Горячий ветер 2022

Коломенский кайт клуб "Семь ветров" при поддержке Комитета по физической…

Как Валерий Шувалов снег убирал в 2022 году

Руководитель администрации города Валерий Шувалов проверил лично, как происходит расчистка…

В доме красногорского стрелка нашли долговые расписки Рассказова

В доме убийцы нашли черную бухгалтерию, где фигурируют крупные суммы,…

Дальнобойщики против "Платона"

Дальнобойщики бастуют по всей России. «Недовольство растет. Власти это замалчивают».…

«
»

Все, что нужно знать об открытии индивидуальных инвестиционных счетов. Калькулятор доходности иис


Увеличиваем доходность по ИИС до 25-30% годовых

В прошлой статье мы рассмотрели как с помощью ИИС и покупки облигаций можно добиться гарантированной доходности в размере 20% годовых. Это конечно прекрасно. Но…..есть такой пунктик, который наверное не всех устроит. Это невозможность вывести деньги со счета, как основные вложенные средства, так и получаемую от инвестиций прибыль. В течении 3-х лет ваши деньги замораживаются. Именно такое условие инвестиций в индивидуальные инвестиционные счета.

Конечно,  в прямом смысле вы можете их вывести. Но тогда можете забыть про 13% от государства.

Есть один вариант, которым уже многие инвесторы начали пользоваться. Он позволяет инвестировать деньги только на 1 год, а то и на пару месяцев и получить от государства положенные 13% от суммы вложений.

Как всего за несколько месяцев заработать 25% годовых?

Все дело в формулировке закона об ИИС. Частному лицу нужно открыть подобный счет минимум на 3 года. И каждый год он может рассчитывать на возврат 13% от ежегодно внесенных средств (до 400 000 рублей).

Но ничего не сказано о минимальной сумме, которая должна быть на счете. Формально можно только открыть индивидуальный счет. И на этом все. Деньги в него можно и не вносить. Законом это не запрещено. По истечении 2-х лет вносите деньги на счет. Покупаете облигации с гарантированной доходностью 12% годовых и через год вашему ИИС исполняется ровно 3 года и можно снимать деньги со счета и считать прибыль.

13% вернет государство и 12-13% вы заработаете на облигациях.

ИТОГО: всего лишь за 1 год вы заработаете минимум 25% прибыли.

Можно пойти еще дальше. Внести деньги в последний месяц обязательного 3-х летнего срока ИИС. И через месяц их вывести. И можно подавать декларацию на возврат 13%. За месяц — 14% прибыли — очень даже неплохо.

Еще один вариант, как заработать дополнительные деньги на ИИС.

Открываете 2 пустых инвестиционных счета с небольшой разницей в датах открытия (2-3 месяца). Так как одному человеку можно открыть только 1 счет, то второй открываем на брата, жену, сына, отца, дедушку.

Также вносим в последний год деньги на первый счет. После истечения 3-х летнего срока выводим деньги из первого, и сразу вкладываем во второй.

Что нам это даст?

Первый счет за год принесет нам 25% прибыли. Далее второй счет (дедушкин/бабушкин) за 2-3 месяца позволит заработать еще 15% дохода.

Итого за 1 год и 2 месяца мы имеем около 40% прибыли или  35% годовых!!!

Единственным условием для такой схемы открытия одновременно 2-х ИИС — это наличие официально подтвержденного дохода, т.е. работы, за счет которой вам государство вернет деньги. Ведь по сути 13%, которые вы получаете от государства — это возврат ваших налогов, уплаченных при получении зарплаты.

Если нет таких официальных доходов — нет и 13% возврата средств.

vse-dengy.ru

Индивидуальный инвестиционный счет. Райффайзен Капитал

Взносы первого года

Потенциальный доход от роста взносов первого года

Взнос 1

Взносы второго года

Потенциальный доход от роста взносов двух лет

Взнос 2

Взнос 1

Взносы третьего года

Потенциальный доход от роста взносов трех лет

Взнос 3

Взнос 2

Взнос 1

Открытие счета

1 год

2 года

3 года

Срок инвестирования определяется Вами, но не может составлять менее 3 лет

www.raiffeisen-capital.ru

Самая полная информация о Индивидуальном Инвестиционном Счете на iis24.ru

Что такое Индивидуальный инвестиционный счет?

ИИС – это договор, заключаемый с брокером или управляющей компанией на фондовом рынке.

Индивидуальный инвестиционный счет можно открыть с 1 января 2015 года. Предназначен для физических лиц, как для резидентов, так и для нерезидентов РФ. Ключевой особенностью ИИС является льготный режим налогообложения. Максимальная сумма инвестиций составляет 400 000 рублей в год. Чтобы получить налоговые льготы, требуется не выводить денежные средства со счета минимум 3 года, но программа запущена бессрочно. В рамках договора индивидуального инвестиционного счета разработаны два типа налоговых вычетов: вычет на взносы и вычет на доходы.

ИИС с вычетом на взносы тип А

Договор ИИС с вычетом на взносы. На заведенные деньги гражданин получает прибавку в размере 13% от внесенной суммы за весь год. Можно вкладывать частями, но не более 400 000 рублей в год. Рассчитан на инвесторов, которые имеют уплаченный НДФЛ. При заключении договора в 2022 году, возмещаться будут налоги уплаченные за 2015 год. Если у вас официальная заработная плата составляет 30 000 рублей в месяц, то значит за год работодатель уплатил 30 000 рублей х 13% х 12 месяцев = 46 800 рублей за год. Вот это есть налоговый вычет, на который максимум можно рассчитывать. Следовательно, внеся на ИИС 360 000 рублей, получаем весь уплаченный НДФЛ в полном объеме. Налоговый вычет с 400 000 рублей составит 52 000 рублей. Помимо заработной платы подойдет любой уплаченный вами НДФЛ. Чтобы получить вычет необходимо в течение 3-х лет с момента заключения договора ИИС, подать в налоговую инспекцию заявление на возврат. Наверное, лучше подавать ежегодно. По идее вложив в первый год можно больше не инвестировать и через 3 года снять деньги, не потеряв вычета, но эффективное использование ИИС подразумевает систематические пополнения счета. Естественно, помимо вычета можно заработать на инструментах фондового рынка, например на акциях или облигациях. Но здесь нужно отметить, что доходы, полученные от владения ценными бумагами при использовании вычета типа А облагаются по ставке 13%, но налог возьмется только после закрытия ИИС, следовательно можно реинвестировать.

ИИС с вычетом на доходы тип Б

Договор ИИС с вычетом на доход. Прибыль от инвестиций, полученная за 3 года, не облагается налогом. Остальные параметры такие же как у типа А. Самое главное, что инвестор может определиться с типом счета по прошествии некоторого времени, например, ближе к середине 3-го года можно посчитать, какой тип счета окажется выгоднее и воспользоваться именно им.

При закрытии счета весь доход освобождается от налога. Клиент должен предоставить Брокеру справку из ФНС о том, что он не пользовался налоговыми вычетами на взносы в течение срока существования ИИС.

Тип Б выгоднее Типа А, если доход составляет более 100%, но это так примерно, для сопоставления.

Законодательство ИИС.

Источник: ФЗ от 21.12.2022 N 379-ФЗ, дополняющий с 1 января 2015 года главу 3 Федерального Закона от 22.04.1996 №39-ФЗ “О рынке ценных бумаг” статьей 10.3, регламентирующей открытие индивидуальных инвестиционных счетов. Статья 10.3 дополнит ФЗ и начнет действовать с 1 января 2015 года.

Согласно п. 1 названной ст. 10.3, под индивидуальным инвестиционным счетом понимается счет внутреннего учета, который предназначен для обособленного учета денежных средств, ценных бумаг клиента-физического лица, обязательств по договорам, заключенным за счет указанного клиента. Данный счет открывает и ведет брокер или управляющий на основании договора на брокерское обслуживание или договора доверительного управления ценными бумагами, в котором предусматривается открытие и ведение индивидуального инвестиционного счета.

