Горячий ветер 2022

Коломенский кайт клуб "Семь ветров" при поддержке Комитета по физической…

Как Валерий Шувалов снег убирал в 2022 году

Руководитель администрации города Валерий Шувалов проверил лично, как происходит расчистка…

В доме красногорского стрелка нашли долговые расписки Рассказова

В доме убийцы нашли черную бухгалтерию, где фигурируют крупные суммы,…

Дальнобойщики против "Платона"

Дальнобойщики бастуют по всей России. «Недовольство растет. Власти это замалчивают».…

«
»

Банковские клиенты за сомнительные операции навечно попадут в "черный список". Стоп лист цб рф


Сложные вопросы: «черный список» Центробанка

Что за список? Он правда черный?

Как вам сказать… Есть список неблагонадежных клиентов, который ведет Центробанк на основании закона № 115-ФЗ. В него попадают физические лица, предприниматели и компании, которым любой банк хотя бы раз отказал в открытии счета или обслуживании по основаниям из того самого закона.

Екатерина Мирошкина

экономист

По сути, это список неблагонадежных клиентов или тех, кого какие-то банки посчитали неблагонадежными. Черным его называют обыватели, потому что у тех, кто в этом списке, появились проблемы с открытием счетов и обслуживанием в банках.

Как в него попадают?

Когда клиент ведет себя подозрительно, банк запрашивает у него документы и пояснения. Если по мнению банка операция сомнительная, клиенту отказывают в проведении операции и даже закрывают счет.

п. 13 ст. 7 закона 115-ФЗ

п. 5.2 и 11 ст. 7 закона 115-ФЗ

По закону № 115-ФЗ о таких случаях банки обязаны сообщать в Росфинмониторинг. Там информацию анализируют и на ее основании принимают решение о включении клиента в список.

Список неблагонадежных клиентов формируют не банки. Они только передают информацию о своих подозрениях, потому что обязаны это делать по закону.

Банки за мной следят?

Да. По закону все банки должны следить за операциями и проверять, куда и за что клиенты перечисляют деньги. Если что-то кажется подозрительным, банк не может провести операцию. А если клиент не предоставляет документы и пояснения, ему могут закрыть счет. Это требование федерального закона.

Ни один банк не хочет навредить своим клиентам и не запрещает операции просто так. Но с другой стороны, если банк будет плохо проверять клиентов, то у него будут проблемы, которые коснутся всех.

Как не прослыть обнальщиком

Что будет, если я в него попаду?

У клиентов из этого списка могут возникнуть проблемы с открытием счета и банковским обслуживанием. Из-за этого некоторым пришлось даже свернуть бизнес или заново регистрировать фирму.

В Тинькофф-банке проблему со счетами клиентов решают так.

Допустим, есть условная фирма «Ромашка», ей закрыли счет в каком-то другом банке по 115-ФЗ, например потому, что она платила мало налогов. Так «Ромашка» попала в список неблагонадежных клиентов.

Компания пришла в Тинькофф-банк. Банк видит, что компания есть в списке, и просит у нее дополнительные документы: выписку по счету из другого банка, пояснения или что-то еще с учетом конкретной ситуации.

При проверке может выясниться, что небольшая сумма налогов «Ромашки» — это ошибка бухгалтера. Если компания обещает исправить ситуацию и сможет это подтвердить, ей откроют счет.

Первое время придется предоставлять подтверждающие документы почти по всем операциям. Если проблем не возникает, «Ромашка» будет дальше обслуживаться в банке.

Примерно так ЦБ рекомендует поступать всем банкам — об этом написано в рекомендациях № 29-МР. Это значит, что те компании, которые попали в тот самый список, теперь могут доказать, что они не нарушают закон.

А как это будет работать в других банках?

Это знают только сами банки.

В каждом из них есть подразделение, которое проверяет клиентов, их документы и следит за их операциями. Стандарты и принципы работы таких подразделений могут отличаться. У Тинькофф-банка один подход, у другого банка может быть похожий или другой.

Это не хорошо и не плохо. То, что подойдет для одного клиента, окажется неприемлемым для другого. Все ситуации разные. Чтобы узнать, как это работает в других банках, лучше там и спросить.

Можно ли выйти из этого списка?

Теоретически можно, но это не главное. Можно быть в этом списке и все равно открывать счета и проводить операции.

Банк в любом случае проверит клиента и его бизнес. Если всё в порядке, бояться нечего.

Почему все так сложно?

Потому что обнал — это серьезная проблема и с ней нужно бороться.

Справедливости ради: есть вещи посложнее. Центробанк хотя бы пытается что-то объяснить: выпускает рекомендации, инструкции и письма. Может быть, они не очень понятные и не все гладко работает, но они хотя бы помогают разобраться.

В других сферах бывает сложнее. Например, никто до сих пор точно не знает, какие данные считать персональными, хотя за нарушения можно получить огромный штраф.

