченной ответственностью.Владельцы не обязаны проводить ежегодные собрания и записывать само собрание.

С другой стороны, существуют ограничения в виде ограниченной ответственности участников. Во-первых, ООО требуется операционное соглашение, в котором описывается структура организации. Проконсультируйтесь с юристом, чтобы определить оптимальную организационную структуру для вашего бизнеса.

Товарищество с ограниченной ответственностью

Партнерство с ограниченной ответственностью дает те же преимущества, что и ООО, и обычно связано с такими областями, как бухгалтерский учет, право или медицина.Например, партнеры не несут ответственности за злоупотребления со стороны других партнеров. Партнеры также будут покрывать любую долю и убытки за счет своих индивидуальных подоходных налогов.

Партнерства

Когда дело доходит до налогообложения, товарищества позволяют отдельным членам вычитать доход и отчисления в соответствии с их товариществом или долей собственности. При этом партнерства несут ответственность за любые судебные иски и судебные решения против компании.

Нет требований для создания партнерства, они просты в эксплуатации.

Общее товарищество

Полное товарищество — это соглашение между двумя или более физическими лицами с целью получения прибыли, при этом не взимается плата за создание организации. Полное партнерство дает больше поддержки и позволяет принимать творческие решения.

Каждый участник принимает на себя всю прибыль и обязательства бизнеса, и каждый вносит свой вклад в предприятие в виде рабочей силы, навыков или финансовых ресурсов. Владельцы также могут сообщать о любых чистых убытках бизнеса по налогу на прибыль.

Генеральные партнеры также могут привлекать деньги, не отказываясь от части своего контроля над бизнесом.

Товарищество с ограниченной ответственностью

Партнерство с ограниченной ответственностью предусматривает ограниченную личную ответственность по погашению любых долгов на сумму денег, которую они вложили в организацию. LP привлекают много инвесторов, потому что они несут ответственность только за свою часть бизнеса. Чтобы получить ограниченный статус, каждый партнер должен подать заявление в государственные органы. Ограниченные партнеры также могут выйти из организации без необходимости расторжения самого партнерства.

ИП

Индивидуальные предприятия — это простейшая бизнес-структура, и ее можно очень легко распустить. Индивидуальные предприниматели также известны как консультанты, фрилансеры или независимые подрядчики.

Это бизнес, которым управляет одно физическое лицо для его или ее собственной выгоды. Этой формой собственности управляет одинокий человек для своей выгоды и не существует вне владельца. Владелец также несет ответственность, даже если он или она вкладывает в бизнес только часть своих денег.Любые обязательства бизнеса ложатся на владельца, а сама организация прекращает свое существование, если владелец умирает.

Существует также несколько процедур для создания индивидуального предпринимателя с минимальными сборами за создание организации. Также нет форм для заполнения. Кроме того, владельцы могут вычесть чистые убытки или прибыль от своих налогов на прибыль. Индивидуальные предприятия также известны как ООО с одним участником и облагаются налогом в соответствии с Таблицей C ваших налогов.

Корпорация

Корпорация — это юридическая организация, которая действует в соответствии с законодательством штата и регулируется его уставом.Корпорации C обычно идут с пометкой Inc. в конце названия компании, и это наиболее распространенный вид юридического лица. Владельцы также в ограниченной степени защищены от любых долгов или судебных решений, и они не несут ответственности за действия других владельцев.

Учредительный документ также должен быть подан в органы власти для создания корпорации. Акционеры защищены от любой ответственности, а акционеры / сотрудники могут воспользоваться определенными льготами, включая медицинское страхование.Другие преимущества включают налоговые вычеты.

Кроме того, владельцы и бизнес могут платить более низкие налоги, распределяя прибыль между каждым участником.

C Корпорации

Корпорации C являются независимыми юридическими и налоговыми лицами от собственников, и количество акционеров не ограничено. Статус C также различает ваши деловые долги и личные активы. Корпорации C облагаются двойным налогом на дивиденды и прибыль от бизнеса.

По закону они обязаны проводить ежегодные собрания при ведении протокола собрания.

Корпорация малого бизнеса (S Corporation)

Корпорации

S создаются исключительно для небольших компаний с целью получения налоговых преимуществ при соблюдении кодов IRS. Они действуют так же, как C Corporation, но несут такую ​​же сумму налогообложения, что и партнерство.

Корпорации

S имеют ограниченную защиту, но имеют полный контроль над размером прибыли для членов. Для S-корпораций у вас должен быть хотя бы один акционер, но не более 100. Владельцы, основанные на S, также пользуются определенной защитой ответственности от долгов или судебных решений.

Чистая прибыль рассчитывается как доход акционера, несмотря на право акционера на получение всей или части чистой прибыли. Кроме того, владельцы могут делить чистую прибыль при взаимозачете прибыли, отражая убыток по налогу на прибыль. S-корпорации также могут избежать двойного налогообложения, если владельцы отчитываются о своих налоговых декларациях.

Некоммерческая корпорация

Некоммерческие корпорации не платят подоходный налог с денег, полученных на благотворительные цели. Доноры также могут вычесть пожертвования из подоходного налога.Кроме того, некоммерческие организации обычно пользуются статусом освобожденных от уплаты налогов, когда дело доходит до налогообложения штата и федерального уровня, также известного как «освобожденные от налогов организации».

Если вам нужна помощь с различными типами предприятий, вы можете опубликовать свои юридические потребности на торговой площадке UpCounsel. UpCounsel принимает на свой сайт только 5% лучших юристов. Юристы UpCounsel пришли из юридических школ, таких как Гарвардское право и Йельское право, и имеют средний юридический стаж 14 лет.

,

No related posts.