В связи с появлением новых налоговых вычетов внесены изменения в НК РФ.

Первый тип инвестиционного вычета (А): налогоплательщик сможет ежегодно получать налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет (подп.2 п.1 ст.219.1 НК РФ).

Второй тип инвестиционного вычета (Б): по окончании договора на ведение ИИС, по истечении не менее трех лет, налогоплательщик может получить вычет по налогу на доходы физических лиц в сумме доходов, полученным от операций по инвестиционному счету – т.е. вся прибыль будет освобождена от налогообложения (подп.3 п.1 ст.219.1 НК РФ).

Финансовый результат по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете, будет определяться отдельно от финансового результата по иным операциям (ч.2 ст.6 Закона №420-ФЗ). Налоговая база по операциям, учитываемым на индивидуальным инвестиционном счете, также будет определяться отдельно. Соответствующие изменения будут внесены в абз.2 п.14 ст.214.1 НК РФ.

Согласно новому п. 9.1 ст. 226.1 НК РФ суммы налога по операциям с ценными бумагами, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете, исчисляет, удерживает и уплачивает налоговый агент на дату прекращения договора на ведение такого счета. Исключения из этого правила содержатся в указанном же пункте.

Налоговые вычеты и движение денежных средств.

  1. 1. Налоговый вычет платится за внесенные деньги  1 раз, т.е. за первый год от вложенных денег получаем, а на второй год уже только от новых поступлений и т.д.
  2. 2. Срок действия ИИС считается с даты заключения договора. Т.е. открыв инвестсчет 10 января 2015, закрыть без потери льгот можно не ранее 10 января 2022 года.
  3. 3. Если инвестировать на ИИС через управляющую компанию (УК), то дата открытия счета будет считаться с момента завода денег, а если через брокера (или банк с брокерской лицензией), то с момента заключения договора.
  4. 4. Денежные средства можно заводить не сразу, но чтобы получить вычет за 2015 год и вообще сохранить именно этот ИИС, это необходимо сделать до 31 декабря 2015 года.
  5. 5. Инвестор вправе пополнить ИИС на незначительную сумму, например, сделать так: в первый год вложить 10 000 рублей, на второй год ничего не делать, а на третий ввести 400 000 рублей и получить с них налоговый вычет и по итогу будет считаться, что трехлетний период счет просуществовал.
  6. 6. На индивидуальный инвестиционный счет средства можно заводить только деньгами (только рубли).
  7. 7. Убытки по ИИС и обычному брокерскому счету не сальдируются, т.е. потери на брокерском счете не суммируются, например, с положительным финансовым результатом по инвестсчету.
  8. 8. Недоплаченный НДФЛ (долг по налогу), полученный на обычном брокерском счете клиента, брокер сможет удерживать с ИИС.
  9. 9. При пополнении индивидуального инвестиционного счета брокер выдает приходный ордер, на соответствующую сумму.
  10. 10. При заведении на ИИС более 400 000 рублей в год, излишек будут зачислять на другой (не ИИС) счет.
  11. 11. Если вы клиент какого-либо брокера, то чтобы получить счет ИИС, необходимо заключать новый договор и открывать новые счета, старые счета трансформироваться в ИИС не будут.
  12. 12. Перевести ценными бумагами можно только при переводе ИИС от одного брокера к другому. Открывается у нового брокера новый ИИС на 30 дней и по тем реквизитам можно завести.
  13. 13. Выбор типа вычета (А или Б) можно оставить на 3-ий год, чтобы оценить какой из них выгоднее.
  14. 14. Если инвестор уже получил вычет на взносы, за первый год, то поменять тип вычета, на данном ИИС нельзя.
  15. 15. Если клиент открывает ИИС в разных брокерах и пополняет их, то ФНС вообще откажет в предоставлении налоговой льготы.
  16. 16. При переводе от одного брокера к другому 1-ый брокер не будет удерживать НДФЛ.
  17. 17. Расчет НДФЛ на ИИС происходит по факту закрытия договора, таким образом, если вы будете закрывать ИИС через 7 лет, то только тогда с вас удержат налог на доход.
  18. 18. Финансовый результат по ИИС не сальдируется с результатами по другим брокерскими договорами.
  19. 19. Снять деньги без потери налоговых льгот нельзя ранее 3-х лет. Снимите раньше – льгот не будет, но прибыль никто не забирает. Если вы снимите часть денег, например, через 4 года, то налоговые вычеты сохраните, но договор ИИС закроется, и далее, если захотите продолжать инвестирование, то необходимо будет открыть новый индивидуальный инвестиционный счет.
  20. 20. Расторгнув ИИС, с полученным вычетом, но со сроком инвестирования менее 3-х лет, вы получаете налоговое требование от ФНС, брокер не удерживает деньги, но в течение 3-х дней сообщает в налоговую.
  21. 21. Минимальный ежегодный взнос законодательно не ограничен, это будет зависеть от брокеров, хотя уже сейчас понятно, что у многих брокеров можно внести хоть 100 рублей.
  22. 22. Не обязательно инвестировать сразу всю сумму, можно вкладывать частями, ежемесячно, ограничений нет. Но не более 400 000 рублей в год.
  23. 23. При пополнении обычных счетов у крупных Российских брокеров, деньги приходят через 1-2 часа. Снятие занимает 1-2 суток. Считаем, что на ИИС ничего в худшую сторону не изменится, т.к. уже получены комментарии от двух брокеров из топ-3.
  24. 24. Списание комиссий брокера по счету не считается выводом.
  25. 25. Купоны по облигациям зачисляются брокерами на ИИС. Дивиденды можно на другой счет.
  26. 26. Доходы по государственным облигациям не облагаются НДФЛ, по корпоративным  – облагаются (это правило не только для ИИС).
  27. 27. Кредитование под активы на ИИС: пока никто не объявлял о таких продуктах, а даже наоборот, брокеры еще изучают такой вариант.
  28. 28. Активы на индивидуальном инвестиционном счете при смерти переходят по наследству, далее поддерживать и пополнять этот ИИС нельзя. но налог не взимается. Счет закрывается –  деньги получает наследник.
  29. 29. ИИС – обычный брокерский договор, его отличает лишь специальная метка для налоговой службы, поэтому как и для обычного счета можно сделать доверенность на управление им.
  30. 30. Брокер не имеет право использовать имущество ИИС для погашения обязательств по другим договорам.
  31. 31. При аресте имущества судебными приставами ИИС приравнивается к обычным брокерским договорам.

Документы для ФНС.

  1. Взять у брокера или управляющей компании документы, подтверждающие зачисление взноса на ИИС
  2. Получить у работодателя форму 2-НДФЛ
  3. Заполнить декларацию 3-НДФЛ
  4. Написать заявление о возврате налога
  5. Подать документы в налоговую службу по месту постоянной регистрации.
  6. На начало 2022 году уже большинство брокеров реализовали в личных кабинетах возможность подачи заявки на вычет. Это точно есть у “Открытия”, “Финама,” “БКС”, “Сбербанка”, “Альфы-Капитал”, “Альфа-Банк”, “Алора”. Для этого нужно иметь “на руках” 2-НДФЛ завесь год, чтобы приложить её. Помимо этого, есть сервисы (зачастую на базе которых, сделаны сервисы брокеров) – это НДФЛКА.ру и nalogia.ru. Цены варьируются от 500 до 3 000 рублей. Также важно отметить, что все можно осуществить самостоятельно через личный кабинет налогоплательщика https://lkfl.nalog.ru/lk/. Или скачав программу Декларация-2022 (http://3-ndfl.com/programma-deklaraciya/programma-deklaraciya-2016/).

Инвестиционный налоговый вычет (ИНВ).

(льгота для долгосрочного владения ценными бумагами)

ИНВ – это еще одна мера, на которую пошло Министерство финансов, чтобы повысить привлекательность фондового рынка. ИНВ, уже запущены с 1 января 2022 года. Суть в освобождении от налога в 13%, для тех кто продержит бумаги 3 и более лет.