Или вот еще: плату за общедомовые нужды должны начислять по счетчикам, но пока считают по нормативам, и это законно. А нотариусы уверяют, что могут проверять дееспособность участников сделки, но на самом деле нет. Даже Конституционный суд спорит с Верховным. Сложно — это смотря с чем сравнить.

Подпишитесь, чтобы вовремя узнать, как работают законы, разобраться в сложных вещах и не потерять деньги: https://journal.tinkoff.ru/subscribe/

Это правда?

Правда в том, что есть федеральный закон № 115-ФЗ. Банки должны его исполнять.

Еще правда в том, что в этом законе не все понятно, а наказание за нарушение строгое. Список неблагонадежных клиентов начали формировать несколько месяцев назад: механизм до сих пор дает сбои и причиняет неудобства. Центробанк выпускает информационные письма и рекомендации по работе с клиентами из списка, но пока не все вопросы решены.

Еще правда в том, что некоторые клиенты некоторых банков на самом деле занимаются обналичкой, транзитом и другими нехорошими делами. Государство и Центробанк пытаются с этим бороться. Такая борьба связана с ограничениями для людей и бизнеса, но уж как есть.

P. S.

Юристы Тинькофф-банка просили предупредить вас, что эта статья написана экономистом и предпринимателем, а не сотрудником банка и может не совпадать с позицией Тинькофф-банка, Центробанка или любого другого банка. Если есть сомнения и вопросы, пишите письма в банк и ЦБ — официальная бумага всяко надежнее, чем статья в блоге.

journal.tinkoff.ru

Банковских клиентов не вычеркнут из стоп-листа / ФИНАНСЫ, РЫНКИ, БАНКИ, КОМПАНИИ / Kypc.RU

В апреле банки получат список клиентов — около 230 тыс.,— которые получили отказ в проведении операций как сомнительных. Несмотря на отсрочку более чем в три месяца, механизм исключения из списка так и не появится. Банки передают в Росфинмониторинг данные об отказах, а вот о дальнейшей судьбе клиента данных нет, поэтому и фиксироваться будут только отказы. Хотя списки будут носить информационный характер, эксперты полагают, что без механизма реабилитации попадание в такие списки станет «черной меткой» для клиента. www.kommersant.ru/doc/3256201

Российские банки в апреле получат от ЦБ список граждан, которые внесены в «стоп-лист сомнительных клиентов», заявил вчера в Совете федерации директор Росфинмониторинга Юрий Чиханчин. «С 1 января ЦБ должен был запустить механизм доведения списка отказников до всех финансовых организаций. К сожалению, технические есть вопросы, и, скорее всего, это наступит в первых числах апреля,— отметил он.— Технические вопросы утрясает ЦБ».

В ЦБ «Ъ» сообщили, что в настоящее время решаются технические вопросы порядка доведения до Банка России Росфинмониторингом соответствующей информации в целях дальнейшей ее передачи финансовым институтам (кредитными и некредитными финансовыми организациями). «Мы полагаем, что данная работа завершится в ближайшее время,— отметили там.— После этого, в соответствии с положением 550-П, у финансовых организаций будет 60 дней для доработки своих программно-технических комплексов с целью обеспечения возможности приема и обработки соответствующей информации». К указанному времени Банк России направит участникам рынка методические рекомендации в рамках данного информационного обмена.

Закон обязывает банки сообщать в Росфинмониторинг о случаях отказа ими в проведении той или иной операции или в заключении договора или его прекращении по инициативе банка, если у банка возникли сомнения в соответствии этих операций 115-ФЗ. Росфинмониторинг начиная с 2022 года передает эту информацию в ЦБ, но банкам она недоступна. Новация должна дать финансовым организациям доступ к списку компаний и граждан, получавших отказы при попытках проведения сомнительных операций.

Появление такого списка продиктовано требованием Базельского комитета, FATF — «знай своего клиента», уточнил господин Чиханчин. Данные об отказах собираются и фиксируются и сейчас. Как сообщала ранее заместитель директора Росфинмониторинга Галина Бобрышева, в 2022 году банки отказали клиентам в проведении операций на сумму 300 млрд руб., посчитав их сомнительными. Такие операции пытались совершить 200 тыс. физических и 150 юридических лиц, отмечала она. По словам собеседников «Ъ», близких к Росфинмониторингу, сейчас в списки отказников входят около 230 тыс. клиентов.

Отсрочку с предоставлением банкам доступа к списку (по закрытым каналам, информация не будет публичной) власти объясняли тем, что механизм реабилитации ошибочно включенных в список не разработан. Без него риски слишком велики. «Использовать информацию об отказах надо крайне осторожно,— говорил в феврале зампред ЦБ Дмитрий Скобелкин.— Она не должна стать „черной меткой“, которая перечеркивает возможность предоставления клиенту банковских услуг».

Впрочем, как рассказали «Ъ» собеседники, близкие к ЦБ и Росфинмониторингу, список отказников так и появится без механизма реабилитации. Это не список клиентов, а список фактов отказов банков в привязке к клиентам, а оспорить факт отказа нельзя, говорит собеседник «Ъ». «В список будут попадать только данные об отказах, а вот, например, данные о том, что потом клиенту проведена была операция (к примеру, после предоставления дополнительных документов), не попадут туда, как и данные о тех, кто оспорит отказ в проведении операции в суде,— говорит собеседник „Ъ“.— Банки подают в Росфинмониторинг данные об отказах, а не о дальнейшем взаимодействии с клиентом». Список носит информационный характер, подчеркивает собеседник «Ъ».

Впрочем, эксперты уверены, что такой подход будет той самой «черной меткой» для клиента, которой все боялись. «Хотя ЦБ спустит реестр как информацию для оценки уровня риска, большинство банков будут воспринимать его скорее как предписание, нежели как рекомендацию,— говорит сопредседатель комитета АРБ по вопросам ПОД/ФТ и комплаенс-рискам Алексей Тимошкин.— Отсутствие механизма реабилитации еще больше ухудшит деловой и инвестиционный климат в России». Единственный способ для бизнеса выйти из этого списка — поменять юридическое лицо, а физические лица будут дистанцированы от банковского обслуживания: если человек попал в этот список, с ним не захочет иметь дело ни банк, ни страховая компания, отмечает он.

По мнению главы комитета Госдумы по финансовым рынкам Анатолия Аксакова, минимизировать риски можно было бы за счет ограничения сроков пребывания в реестре. «Но сейчас говорить об этом преждевременно,— полагает он.— В данный момент разработка механизма реабилитации не ведется».

Ксения Дементьева, Светлана Самусева, Юлия Полякова

kypc.ru

Центробанк России выдаст банкам стоп-лист сомнительных клиентов, черный список цб клиентов письмо 161 т.

В апреле российские банки получат от Центробанка список клиентов, которые получили отказ в проведении операций как сомнительных. Источники, близкие к Росфинмониторингу, сообщили о том, что в лист отказников входят около 230 тыс. клиентов. В настоящее время решаются технические вопросы порядка доведения Росфинмониторингом соответствующей информации до Банка России в целях ее дальнейшей передачи финансовым институтам.

Списки будут носить информационный характер, однако уже сейчас эксперты обеспокоены тем, что механизм исключения и реабилитации ошибочно включенных так и не появится. Без этого механизма попадание в такие списки станет для клиента «черной меткой», которая перечеркивает возможность предоставления ему банковских услуг. К тому же, список отказников — это не список клиентов, а список фактов отказов банков в привязке к клиентам, а оспорить факт отказа нельзя.

Поделиться в соцсетях:

Только для подписчиков печатной версии журнала «Финансовый директор»

заполните заявку на бесплатный доступ к материалам сайта

После нажатия на кнопку «Отправить заявку» Вам придет письмо с просьбой подтвердить регистрацию доступа на сайт. После проверки введенных данных отделом подписки Вам придет письмо с логином и паролем для доступа.

Оцените систему с бесплатным доступом на 3 дня

Пользуйтесь всеми преимуществами системы

Войдите под своей учетной записью

1. кто делит белорусский бюджетный пирог | 30.10.2017

2. Страхование от хакерских атак может стать обязательным с 2020 года | 30.10.2017

3. Таможенный союз продолжают сотрясать скандалы | 30.10.2017

1. кто делит белорусский бюджетный пирог

2. Страхование от хакерских атак может стать обязательным с 2020 года

3. Таможенный союз продолжают сотрясать скандалы

© ООО «РегистрМедиа», 2022, УНП192032301

© Финансовый директор, 2022

Все права защищены. Любое использование материалов допускается только с согласия редакции.

ajbook.biz

Банковские клиенты за сомнительные операции навечно попадут в "черный список"

Клиенты российских банков, которым было отказано в проведении операций или заключении либо расторжении договоров банковского счета, попадут в "стоп-лист" ЦБ и не смогут его покинуть, пишет "Коммерсантъ".

В апреле банки России получат от регулятора список "отказников" – граждан и компаний, чьи операции кредитные организации сочли сомнительными с точки зрения антиотмывочного закона 115-ФЗ и отказали в их проведении. Об этом заявил директор Росфинмониторинга Юрий Чиханчин. Сейчас такую информацию финансовые учреждения в обязательном порядке передают в финразведку, а та – регулятору, но между самими организациями механизма обмена данными не существует.

Создание реестра – выполнение требования "знай своего клиента" Базельского комитета по банковскому надзору и Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денежных средств (FATF), уточняет Чиханчин.

Механизма реабилитации ошибочно включенных в реестр пока что не будет, говорят источники, близкие к Банку России и Росфинмониторингу, а также глава думского комитета по финансовым рынкам Анатолий Аксаков. Они объясняют: это не список клиентов, а список фактов отказов банков в привязке к ним, оспорить факт отказа нельзя. Таким образом, те, кто все-таки добился проведения операции в дальнейшем или оспорил действия банка в суде, все равно будут считаться "отказниками".