Самое главное – это не ИИС и на одном счете вместе они не работают.

Инвестиционный налоговый вычет действует на ценные бумаги, т. е. только фондовая секция (акции и облигации). По закону, прибыль до 3 000 000 рублей в год, освобождается от налога. Все что больше облагается НДФЛ.

Чтобы получить инвестиционный вычет необходимо :

1. Купить бумаги после 1 января 2022 года, т.е. если они у вас были, автоматически под вычеты они не попадают. Нужно продать и купить снова.

2. Далее продержать с момента покупки 3 года.

Вычет также как и на ИИС действует на НДФЛ. Можно получить 1 раз в году. Предоставляется налоговым агентом (профучастником, УК) или налоговой инспекцией по представлению декларации.

Если продавать портфель ценных бумаг с разными датами покупки, то придется внимательно посчитать все ли из них попадают под вычет.

ИНВ действует на обычном брокерском счете. Инвестиционный налоговый вычет и Индивидуальный инвестиционный счет могут неплохо дополнять друг друга.

Действие программы не ограничено 3-мя годами, бессрочно как и ИИС.

Рынки доступные в рамках ИИС.

В рамках договора Индивидуального инвестиционного счета с брокером, вы можете:

1. Иметь счета на валютной, фондовой или срочной секции Московской биржи. Допустимо иметь счета одновременно, чтобы держать деньги в разных инструментах, можно открывать по мере необходимости.

Т.е. мы имеем доступ на все основные инструменты, можем покупать/продавать/держать/инвестировать в акции, облигации, валюту, фьючерсы, опционы и паи пифов

2. Иметь несколько одинаковых счетов, например, с разными портфелями на акциях, может на данный момент не получится, т.к. в рамках договора пока открывают по одному счету (ммвб, фортс, валютная секция и ИЦБ – Санкт-Петербург)

3. Санкт-Петербургская биржа (SPBEXCHANGE) – американские акции, более 70 шт.

4. Покупать паи любых ПИФов, непосредственно со счета на фондовой (акции и облигации) секции.

5. Заключать договора доверительного управления (ДУ) с управляющей компанией (УК), а далее эта УК может работать с вашими деньгами, по предварительно оговоренной стратегии.

6. Но нельзя в рамках индивидуального инвестиционного счета иметь брокерский договор – он же ИИС и договор ДУ. Выбираем либо тот, либо тот.

7. Также нельзя использовать торговлю на форекс. По индивидуальным инвестиционным счетам дана оговорка, что  денежные средства, которые учтены на индивидуальном инвестиционном счете, не могут быть использованы для исполнения обязательств, вытекающих из договоров, заключенных с форекс-дилером. Т.е. пока никакого форекса, даже в Российской юрисдикции.

8. Еврооблигации с дробными лотами, данная площадка развивается, каждый брокер, может предложить немного разные бумаги и условия.

Инструменты для ИИС.

Инвестировать с ИИС можно в активы с разным уровнем риска. Облигации – инструмент с наименьшими рисками и фиксированной доходностью. Например, инвестиции в облигации федерального займа (ОФЗ) с доходностью 9,7% годовых надежнее чем депозиты в любом банке, это подойдет консервативному инвестору. В то же время инвестор желающий получить больше, может купить портфель акций, где риски выше, но и доходность ИИС при хорошем росте фондового рынка будет в разы выше.

Доход по государственным и муниципальным облигациям не облагается НДФЛ , поэтому они интересны в-первую очередь инвесторам, выбравшим вычет на взносы.

Валюта. Можно купить USD, EUR, CHF, GBP, CNY и др.

Еврооблигации. Это сверхактуальный инструмент, номинированы в валюте, мы рекомендуем. Главное, чтобы Московская биржа развивала этот рынок. Можно вложить деньги с ИИС в открытый ПИФ еврооблигаций, но затраты выше чем прямая покупка, поэтому нужно считать на конкретном примере.

Акции – считаем, что на долгую перспективу правильно покупать бумаги хороших компаний, например, Сбербанк, Лукойл, Сургутнефтегаз, Яндекс или Мегафон, т.к. многие из них сейчас хорошенько подешевели. Также на длинном этапе неплохо можно заработать на дивидендах, но необходимо понимать, что рынок акций это и риски и возможные хорошие прибыли.

Фьючерсы или опционы, начинающим не рекомендуем, но многие брокеры и УК предлагают на базе производных инструментов разнообразных торговых роботов, автоследования и др. Подключить такого робота, чаще всего можно минимум от 100 000 рублей, считаем, что инвестору который вкладывает максимальную сумму 400 000 рублей в год, можно попробовать 25% денег присоединить к какой-нибудь проверенной стратегии.

ETF – акции биржевых фондов. На Московской бирже размещено 12 штук. Недавно запущен ETF на индекс РТС.

Новый инструмент, выпущенный компанией БКС, но доступный к покупке через любого брокера – биржевая нота. Есть ноты с фиксированным доходом, есть с рыночным. Считаем весьма интересным продуктом.

Сколько можно заработать на ИИС (пример).

Индивидуальный инвестиционный счет может дать немало возможностей для заработка, даже вариант с облигациями превосходит по доходности банковский депозит. Облигации – это бумаги с фиксированной доходностью, прикинуть по ним конечный инвестиционный результат за 3 года будет попроще, хотя тоже есть скрытые моменты.. Но мы возьмем пример с акциями, смоделируем ситуацию, когда инвестор приобрел ценные бумаги Лукойла.

В будущее заглядывать не будем, а возьмем реальные данные. Представим себе, что ИИС появился еще в 2011 году и мы частный инвестор, который решил 1 декабря 2011 года открыть индивидуальный инвестиционный счет, выбрать тип А с вычетом на взносы, внести 100 000 рублей и купить на них акции Лукойла по той цене, которая была на закрытие торговой сессии. Дивиденды также настоящие. Итак.

Дано:

Инвестор, в течение 3-х лет, ежегодно 1 декабря вносит на ИИС счет по 100 000 рублей (столбик 1). В первый год он купил на эти деньги 58 акций Лукойла по 1 705 рублей за штуку и потратил на это 98 890 рублей (столбик 2), остальные 1 110 рублей просто остались на счете.. но мы для ровного счета округлим и далее везде будем считать, что инвестор каждый раз покупает ровно на 100 000 рублей. Поэтому через год инвестор, имея уже 58 акций по 1 705 рублей за штуку докупает еще 51 акцию по 1 935 рубля и мы считаем 51 х 1 935 = 100 000 (99 603 на самом деле), а на третий год еще покупает 49 штук по 2 035 рублей.

Дополнительно на второй год владения ценными бумаги он получил дивиденд в размере 90 рублей на акцию, а у него их 58 штук.  Эта ситуация повторялась на протяжении всего срока, т.е. на третий год он получил 110 рублей на 109 акций, и т.д., а на четвертый год (уже закрыв ИИС счет получает 60 рублей на свои 158 акций, бывших у него в наличии в 2022 году). Цена 2 418 рубля из столбика 3 добавлена для того, чтобы мы понимали за сколько инвестор продаст свои акции через 3 года.

Таблица 1. Исходные данные.

12345
ГодВзносы наИИССтоимостьакцийЦена покупкиакцийКол-во акцийДивидендна акцию
01.12.2011100 000 руб.98 890 руб.1 705 руб.58 шт.
01.12.2012100 000 руб.99 603 руб.1 935 руб.51 шт.90 руб.
01.12.2013100 000 руб.99 715 руб.2 035 руб.49 шт.110 руб.
01.12.20142 418 руб.60 руб.
 Итого 300 000 руб. 158 шт.

Далее в таблице 2 разберем конкретно какие денежные поступления от ИИС счета получал инвестор.

Таблица 2. Прибыль, полученная на Индивидуальном Инвестиционном Счете.