Сведения из стоп-листа банк сможет использовать как информацию для оценки уровня риска клиента. Эксперты опасаются, что невозможность покинуть список приведет к отрешению некоторых граждан от банковских услуг. В 2022 году банки отказали 200 000 физлиц и 150 юрлицам в операциях на 300 млрд рублей, годом ранее отказов было 143 000 (см. "Банки утроили число отказов в открытии счета и проведении операций"). Источники утверждают, что в перечень уже включены 230 000 клиентов.

pravo.ru

Банковских клиентов не вычеркнут из стоп-листа

В апреле банки получат список клиентов — около 230 тыс.,— которые получили отказ в проведении операций как сомнительных. Несмотря на отсрочку более чем в три месяца, механизм исключения из списка так и не появится. Банки передают в Росфинмониторинг данные об отказах, а вот о дальнейшей судьбе клиента данных нет, поэтому и фиксироваться будут только отказы. Хотя списки будут носить информационный характер, эксперты полагают, что без механизма реабилитации попадание в такие списки станет "черной меткой" для клиента.

Российские банки в апреле получат от ЦБ список граждан, которые внесены в "стоп-лист сомнительных клиентов", заявил вчера в Совете федерации директор Росфинмониторинга Юрий Чиханчин. "С 1 января ЦБ должен был запустить механизм доведения списка отказников до всех финансовых организаций. К сожалению, технические есть вопросы, и, скорее всего, это наступит в первых числах апреля,— отметил он.— Технические вопросы утрясает ЦБ".

В ЦБ "Ъ" сообщили, что в настоящее время решаются технические вопросы порядка доведения до Банка России Росфинмониторингом соответствующей информации в целях дальнейшей ее передачи финансовым институтам (кредитными и некредитными финансовыми организациями). "Мы полагаем, что данная работа завершится в ближайшее время,— отметили там.— После этого, в соответствии с положением 550-П, у финансовых организаций будет 60 дней для доработки своих программно-технических комплексов с целью обеспечения возможности приема и обработки соответствующей информации". К указанному времени Банк России направит участникам рынка методические рекомендации в рамках данного информационного обмена.

Закон обязывает банки сообщать в Росфинмониторинг о случаях отказа ими в проведении той или иной операции или в заключении договора или его прекращении по инициативе банка, если у банка возникли сомнения в соответствии этих операций 115-ФЗ. Росфинмониторинг начиная с 2022 года передает эту информацию в ЦБ, но банкам она недоступна. Новация должна дать финансовым организациям доступ к списку компаний и граждан, получавших отказы при попытках проведения сомнительных операций.

Появление такого списка продиктовано требованием Базельского комитета, FATF — "знай своего клиента", уточнил господин Чиханчин. Данные об отказах собираются и фиксируются и сейчас. Как сообщала ранее заместитель директора Росфинмониторинга Галина Бобрышева, в 2022 году банки отказали клиентам в проведении операций на сумму 300 млрд. руб., посчитав их сомнительными. Такие операции пытались совершить 200 тыс. физических и 150 юридических лиц, отмечала она. По словам собеседников "Ъ", близких к Росфинмониторингу, сейчас в списки отказников входят около 230 тыс. клиентов.

Отсрочку с предоставлением банкам доступа к списку (по закрытым каналам, информация не будет публичной) власти объясняли тем, что механизм реабилитации ошибочно включенных в список не разработан. Без него риски слишком велики. "Использовать информацию об отказах надо крайне осторожно,— говорил в феврале зампред ЦБ Дмитрий Скобелкин.— Она не должна стать "черной меткой", которая перечеркивает возможность предоставления клиенту банковских услуг".

Впрочем, как рассказали "Ъ" собеседники, близкие к ЦБ и Росфинмониторингу, список отказников так и появится без механизма реабилитации. Это не список клиентов, а список фактов отказов банков в привязке к клиентам, а оспорить факт отказа нельзя, говорит собеседник "Ъ". "В список будут попадать только данные об отказах, а вот, например, данные о том, что потом клиенту проведена была операция (к примеру, после предоставления дополнительных документов), не попадут туда, как и данные о тех, кто оспорит отказ в проведении операции в суде,— говорит собеседник "Ъ".— Банки подают в Росфинмониторинг данные об отказах, а не о дальнейшем взаимодействии с клиентом". Список носит информационный характер, подчеркивает собеседник "Ъ".

Впрочем, эксперты уверены, что такой подход будет той самой "черной меткой" для клиента, которой все боялись. "Хотя ЦБ спустит реестр как информацию для оценки уровня риска, большинство банков будут воспринимать его скорее как предписание, нежели как рекомендацию,— говорит сопредседатель комитета АРБ по вопросам ПОД/ФТ и комплаенс-рискам Алексей Тимошкин.— Отсутствие механизма реабилитации еще больше ухудшит деловой и инвестиционный климат в России". Единственный способ для бизнеса выйти из этого списка — поменять юридическое лицо, а физические лица будут дистанцированы от банковского обслуживания: если человек попал в этот список, с ним не захочет иметь дело ни банк, ни страховая компания, отмечает он.