678910
ГодПрибыль от ростакурса акцийСумма средств на ИИС.Начало годаПрибыльот дивидендовНалоговый вычетИИСКомиссия брокера
01.12.2011100 000 руб.
01.12.201212 230 руб.212 230 руб.5 220 руб.13 000 руб.2 400 руб.
01.12.20139 585 руб.321 815 руб.11 990 руб.13 000 руб.2 400 руб.
01.12.201460 229 руб.382 044 руб.9 480 руб. 13 000 руб.2 400 руб.
 Итого382 044 руб.7 200 руб.

Столбик 6, показывает сколько инвестор заработал в рублях за каждый год от роста курса акций. Как считали?

Первый год: (58 шт. х 1 935 рублей)  – (58 шт. х 1 705 рублей) = 112 230 рублей – 100 000 рублей = 12 230 рублей.

Второй год: (58 шт. х 2 035 рублей) – (58 шт. х 1 935 рублей) + (51 шт. х 2 035 рубля) – (51 шт. х 1 935 рубля) = (118 030 рублей – 112 230 рублей) + (103 785 рубля – 100 000 рублей) = 9 585 рублей.

Третий год аналогично второму.

Столбик 8, прибыль от дивидендов за год, рассчитано как произведение величины дивиденда на количество акций. Т.е. в начале второго года у нас уже было 109 акций, а Лукойл за год всего выплатил 110 рублей дохода на одну акцию, получаем 109 шт. х 110 рублей = 11 990 рублей – прибыль инвестора, полученная от дивидендов за 2022 год.

От себя дополним, что дивиденд можно будет получать не на индивидуальный инвестиционный счет, а на обычный брокерский – значит можно будет снять не дожидаясь окончания 3-х летнего периода.

То же самое с налоговым вычетом по ИИС (столбик 9). На первый вычет можем рассчитывать к маю 2012, его также можно получить на банковские реквизиты. Следовательно наличие дивиденда и вычета на взносы делает ИИС похожим на вклад с уплатой процентов.

Столбик 10, комиссия. Взят средний, даже завышенный тариф обслуживания у брокера, 200 рублей ежемесячно.

В заключительной части рассмотрим какой чистый доход получил наш инвестор от владения акциями Лукойла на ИИС.

Таблица 3. Доходность Индивидуального Инвестиционного Счета.

11121314
ГодПрибыль от роста курса,с учетом НДФЛПрибыль от вычетаи дивидендовЧистый доход ИИС счета,в рубляхДоходность ИИС,%
01.12.2011
01.12.201210 640 руб.18 220 руб.26 460 руб.26,46%
01.12.20138 339 руб.24 990 руб.30 929 руб.14,57%
01.12.201452 460 руб.22 480 руб.72 540 руб.22,54%
 Итого 71 439 руб.65 690 руб. 129 929 руб. 21,19%

Столбик 11. Прибыль от роста курса акций за вычетом НДФЛ (13%). Налог на доходы физических лиц уплачивается с прибыли от операций на фондовом рынке, если вы выбрали вычет на взносы, но платится налог только когда прекращается договор ИИС.

Столбик 12. Сумма прибыли от дивидендов и налогового вычета (т.е. те деньги, которыми можно пользоваться не дожидаясь окончания 3-х летнего периода).

Столбик 13. Чистый рублевый доход, полученный с ИИС. Рассчитан как 11 столбик + 12 столбик – 10 столбик (комиссия брокера).

Столбик 14. Доходность ИИС в процентах. Как рассчитана?

Первый год: здесь понятно 13 столбик (чистый доход) делим на первоначально вложенные 100 000 рублей, получаем 26,46%, прирост.

Второй год: на начало периода у нас было 112 230 – стоимость портфеля из 58 акций Лукойла и 100 000 тысяч – новое пополнение счета, итого 212 230 рублей ( столбик 7), соответственно на эту сумму мы и будем считать доходность ИИС за 2022 год. Для этого чистый доход, за второй год из столбик 13 (30 929 рублей) делим на 212 230 рублей и получаем 14,57% годовых.

Третий год: здесь уже по аналогии 72 540 рублей/321 815 рублей =22,54%

Вывод:

Вложили 3 раза по 100 000 рублей. Заработали чистыми за 3 года 129 929 рублей (столбик 13), средняя доходность индивидуального инвестиционного счета 21,19% (столбик 14).

График акций Лукойла.

График акций НК ЛУКОЙЛ, 2011-2022 гг

Рынок из года в год дает возможности для заработка, но спекулянт, который каждый день пытается что-то проанализировать, проигрывает чаще. Задача инвестора она друга: первоначально выбрать несколько хороших компаний и далее, используя просадки докупать акции. Эта схема хороша, тем, что пополнять ИИС не надо сразу на всю сумму и тем, что в итоге покупатель сможет получить привлекательную среднюю цену.

Где открыть ИИС?

С конца 2015 года заработал закон об упрощении процедуры удаленной идентификации клиентов брокеров, следовательно ИИС и обычный брокерский счет теперь можно открыть онлайн в некоторых компаниях.

Всех участников нынешнего рынка, где можно открыть ИИС, условно можно поделить на 3 группы:

Первая группа  – классические брокеры, это компании известные, традиционно, оказывающие услуги по выходу на финансовые рынки.

Большая тройка – Рейтинг брокеров по оборотам и открытым ИИС за 2015.

ФГ БКС, ИК “ФИНАМ”, ФГ “ОТКРЫТИЕ”. Через них ежемесячно проходит около 50% оборота на рынке акций ОАО “Московская биржа”. Брокеры из топ-3 представлены во всех областных центрах и многих других городах, этот факт может оказаться решающим при выборе. Также в эту группу можно отнести самую крупную управляющую компанию по количеству активов в доверительном управлении Альфу-Капитал.

Остальные

Сюда можно отнести Ренессанс, АТОН, АЛОР, КИТ Финанс, Церих менеджмент, ITnvest – это популярные брокеры они в той или иной мере представлены в регионах, на них приходится 20-25% оборота рынка акций.

Вторая группа – это компании более известные по банковской деятельности, но которые имеют обороты на фондовом рынке и придут  в этот сегмент рынка с более серьезными намерениями. На данный момент нет сомнения, что подразделения входящие в группы Сбербанка, ВТБ, Альфа-Банка, Промсвязьбанк, СНГБ и др., будут открывать индивидуальные инвестиционные счета и конкурировать за клиента с классическими брокерами.

Третья группа – это компании, которые широко не известны, но, возможно, собирающиеся включиться в гонку по открытию ИИС. Например, ИК ОЛМА, Гофмаклер, Фридом Финанс, УНИВЕР и другие.

Инфографика по открытым счетам и активам

ИИС в других странах (IRA, ISA и др.)

По интересному стечению обстоятельств, во всех странах где развитый фондовый рынок – используются похожие счета. В США и Канаде это пенсионные счета, в Великобритании и Австралии сберегательные, в Японии – инвестиционные. Индивидуальный инвестиционный счет, по мнению многих специалистов вобрал в себя и от тех и от других. Но все сходятся во мнении, что подобный продукт давно ждали и несет он однозначно позитивный оттенок, как для развития экономики, так и для повышения благосостояния граждан.

Самая суть всех индивидуальных счетов в том, что на них действует льготный налоговый режим. По факту граждане инвестируют по собственным убеждениям и такой счет есть у большинства работающего населения.

Самая большая сумма для ежегодного вложения разрешена в Великобритании и составляет 15 000 фунтов стерлингов, В США 5500 долларов, в Японии 8000 долларов.

В каждой стране начинали с одного вида счетов, но в процессе линейка расширялась и модернизировалась исходя получаемого опыта.

Наиболее распространенными типами таких счетов являются:

США – Individual Retirement Accounts (IRA) – Индивидуальные Пенсионные Счета

Канада – Registered Retirement Savings Plans (RRSP, TFSA) – Регистрируемые Пенсионные Сберегательные Планы

Австралия – Retirement Savings Accounts (RSA) – Пенсионные Сберегательные Счета

Великбритания – Individual Savings Accounts (ISA) – Индивидуальные Сберегательные Счета

Япония – Nippon ISA (NISA) – дословно, Японские Индивидуальные Сберегательные Счета

Вот что пишет о перспективах Индивидуальных Инвестиционных Счетов в России генеральный директор УК “Альфа-Капитал” Ирина Кривошеева. (выдержка из статьи в журнале rcb.ru)

РОССИЯ: ЯПОНСКИЙ ПУТЬ С АНГЛИЙСКИМИ НЮАНСАМИ?Хотя в России введение инвестиционных счетов и обсуждалось в контексте пенсионной реформы, более близким для нас является, очевидно, не американский, а японский и частично британский путь. Как и в Японии, нам предстоит решить сложнейшую задачу по изменению инвестиционной культуры. Но делать это придется постепенно, шаг за шагом, что показал японский опыт. Судя по всему, нам следует взять на вооружение британскую практику и дать гражданам возможность направлять средства с ИИС не только на фондовый рынок, но и на депозиты, по крайней мере на первом этапе. Это поможет популяризировать такие счета, сделать их более доступными.

Думаю, что одними из первых открывать инвестиционные счета в России тоже будут люди сравнительно состоятельные и с опытом работы на фондовом рынке. А в дальнейшем нам всем предстоит сосредоточиться на том, чтобы максимально расширить этот поток, вовлечь в него остальных «сберегателей», и особенно молодежь. Тогда потенциальная целевая аудитория ИИС увеличится в разы — по нашей оценке, примерно с 500 тыс. до 5 млн человек. В целом востребованность этого инструмента будет зависеть от целого ряда факторов.

Индивидуальный инвестиционный счет плюсы и минусы.

Гражданин получает возможность сберегать деньги, эффективнее, рациональнее, под ставку выше банковской и с сопоставимыми рискамиСамым большим минусом, в России у такого законопроекта может быть воплощение в жизнь. С одной стороны санкции, отток капитала, инвестклимат, охлаждение отношений с Западом, общий тренд на усложнение международных отношений и т.д. с другой стороны наш менталитет и недоверие к финансовым рынкам. В сумме эти факторы могут значительно снизить оптимизм участников рынка и удлинить путь таких продуктов в массы
Уровень финансового образования населения может заметно вырасти
Альтернатива пенсионым накоплением. Самостоятельное управление ими
Польза для экономики, появление “длинных денег”
По-большому счету минусов у ИИС вообще нет

 

Платить налоги – обязанность, платить мало налогов – искусство!Неизвестный автор

iis24.ru

Примеры расчета налогового вычета по ИИС

В данном разделе мы приведем примеры расчета налогового вычета по ИИС в разных ситуациях.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ: Налоговый вычет – это сумма, на которую уменьшается налоговая база. При этом Вы можете вернуть себе 13% от суммы налогового вычета.

Пример 1: Получение вычета по взносам на ИИС за 1 год

Условия получения вычета: В 2022 году Нежданов В.В. открыл индивидуальный инвестиционный счет сроком на 3 года и положил на него 400 тыс.руб.

Доходы и уплаченный подоходный налог: В 2022 году Нежданов В.В. зарабатывал 100 тыс.руб. в месяц и за год заплатил 156 тыс.руб. подоходного налога.

Расчет вычета: Нежданов В.В. решил воспользоваться налоговом вычетом в сумме взносов. В 2022 году он подал в налоговую инспекцию документы для получения вычета и вернул налог в сумме 400 000 х 13% = 52 000 руб.

Пример 2: Вычет по взносам на ИИС за 3 года

Условия получения вычета: В 2015 году Вьюжина А.И. открыла ИИС и планирует ежегодно вносить на счет взносы в размере 300 тыс.руб. (в 2015, 2022, 2022 годах).

Доходы и уплаченный подоходный налог: Вьюжина А.И. зарабатывает 50 тыс.руб. в месяц и за год уплачивает 78 тыс.руб. подоходного налога.

Расчет вычета: Вьюжина А.И. решила дождаться окончания договора на ИИС и воспользоваться вычетом по взносам сразу за 3 года. В 2022 году она сможет подать в налоговую инспекцию документы за 2015, 2022 и 2022 годы и получить вычет в размере 300 000 х 13% = 39 000 руб. за каждый год (всего 107 тыс.руб.).

Пример 3: Вычет по полученной прибыли

Условия получения вычета: В 2015 году Петраков Г.С. заключил договор с брокером на открытие ИИС сроком на 3 года и планирует ежегодно осуществлять на него взносы в размере 400 тыс.руб.

Доходы и уплаченный подоходный налог: Петраков Г.С. официально не работает и поэтому может получить вычет только по полученной прибыли.

Расчет вычета: За 3 года прибыль по ИИС у Петракова Г.С. составила 700 тыс.руб. С полученного дохода брокером должен быть удержан налог по ставке 13% в размере 700 000 х 13% = 91 000 руб. При закрытии ИИС Петраков Г.С. сможет представить своему брокеру справку из налоговой инспекции о том, что он не пользовался вычетом по взносам и в этом случае он будет освобожден от уплаты налога.

Пример 4: Выбор между прибылью и взносами

Условия получения вычета:В 2022 году Чащина О.Е. открыла ИИС. В 2022 и 2022 годах она вносила на счет по 400 тыс.руб. В 2022 году Чащина О.Е. планирует внести еще 400 тыс.руб.

Доходы и уплаченный подоходный налог:Чащина О.Е. зарабатывает 70 тыс.руб. в месяц и уплачивает 109 200 руб. подоходного налога за год.

Расчет вычета: Чащина О.Е. решила подождать 3 года и при закрытии счета выбрать, каким видом вычета выгоднее воспользоваться: по взносам или по полученной прибыли. Если сумма дохода по ИИС составит более 1 200 000 руб., то ей выгоднее будет воспользоваться вычетом по прибыли. Если доход будет меньше, то она сможет получить вычет по взносам за 2022, 2022 и 2022 годы.

Пример 5: Закрытие ИИС ранее 3 лет с момента подписания договора

Условия получения вычета: В 2022 году Киселев Д.Т. открыл ИИС и положил на него 200 тыс.руб.

Доходы и уплаченный подоходный налог: В 2022 году Киселев Д.Т. зарабатывал 40 тыс.руб. в месяц. Уплаченный подоходный налог за год составил 62 400 руб.

Расчет вычета: В феврале 2022 года Киселев Д.Т. подал документы в налоговую инспекцию и в мае получил вычет в размере 200 000 х 13% = 26 000 руб. В июле 2022 года Киселеву Д.Т. срочно потребовались деньги на лечение, и поэтому он закрыл ИИС. Так как Киселев Д.Т. закрыл ИИС ранее 3 лет с момента подписания договора, сумму полученного вычета ему нужно будет вернуть в бюджет.

verni-nalog.ru

Индивидуальные Инвестиционные Счета – инструмент для получения дохода

08 сен 2022 Сергей  Кикевич

С 1 января 2015 года все вкладчики получили возможность заработать дополнительно к своему доходу еще 13% при инвестициях через Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Это открывает новые возможности разработки инвестиционных стратегий для относительно небольших сумм. Конечно, как и везде, есть свои ограничения и нюансы. Но, обо всем по порядку…

Согласно принятым поправкам, с 2015 года в Федеральный закон N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» внесена новая статья 10.2-1, регламентирующая открытие индивидуальных инвестиционных счетов.

Индивидуальный инвестиционный счет определяется как «счет внутреннего учета, который предназначен для обособленного учета денежных средств, ценных бумаг клиента - физического лица, обязательств по договорам, заключенным за счет указанного клиента, и который открывается и ведется в соответствии с настоящей статьей».

Одновременно в Налоговый кодекс внесена Статья 219.1. «Инвестиционные налоговые вычеты».

Где и когда можно открыть этот Индивидуальный инвестиционный счет?

Читаем далее статью 10.2-1 новой версии закона:

Индивидуальный инвестиционный счет открывается и ведется брокером или управляющим на основании   отдельного   договора   на   брокерское обслуживание или договора доверительного управления ценными бумагами, который предусматривает    открытие    и    ведение    индивидуального инвестиционного счета.