По мнению главы комитета Госдумы по финансовым рынкам Анатолия Аксакова, минимизировать риски можно было бы за счет ограничения сроков пребывания в реестре. "Но сейчас говорить об этом преждевременно,— полагает он.— В данный момент разработка механизма реабилитации не ведется".

finansist-kras.ru

Подозрительные клиенты банка. Черный список ЦБ РФ. Ужесточение банковского контроля

04 Август 2022

Подозрительные клиенты банка. Черный список ЦБ РФ. Ужесточение банковского контроля

Автор: Наталья Сумзина, заместитель директора департамента консалтинга АФ «АВУАР»

В 2022 году ЦБ РФ расширил полномочия банков в сфере контроля оплаты налогов и сборов клиентами – юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Теперь банки вправе сравнивать декларации и выписки, устанавливать лимиты налоговой нагрузки, требовать у клиента документы и пояснения по уплате налогов. Отказ банку в предоставлении пояснений и документов чреват для компании закрытием счета, включением в черный список Центробанка и последующими проблемами с открытием нового счета в любом другом банке РФ. В настоящее время нет четкого перечня документов и сведений, которые вправе запрашивать и контролировать банки у своих клиентов, но уже можно выделить определенные требования и пожелания банков, на которых они акцентируют свое внимание при работе с клиентами в сфере оплаты налогов.

Какие требования банков необходимо соблюдать, чтобы избежать статуса подозрительного клиента и внесения в черный список Центробанка:

  1. Минимальный показатель налоговой нагрузки Методическими рекомендациями, утв. Банком России 13 апреля 2022 г. № 10-МР, банкирам при проверке клиентов рекомендовано ориентироваться на показатель минимум 0,5 процента от дебетового оборота по счету. То есть не менее 0,5 процентов поступлений на счет должно уходить в бюджет в виде налогов и взносов. При этом Центробанком допускается, что конкретный банк имеет право установить во внутренних правилах свой показатель, как правило, от 0,2 до 1,5 процента. Соответственно, если компания платит налогов меньше, банк сочтет это подозрительным. Зачастую компания имеет счета в нескольких банках и, соответственно, налоги может оплачивать, например, с того счета на котором на день оплаты есть денежные средства. Но, в таком случае, компания может не соблюсти минимальный показатель налоговой нагрузки в каждом из своих банков. В данной ситуации компания может пояснить банку, что налоги уплачиваются с разных счетов с приложением копий платежек на уплату налогов со счетов в других банках. Либо, если данный вариант не устроит ваши банки, то перевести все налоговые платежи в один банк.

  2. Платить налоги через один банк Банк вправе потребовать от клиента перечислять налоги и взносы только через него или закрыть счет. Так как банкирам в такой ситуации проще выполнять рекомендации ЦБ РФ и следить за налоговой нагрузкой компаний. Но, некоторые банки соглашаются, чтобы компания платила через них 70 процентов от всех начисленных налогов. Если же банк не согласится, то клиент обязан производить перечисление всех налоговых платежей через этот банк.

  3. Пояснять нестыковки сумм на счете и в декларации В соответствии с п. 2.7 приложения 2 к положению Банка России от 15 октября 2015 г. № 499-П банки вправе запрашивать налоговые декларации у клиентов, чтобы идентифицировать клиента и убедиться в том, что компания не уклоняется от налогов. Заподозрить уклонение от налогов банк может, сопоставив сумму выручки в декларации с суммой поступлений на расчетный счет. В данной ситуации компании необходимо пояснить банку расхождение между поступлениями и выручкой. Например, если компания работает по агентским договорам и является агентом, то на расчетный счет поступает вся сумма по договору, а в доходах отражается только агентское вознаграждение.

  4. Составлять прогнозный квартальный бюджет по уплате налогов Банки вправе запрашивать с клиентов прогноз налоговых платежей на предстоящий квартал, в целях получения информации по платежам в бюджет. Спорить с банком в данной ситуации не стоит.

  5. Соблюдать соотношение «зарплата – НДФЛ» В соответствии с Методическими рекомендациями Банка России от 13 апреля 2022 г. № 10-МР банкам рекомендовано обращать внимание на ситуацию уплаты клиентами маленького НДФЛ с зарплаты, чтобы исключить подозрение выплаты зарплаты в конвертах и уклонения от налогов. В данной ситуации необходимо по запросу предоставить пояснение банку, почему суммы НДФЛ небольшие. Например, сотрудники работают на полставки или небольшие зарплаты сотрудников связаны с экономической ситуацией в стране, небольшими доходами и значительными расходами компании.