Это значит, что счет открывается у брокера или в управляющей компании (как при покупке паев ПИФов). Сделать это можно будет с 1 января 2015 года.

Какие преимущества дает Индивидуальный инвестиционный счет?

По индивидуальному счету законом предусмотрены специальные налоговые льготы, которые оформляются двумя способами. При оформлении счета клиент должен выбрать один из типов инвестиционного счета.

Тип А инвестиционного счета

Налогоплательщик ежегодно получает налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) от инвестированной за год суммы средств. Это называется налоговый вычет на взнос.

Тип В инвестиционного счета

Вся прибыль, полученная по окончании срока действия инвестиционного счета, не облагается налогом.

Ограничения (общие для всех типов ИИС):

  • ежегодно инвестируется через ИИС не более 1 млн. руб., налоговый вычет на взнос предоставляется на сумму не более чем 400 тыс. руб 
  • средства должны находиться на ИИС сроком не менее трех лет

Прибавка в 13%

Теперь более подробно о том, как получить дополнительный доход в 13%. Инвестиционный счет Типа А позволяет налогоплательщику получить налоговый вычет в размере 13% от ежегодно инвестированной суммы (не более 52 тыс. руб). Это значит, что вне зависимости от успешности своих инвестиций к итоговой доходности каждый год он может прибавить до 52 тыс. руб.

Подсчитать годовую доходность этой схемы путем прибавления 13% к доходности облигаций некорректно, т.к. договор ИИС заключается на 3 года. Следовательно, первые 400 тыс., которые внесены в начале срока, останутся лежать на счету еще два года и будут приносить не более, чем дают облигации (или другой тип ценной бумаги). 52 тыс. руб ежегодно мы будем получать в случае пополнения ИИС еще на 400 тыс. руб.

При покупке облигаций надежных эмитентов даже без ИИС можно довольно просто получить около 10% годовых, рискуя не более, чем в банках. Например, на момент написания статьи облигации федерального займа (ОФЗ) торгуются с доходностью 8-10%. При этом надежность ОФЗ, как минимум, не меньше надежности АСВ. 

При доходности на ОФЗ в 12% схема инвестиций через ИИС с учетом налогов имеет IRR 16,97%. Т.е. грубо можно сказать, что она аналогична инвестированию средств через депозит по упомянутой ставке. 16,97% делает ИСС очень похожим по доходности с лестницей ТКС . Вместе с тем у ИИС есть одно важное преимущество – кроме гособлигаций есть немало других долговых бумаг с высокой надежностью и заметно более высокой доходностью. Достаточно взглянуть на облигации ВЭБа, РЖД, Газпрома и т.д. Получить прибавку в 2-3%, не взяв на себя лишнего риска, довольно просто. 

В отличие от прибыли на фондовом рынке, которая по условиям открытия ИИС не может быть выведена до истечения трех лет с момента открытия индивидуального счета, налоговый вычет поступает просто на банковский счет и может быть использован в любой момент.

Что делать тем, кто не платит налоги?

Как следует из описания, схема получения дополнительного дохода через налоговый вычет с применением индивидуального инвестиционного счета Типа А доступна лишь тем, кто платит государству налоги, например, получая зарплату. Вычет в 52 тыс. руб можно получить при официальной зарплате в 400 тыс. руб в год (примерно 35 тыс. в месяц) и выше. Для всех остальных имеет смысл открыть Тип В индивидуальных счетов, т.к. государство обещает вернуть подоходный налог на полученную прибыль. 

ИИС и еврооблигации на ММВБ

С учетом планов по старту торговли отечественными еврооблигациями на ММВБ уже этой осенью, индивидуальные счета представят собой интересную альтернативу валютным вкладам. Например, еврооблигации таких крупных банков как ВТБ и Сбербанк торгуются с доходностью 6-7%. С учетом прибавки к доходности ежегодных 52 тыс. руб. получается инструмент с довольно высокой смешанной (рублевой и валютной) доходностью.

Эффект для экономики

Инициатива введения Индивидуальных инвестиционных счетов безусловно введена государством вовремя – как раз тогда, когда многие корпорации и само государство лишились возможности привлечения длинных денег за рубежом. Учитывая значительные личные накопления российских вкладчиков (16,5 трлн. руб. в первом полугодии 2022 года), создаваемая система привлечения частных инвестиций на фондовый рынок может оказать значительную поддержку долговым инструментам на вторичном рынке, т.к. покупка облигаций надежных компаний может стать хорошей альтернативой банковским вкладам. Конечно же все описанное является дополнительным стимулом и для покупки акций российских компаний и должно способствовать увеличению общей капитализации ММВБ, росту индексов, улучшению ликвидности и т.д.

Понравилась статья?

Самое интересное и важное в нашей рассылке

Анонсы свежих статей Информация о вебинарах Советы экспертов

Нажимая на кнопку "Подписаться", я соглашаюсь с политикой конфиденциальности

rostsber.ru

Где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет

Здравствуйте, уважаемые читатели моего блога! Сегодня продолжим тему инвестирования и будем изучать преимущества вложений в ИИС. Главное, чем инвесторов привлекает ИИС – налоговые льготы, что позволяет получить неплохой дополнительный доход. Правда, есть в этом деле ряд деталей, на которые начинающие инвесторы внимания поначалу не обращают. Сегодня будем разбираться, где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет, по каким критериям выбирать компанию, и рассмотрим несколько лучших предложений на рынке.

Разбираемся с терминологией

В вопросе, что такое индивидуальный инвестиционный счет, много общего с обычным брокерским счетом, просто у него есть налоговые льготы. Открывать его может любой человек, не только резидент РФ.

Выделяют 2 типа ИИС в зависимости от того, как инвестор получает налоговую льготу:

  • тип А – в нем компенсируется налог, который инвестор уплатил со своих доходов за определенный временной промежуток. Принцип работы удобнее разобрать на примере. Предположим, ваша заработная плата составляет 25 000 рублей, за год с этого дохода уплачивается налог в размере 39 000 (ставка 13%). При инвестировании в ИИС эту сумму вам и компенсируют. Нужно учитывать, что максимальная сумма инвестирования за год с которой можно получить вычет – 400 000 рублей, так что доход ограничен 52 000 рублей. При этом общая сумма, которую можно внести на ИИС, ограничена 1 000 000 рублей/год.
  • тип Б – отличие от предыдущего заключается в том, что инвестор не пользуется налоговым вычетом, то есть уплаченные налоги ему никто не компенсирует. С другой стороны, при закрытии счета прибыль налогом не облагается. Так что если на протяжении счета вы активно реинвестируете (этой теме посвящена отдельная статья по реинвестированию), то есть смысл выбрать именно этот тип счета. При его закрытии обязательно предоставляется справка о том, что налоговым вычетом инвестор не пользовался.

 

 

 

На счете типа А никто не запрещает получать дополнительный доход от работы на фондовом рынке, но в этом случае с дополнительного дохода придется отдать 13% в виде налога. Чтобы максимально эффективно пользоваться преимуществами ИИС первого типа, желательно инвестировать регулярно. Что касается того, какой тип счета предпочтительнее, то тут универсального ответа нет. Всё зависит от конкретного инвестора и от стиля его работы. Если на фондовом рынке предполагается активная работа, и ожидаемый доход превысит 100% от инвестированной суммы, то есть смысл воспользоваться ИИС типа Б.

к содержанию ↑

Страхование инвестсчетов

Вопрос сохранности средств при инвестициях всегда стоит особенно остро. Если вы переживаете об ИИС – застрахован государством или нет ваш вклад, то спешу вас успокоить, страховка вклада предоставляется. С этой точки зрения индивидуальные инвестиционный счет даже более выгоден, чем банковский вклад, по которому государство гарантирует возврат не всего вклада, а максимум 1,4 млн. рублей.

С 2015 года процедура была сильно упрощена, так что открыть ИИС можно даже удаленно. Это и спровоцировало рост количества открытых счетов такого типа в последнее время. Открыть ИИС можно самостоятельно через госуслуги. Процесс занимает от силы несколько минут.

к содержанию ↑

Где лучше открыть ИИС?

Открывать ИИС можно:

  • у брокера;
  • у банка с лицензией на брокерскую деятельность;
  • у управляющей компании.

Что касается того, где лучше открыть брокерский счет, то учитывайте, что при открытии его у брокера инвестировать можно будет потом. А вот если для сотрудничества выбрана управляющая компания, то определенную сумму нужно будет внести сразу.

Что касается статистики по конкретным компаниям, то все варианты можно разделить на 3 группы:

  1. Высшая категория. К представителям этой группы относят компании, имеющие рекордное количество открытых ИИС среди конкурентов. Выделяются такие компании: финансовые группы «Открытие», БКС, а также инвесткомпания «Финам», Альфа-Капитал. На них приходится больше половины оборота на MOEX, к тому же нет проблем с представительствами в крупных городах, так что популярность объяснима.
  2. Вторая категория компаний. Достаточно известны, но по объемам всё же уступают вышеперечисленным. Это могут быть популярные банки, для которых именно банковская деятельность является приоритетной. У них есть солидный оборот на фондовом рынке, так что предоставление возможности открыть ИИС для них — вполне логичный шаг.
  3. Третья категория – малоизвестные компании. Возможно, в будущем превратятся в лидеров, но пока уступают по всем параметрами первым группам.

Московская биржа предоставляет подробную статистику по открытым ИИС, по ней можно судить о их популярности. Видно, что с большим отрывом лидирует Сбербанк.

 

 

 

 

к содержанию ↑

Практика открытия инвестсчетов в мире

 

 

 

ИИС – не уникальное предложение для России. В мире широко распространена такая практика, условия работы отличаются, равно как и максимально возможные суммы инвестирования. Например, в Англии можно открывать ISA (индивидуальные сберегательные счета), причем, инвестировать в них можно до 15000£. В США есть аналогичные пенсионные счета (IRA), в Канаде – RRSP, то есть регистрируемые пенсионные сберпланы. Риски при инвестировании небольшие, это и объясняет популярность ИИС среди населения.

к содержанию ↑

На что стоит обратить внимание при выборе

Выбор сделать может быть непросто, особенно если вы ранее с инвестиционными счетам не сталкивались. В вопросе, где лучше открыть ИИС учитывайте следующие факторы:

  • собираетесь вы инвестировать сразу или спустя какое-то время после открытия счета. Если планируете делать это не в момент открытия счета, а позже, то из списка претендентов сразу вычеркните управляющие компании. В них на ИИС сразу же нужно внести определенную сумму;

  • возможность открыть счет онлайн. Например, ВТБ 24 такую возможность не предоставляет, так что если отделения нет в вашем городе, он из претендентов автоматически выбывает;
  • ограничение по минимальной сумме;
  • комиссию с оборота;
  • ежемесячную плату;
  • качество работы техподдержки. Очень важный пункт, особенно для новичков. Сотрудники не должны «плавать» в вопросах инвестирования. С этой точки зрения БКС вне конкуренции – поддержка работает на высоком уровне и шанс нарваться на новичка крайне мал;
  • какие рынки доступны для ИИС. Тут все зависит от предпочтений инвестора, компании по-разному относятся к этому вопросу. Например, в Финаме нет ограничений, а вот Промсвязьбанк не дает возможность работать с валютным и срочным рынками для ИИС;
  • предлагаемые продукты и условия работы по ним. По этим параметрами наблюдаются очень большие различия. Одни брокеры подойдут для инвесторов с малым капиталом, другие — наоборот, ориентированы скорее на вкладчиков с суммами, близкими к максимальным. Например, ВТБ 24 предлагает для вкладов от 300 000 рублей возможность пользоваться стратегиями автоследования через брокера, а брокер Открытие — вдвое больше стратегий для вкладов от 50 000 рублей.

Далее я подготовил небольшой обзор лучших на мой взгляд предложений для открытия ИИС. Учитывались не только условия работы, но и отзывы вкладчиков. Это поможет вам сэкономить время при самостоятельном изучении предоставляемых компаниями условий.

к содержанию ↑

Финам

Брокер дает возможность открыть ИИС онлайн. При этом инвестор получает возможность работать на фондовом, срочном и валютном рынках, есть возможность торговать на Санкт-Петербургской и Московской биржах. Средства зачисляются на единый счет, с которого инвестор и получает доступ сразу к нескольким торговым площадкам.

Инвестировать можно начинать уже с 5000 рублей, впрочем, рассчитывать на серьезный доход с такой суммой сложно, к тому же торговые операции будут заблокированы до тех пор, пока сумма средств на счету не превысит 30 000 рублей. Так что именно на эту сумму я рекомендую ориентироваться как на минимум. На сайте есть небольшой онлайн-калькулятор. Введя предполагаемые суммы инвестирования, можно получить рекомендацию по тому, что выгоднее – получить налоговый вычет или освободить прибыль от уплаты налогов.

 

 

 

 

На данный момент комиссия одинакова для любого оборота до 1 млн. рублей и составляет 0,0354%. Есть стратегии автоследования, доходность зависит от степени риска.

к содержанию ↑

Комиссионные

Немного подробнее о комиссиях:

  • фондовая секция МОЕХ – при обороте до 1 млн. рублей комиссия равна 0,0354%;
  • валютная секция – при обороте до 1 млн. рублей 0,0332%;
  • срочная секция (фьючерсы и опционы) – 0,45$ за контракт;
  • фондовый рынок США – при обороте до $17000 комиссия составляет 0,0354%.

На рынке представлена и управляющая компания «Финам менеджмент». Здесь нижний порог инвестирования в ИИС уже от 300 000 рублей.Средства на счет зачисляются без комиссии со стороны компании, возможно досрочное закрытие ИИС без пени со стороны брокера. При этом вычет с инвестиционного дохода составляет 10%.

к содержанию ↑

БКС

Предлагает открыть ИИС и инвестировать от 300 000 рублей. Работать можно с фондовым, срочным и валютным рынками, есть доступ к Московской бирже, к SPBEXCHANGE доступа нет. Открыть ИИС, как и в случае с Финамом, можно онлайн. Доступно маржинальное кредитование под 14,5% для продаж и 17,5% для лонгов.

 

 

 

 

Комиссия зависит от оборота и колеблется в диапазоне от 0,0354% для оборотов до 1 млн. рублей до 0,0177% при обороте от 15 млн. рублей. Она не может быть меньше 35,4 рублей за 1 сделку. Можно подобрать вариант тарифа без этого ограничения, но в таком случае придется работать с большими процентами. Первый месяц действует льготное предложение, в рамках которого комиссия равна 0,0177% независимо от достигнутого оборота. Есть и другие варианты – сравнение тарифов можно сделать на сайте брокера, но БКС Старт оптимален для ИИС.

Из интересных предложений отмечу возможность инвестирования в ноты (рублевые и валютные). Доходность по ним колеблется от 12,5% до 14,5% годовых соответственно. Можно вложиться в портфель ОФЗ или в портфель облигаций, доходность в этом случае будет чуть ниже.

 

 

 

Для работы используется веб версия Квика или вариант терминала для мобильных устройств.

к содержанию ↑

Церих

Брокер дает возможность открыть ИИС онлайн. Предлагается 2 типа инвестирования в ИИС:

  1. «Надежность государства». Минимальный порог инвестирования составляет 30 000 рублей, инвестор получает 13% налогового вычета + примерно 10% дохода от инвестиций в облигации. В этом тарифе предполагается инвестирование средств в ОФЗ, доход в 10% на сайте указан как ориентировочное значение, в реальности он может быть выше. Максимальная сумма инвестирования в год – 1 млн. рублей.
  2. «Валютная стабильность». Инвестор получает те же 13% налогового вычета + до 9,5% дохода в валюте. В этом случае инвестированные средства направляются в еврооблигации. Порог для инвестирования от 100 000 рублей.