  6. Перечислять НДФЛ с каждой части зарплаты Несмотря на требование законодательства об уплате в бюджет всей суммы НДФЛ при выплате зарплаты за вторую половину месяца (п. 2 ст. 223, п. 6 ст. 226 НК РФ), некоторые банки требуют платежку на уплату НДФЛ и с зарплаты за первую половину месяца. В данной ситуации придется пояснить банку, что их требование не соответствует Налоговому кодексу. Также некоторые бухгалтера избегают претензий банка, направляя при перечислении зарплаты за первую половину месяца платежку по НДФЛ на сумму 1 руб.

  7. Уплачивать НДФЛ с дивидендов Банки требуют платежку по НДФЛ при перечислении дивидендов учредителям. Также банки вправе запрашивать у компании протоколы собраний учредителей ООО о дивидендах и бухгалтерскую отчетность, на основании которой проверят факт получения прибыли компанией и законность ее распределения на дивиденды. Пояснения банку можно предоставить следующие. В соответствии с п. 6 ст. 226 НК РФ срок для уплаты НДФЛ с дивидендов не позднее следующего дня после их выплаты. Таким образом, компания не обязана перечислять НДФЛ день в день с выплатой дивидендов.

На сегодняшний день черный список Центробанка уже не пустует Списки подозрительных клиентов направлены ЦБ РФ всем банкам. В списки подозрительных клиентов попадает компания, если какой-либо банк в рамках закона о противодействии отмыванию доходов: 1) не стал заключать договор банковского счета – 500 000 случаев; 2) отказался проводить операцию по списанию денег со счета – 270 000 случаев; 3) расторг договор банковского счета – 5 000 случаев (по данным Банка России, «Российская газета» № 121, 2022). Если два раза в течение календарного года банк отказался совершать сомнительные операции, то банк вправе расторгнуть договор с клиентом (п. 5.2 ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ). Банки не обязаны автоматически отказывать в обслуживании компаниям, которые включили в список подозрительных, но на практике у компании могут возникнуть проблемы с открытием счета в любом из банков (информационное письмо Банка России от 15 июня 2022 г. № ИН-014-12/29). Отзывы банковских лицензий за последние три года повысили осмотрительность банков при выборе клиентов. В проблемных клиентах банки не заинтересованы, как и в клиентах с высоким риском, которые требуют усиленного и постоянного контроля. Компаниям, которым банк закрыл счет и внес в черный список, зачастую не удается открыть расчетный счет больше ни в одном банке, и выход только в создании новой организации. Но, на данный момент, Центробанк уже решает, как быть, если компании из черного списка будут открывать новую организацию, как отслеживать связь учредителей и руководителей новой компании с прежней.

avuar.ru

После писем ЦБ РФ банки разрывают договоры с упрощенцами. Как не попасть в стоп-лист

Как сообщает журнал «Упрощенка» (№ 9. Сентябрь 2022) После писем ЦБ РФ банки разрывают договоры с упрощенцами.Людмила Масленникова, эксперт журнала «Упрощенка», кандидат экономических наук

Из этой статьи вы узнаете:1. Что будет, если фирму включили в банковский стоп-лист2. Какие операции банки считают подозрительными3. Как не попасть в стоп-лист, если у банка появились вопросы

Центробанк 26 июня впервые разослал в кредитные учреждения списки подозрительных клиентов. В списках десятки тысяч организаций и ИП, которым банки отказали хоть раз провести платежки, не открыли или принудительно закрыли счет. Если клиент попал в перечень, то банк может разорвать отношения, а другое учреждение не заключит договор на обслуживание. Из этой статьи вы узнаете, как упрощенцам не остаться без расчетного счета.

Как банки отсеивают клиентов

Этим летом заработал механизм обмена данными о ненадежных клиентах.

На заметкуБанки сообщают сведения о клиентах в финмониторинг в порядке, который утвердил ЦБ РФ (Указание Банка России от 20.07.2022 № 4077-У). Закон обязывает банки сообщать в Федеральную службу по финансовому мониторингу (ФСФМ) обо всех случаях, когда они отказывали клиенту провести платежки, открыть счет или расторгали договор на обслуживание (п. 13 и 13.1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, далее — Закон № 115-ФЗ). Росфинмониторинг передает эту информацию в Центробанк, а ЦБ РФ делится со всеми кредитными учреждениями

Механизм обмена сведениями ЦБ РФ утвердил еще в прошлом году (Положение от 20.07.2022 № 550-П). Но сама система обмена заработала только этим летом. Впервые сведения передали в июне этого года. Теперь списки опасных клиентов банки пополняют ежедневно. В июне Центробанк указал, что стоп-лист не должен быть руководством для банков, чтобы поголовно отказывать всем клиентам в обслуживании (письмо от 15.06.2022 № ИН-014-12/29). Но на практике все иначе. Если фирма попала в стоп-лист ЦБ РФ, то и другие банки отказываются с ней сотрудничать.

Чем руководствуется банк при выборе клиентов

Николай Потапов,главный специалист УРПА ЮЛПАО «АК БАРС» БАНК— Письмо ЦБ РФ от 15.06.2022 № ИН-014-12/29 — это не распоряжение, а рекомендация. Многие банки отказываются заключать договоры с клиентами, по которым есть информация в базе отказников. Банки не хотят брать на себя дополнительную нагрузку. Поэтому в правила внутреннего контроля включают основание для отказа в обслуживании — сведения по Положению ЦБ РФ от 20.07.2022 № 550-П. Все происходит на этапе подачи заявления. Операционист вводит в программу ИНН. Если клиенту ранее отказывали открыть счет, провести операцию или закрывали счета, система сообщает об этом и фирме отказывают в обслуживании.

Может ли клиент узнать, что попал в стоп-лист

Самое неприятное, что банки не говорят и настоящим, и потенциальным клиентам, почему отказываются сотрудничать. И малые фирмы не могут узнать, попали они в стоп-лист либо не угодили банкирам по другим причинам. Сотни читателей написали нам, что банки закрыли счета или отказались открывать без объяснения причин. Вот только несколько примеров:

«Я предприниматель. Работаю в городе Тавда Свердловской области. У нас два банка — Сбербанк и УБРиР. Я дважды пробовал открыть счет в УБРиРе, но каждый раз отказывали без объяснения причин. Непонятно, почему это возможно, ведь я не кредит беру. Возмущен до предела. Но ничего не попишешь…».

. «Моя печальная история такая. Фирма в Москве, два года не пользовалась счетом в Промсвязьбанке. Директор пошел в отделение проверить состояние счета. Спросил конкретно, все ли в порядке, не нужно ли довнести деньги, принести копии деклараций. Сотрудник банка все проверил, сказал, что все с расчетным счетом нормально, только нужно принести решение о продлении полномочий директора. Принес решение в мае и с удивлением узнал, что счет закрыли. Объяснений никаких в банке не дали».

. «Нам Альфа-банк в Волгограде закрыл расчетный счет. Причину объяснили. Мы временно приостановили деятельность. И не было оборотов за последние три месяца».

. «История до банальности простая, но заставляет ощущать себя беспомощным. Сбербанк прислал стандартный запрос. Требовали предоставить документы и пояснения за последний месяц. Банк рассылает подобное почти всем. Все отправили в указанный срок: и пояснения, и запрошенные документы. Недели через две пришло письмо о блокировке “Клиент-банка” с предложением закрыть расчетный счет в связи с подозрением в незаконных операциях. Вот и все. Разговоры с менеджером ни к чему не привели».

Редакция отправила запросы в коммерческие банки, чтобы выяснить, не стоят ли клиенты в стоп-листах Центробанка. Но результат неутешителен. Одни банки наш запрос проигнорировали. Другие ответили, что информация из черных списков засекречена. Банковские работники не имеют права передавать ее третьим лицам, даже попавшим в эти самые списки.

Например, в пресс-службе блока «Массовый бизнес» Альфа-банка нам сообщили: «Информация запаролена, и доступ есть только у кредитных организаций». Алексей Потапов, начальник управления финансового мониторинга Уральского банка реконструкции и развития, ответил, что их банк отказывает клиентам «в соответствии с правилами внутреннего контроля, которые не подлежат разглашению».

Таким образом, вы не сможете заранее узнать, есть ли фирма в стоп-листе Центробанка. Но если банк отказался сотрудничать, вероятно, вас включили в список.

Почему банки считают упрощенцев подозрительными

Банки включают в списки тех клиентов, которых заподозрили в том, что они уклоняются от уплаты налогов, обналичивают доходы и т. п. Центробанк выпустил новые Методические рекомендации от 21.07.2022 № 18-МР и 19-МР. В них он сообщил признаки сомнительных операций. Большинство признаков вполне могут быть даже у законопослушной компании.

Признаки подозрительных операций, которые назвал Центробанк:1. Операции по расчетному счету2. Операции по корпоративным картам3. Компания искусственно завышает платежи по налогам с 0,5 до 0,9% от оборота по счету4. Фирма снимает с карт за неделю 30% или более от оборота по счету5.Фирма перечисляет со счета зарплату, но не платит НДФЛ и взносы, перечисляет НДФЛ, но не платит взносы, платежи не соответствуют численности работников6. Вы получаете выручку от контрагента, который проводит транзитные операции или перечисляет деньги в тот же день нескольким фирмам Зарплата ниже прожиточного минимума7. С даты регистрации компании прошло менее двух лет8. Остаток денег на счете нулевой или незначительный по сравнению в платежами9. Вы регулярно снимаете деньги с карт: каждый день или в течение трех — пяти дней с момента поступления10. Фирма оплачивает товары, которые не относятся к ее бинесу, либо поступления и платежи не связаны между собой (например, фирма продает товары, а в основном оплачивает услуги)11. Вы получаете на счет суммы, которые не превышают 600 000 руб., и в том же размере или в пределах лимита банка снимаете наличные с карт12. Обороты по счету резко выросли и превысили сумму, которую указал клиент при открытии счета13. Вы снимаете наличные два раза подряд. Первый — в конце одного дня и второй раз в начале следующего операционного дня14. Клиент не оплачивает со счета аренду, «коммуналку», канцтовары и т. п.15. Работники получают наличные сразу по нескольким корпоративным картам

Более того, банки разрабатывают свои внутренние регламенты, в которых еще больше признаков подозрительных или сомнительных операций. Банкиры поделились с редакцией некоторыми подобными признаками.

Дополнительные признаки, по которым банки считают клиента подозрительным:1. Причины, по которым банки не хотят работать с клиентом2. Клиент не предоставил информацию, которую запросил банк, или дал ложные сведения3. Фирма зарегистрирована по массовому адресу или не находится по месту нахождения офиса4. Организация зарегистрирована по месту жительства учредителя или директора, при этом один из видов бизнеса в ЕГРЮЛ — это перевозки, торговля, сдача в аренду недвижимости, финансовое посредничество5. Данные учредителя или директора совпали с данными физического лица, которое Центробанк занес в стоп-лист6. Информация о потенциальном клиенте, его учредителе или директоре есть в базе данных банка о клиентах с негативной репутацией7. У банка есть информация, что учредитель либо директор компании — подставные лица или являются учредителями либо руководителями в большом количестве компаний8. Организация зарегистрирована больше года назад, но в ее штате только один работник, а компания заплатила за год налоги в сумме меньше 100 000 руб.9. Фирма работает больше года, но при открытии счета не представила балансы и другую отчетность, сведения о численности и справку о деловой репутации из другого банка10. Организация не подтвердила, что арендует основные средства или такие активы есть в собственности

Как избежать рисков и не попасть в список Центробанка

Общие рекомендации такие. Изучите признаки сомнительных операций и постарайтесь подобных операций избегать. Если новый банк отказывается работать — попытайтесь убедить его, что вы надежный клиент. Предоставьте договоры с контрагентами, документы на зарплату, план налоговой нагрузки и т. п. Поясните руководителю, что сотрудничать с транзитными компаниями небезопасно. Если банк прислал запрос или попросил пояснения, выполните все требования. Как отвечать, читайте в интервью со специалистом банка в материале «Новая статья НК РФ ограничила  расходы на упрощенке»

Как работать с банкирами, чтобы они не закрыли счетНиколай Потапов,главный специалист УРПА ЮЛ ПАО «АК БАРС» БАНК — Николай, банки часто требуют кипу документов: ведомости на зарплату, платежки по налогам из других банков, справки из ИФНС, балансы, договоры, накладные и т. п. На ответ отводят ограниченные сроки. Как реагировать на запрос?— Банк вправе запросить пояснения или документы, если заподозрит сомнительные операции (п. 2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ). Поэтому на требование надо ответить, иначе рискуете, что банк не проведет платеж. Если не успеваете, сообщите банкирам. Напишите, что просите отсрочку и когда готовы дать документы.— Иногда банки просят документы, которых у клиентов нет. Например, счета-фактуры, декларации по НДС, которые упрощенцы не составляют. У предпринимателя требуют балансы, которые он не сдает. Что ответить на такие запросы?— Поясните, почему не можете предоставить бумаги. Попросите уточнить запрос и назвать документы, которые устроят банк. Клиентам рассылают стандартные запросы, и в списке могут быть документы, которых нет у малых фирм и ИП.— Больной вопрос для многих клиентов — налоговая нагрузка. Например, фирма работает на УСН и платит в бюджет меньше 0,5% от оборота. Но в приватной беседе банк требует больше. Нужно ли переплачивать налоги?— Нет, платите налоги в той сумме, в которой исчислили. Сообщите в банк реальную нагрузку и приложите к ответу расчет налоговых выплат.— Банки требуют пояснения, если фирма оплачивает товар, который не соответствует ее коду ОКВЭД. Например, фирма торгует оптом овощами, а перечисляет деньги за запчасти. Что ответить?— Поясните, зачем вы покупаете эти товары. Например, открыли новый вид деятельности или совершили разовую сделку. Приложите копии документов, подтверждающих реальность операции. Это могут быть договоры, акты, накладные и т. п. Требование законно, платеж нехарактерен для вида деятельности компании.— Еще читатели рассказывают, что банки не принимают платежки на зарплату, пока фирма не даст поручение на НДФЛ. Но компания вправе переводить налог на следующий день (п. 6 ст. 226 НК РФ). А если банк спишет сначала налог, а потом зарплату, получится, что фирма заплатила НДФЛ за счет собственных средств.— Есть два варианта. Первый — передайте платежку на зарплату и объясните, что вы не уклоняетесь от уплаты налога, а действуете на основании статьи 226 НК РФ. То есть перечисляете НДФЛ на следующий день после выплаты дохода. Второй вариант — передайте обе платежки, но договоритесь с операционистом, чтобы он провел сначала зарплату, а уже потом налог.

centermsp.ru


.