к содержанию ↑

Комиссии

Отдельного тарифа для ИИС не предусмотрено, в рамках тарифа «Универсальный» комиссии следующие:

  • для фондового рынка – 0,055% от объема сделки;
  • для валютного рынка – 0,03% от объема сделки;
  • срочный рынок – 0,85 рубля за 1 контракт;
  • доступно маржинальное кредитование, процент рассчитывается по формуле 9% + ставка рынка, для ценных бумаг 15%.

Одно из требования тарифа «Универсальный» — инвестиции от 100 000 рублей. Есть и другие варианты тарифов, например, «Оборотный», в нем требование к размеру депозита вообще отсутствует. Но и комиссии выше, например, на валютном рынке отдать придется от 0,075%. У этого брокера неплохо реализована торговля акциями для начинающих, так что если подумываете о том, чтобы начать работать на фондовом рынке самостоятельно, то обратите на него внимание.

к содержанию ↑

Открытие

На фоне других выделяется тем, что отсутствует минимально необходимая сумма для инвестирования в ИИС. Инвестор после открытия и пополнения счета получает полный доступ к фондовому, срочному и валютным рынкам, может работать на МОЕХ. SPBEXCHANGE недоступна.

Выделяется отдельный тариф под индивидуальные инвестиционные счета. Коротко по условиям работы и комиссиям:

  • акции и облигации – от 0,04 рублей за сделку или 0,057% от ее объема;
  • еврооблигации на МОЕХ – 0,04 рубля или 0,015%;
  • валютный рынок – 1 рубль за сделку или 0,035%;
  • доступно маржинальное кредитование под 13% для продаж и 18,4% для покупок;
  • работа ведется через QUIK, стоимость месячного доступа 250 рублей. Эта сумма не взимается с тех клиентов, чей баланс в компании равен либо превышает 50 000 рублей.

 

 

 

Отмечу, что тарифы приведены для ИИС с самостоятельным управлением. Есть и другой тип тарифа, называется Модельный портфель (ИИС), ориентирован на тех, кто собирается пользоваться услугами аналитиков, а не торговать самостоятельно. В принципе, если вы новичок на рынке и даже не знаете, чем отличается акция от облигации, то лучше остановиться именно на нём.

 

 

 

к содержанию ↑

Управляющая компания «Открытие»

Доступ к ИИС дает и управляющая компания ООО УК «ОТКРЫТИЕ», не путайте ее с брокером с одноименным названием. Здесь нет возможности открыть счет онлайн, к тому же инвестировать можно только суммы от 50 000 рублей. Плата от инвестиционного дохода составляет до 15%.

Открытие предлагает несколько интересных готовых продуктов:

  • есть варианты структурных продуктов с защитой капитала, инвестировать нужно будет от 250 000 рублей;
  • можно использовать одну из стратегий с минимальным уровнем инвестиций от 50 000 рублей. Работа с ними реализуется через управляющую компанию;
  • есть возможность торговать по рекомендациям. В таком случае уведомления о том, какие облигации купить на ИИС, приходят в виде SMS-сообщения на номер клиента, либо на его email.

 

 

В отличие от брокеров, которые чуть ли не конкурируют со своими управляющими компаниями, Открытие с ней активно сотрудничает. Об этом говорит тот факт, что продукты реализованы именно через нее.

к содержанию ↑

ВТБ

ВТБ уступает упомянутым выше компаниям по ряду показателей:

  • здесь нет возможности открыть ИИС дистанционно;
  • клиент получает доступ только к фондовому и срочному рынкам. Московская и Санкт-Петербургская биржи, а также валютный рынок остаются недоступными;
  • комиссии выше, чем у конкурентов.

На комиссиях остановимся отдельно – для тарифа «Профессиональный стандарт»:

  • при обороте от 10 млн. рублей – 0,02124%;
  • 5-10 млн. рублей – 0,02596%;
  • 1-5 млн. рублей – 0,0295%;
  • до 1 млн. рублей – 0,0472%.

Если выбрать «Инвестор стандарт», то комиссия от оборота не зависит и составляет фиксированные 0,0413%. Из интересных предложений могу отметить разве что несколько стратегий автоследования. Работа с ними организована через брокера, при этом на счету нужно иметь от 300 000 рублей. Сигналы будут выдаваться только по акциям роскомпаний, торгующихся на МОЕХ.

Условия маржинального кредитования – 13% для коротких позиций и 16,8% для лонгов. Дополнительно банк взимает 0,2% комиссии, эта комиссия списывается на окончании торговой сессии. В целом же, если планируете торговать самостоятельно, то это не лучший выбор брокера для ИИС. «Открытие» с этой точки зрения смотрится куда лучше.

к содержанию ↑

Альфа Капитал

 

 

 

ИИС открывается через управляющую компанию. Этот вариант интересен тем, что компания занимает первое место по количеству открытых индивидуальных инвестсчетов (среди управляющих компаний). Еще один аргумент в ее пользу – максимальная сумма средств инвесторов, находящихся в управлении компании.

Теперь условия работы с ИИС:

  • открыть счет можно онлайн, без возни с госуслугами и тем более личного визита в офис компании;
  • инвестировать можно от 10 000 рублей;
  • есть 3 надежные стратегии работы. Средства инвестируются в ОФЗ, акции и корпоративные облигации. Причем статистика по ним ведется с 2015 года, то есть с того самого времени, когда ИИС смогли себе позволить все желающие;
  • обслуживание самым выгодным назвать нельзя – придется отдать в общей сложности 4% (2% годовых + 2% от инвестированной суммы).

В принципе, в УК Альфа Капитал все просто и понятно. Самое главное – надежность, с этой точки зрения ее можно отнести к лидерам. Если вы задумываетесь о том, где выгоднее открыть ИИС с точки зрения надежности, то к ней определенно стоит присмотреться.

к содержанию ↑

Стратегии для работы с индивидуальными инвестиционными счетами

Можно просто инвестировать выделенные для этой цели средства и просто забыть о них на 3 года. Но, чтобы максимально эффективно использовать деньги, лучше все-таки работать по стратегии. Это принесет максимальную финансовую отдачу.

 

 

 

Коротко опишу несколько стратегий работы с ИИС.

  1. Сокращение сроков инвестирования. Помним о том, что деньги нельзя выводить в течение 3 лет, иначе не получим налоговый вычет, а ряд компаний может еще и пеню списать за досрочное закрытие счета. Но есть лазейка, позволяющая снизить срок, в течение которого деньги будут недоступны. Для этого понадобится ИИС типа А (то есть открытый у брокера). Счет открывается, но деньги туда сразу не заводятся. Например, открыли его в январе 2022 года, затем в декабре 2022 (почти через 2 года после открытия) ввели туда 400 000 рублей, а в марте 2019 государство возместит 52 000 рублей. В конце 2019 года опять вводим 400 000 рублей, получаем налоговый вычет в 2020 и закрываем счет. В итоге время заморозки денег сокращено.
  2. Подбор брокера, который выводит прибыль с купонов и дивидендов на банковский счет, карту, другой счет у той же компании. В этом случае можно пробовать заработать, покупая бумаги с высокими дивидендами. Правда, риск при этом резко возрастает.
  3. ИИС на родственников. Если денег много, то берем всех членов семьи, и на каждого открываем ИИС. Вносим средства и получаем налоговый вычет.
  4. Реинвестирование – налоговый вычет тут же вносится на обычный счет, и ведется торговля.
  5. Долгая эксплуатация ИИС. Пока счет не закрыт, налог с прибыли никто взимать не будет. Так что можно не закрывать счет и спокойно работать.
  6. Можно регулярно вносить небольшие суммы и вкладываться в ОФЗ и акции. За несколько лет набежит приличная сумма.

Какую бы стратегию вы не выбрали – тщательно подбирайте брокера. Мой небольшой рейтинг ИИС в этом поможет.

к содержанию ↑

Общие вопросы

В этом разделе коротко постараюсь ответить на самые распространенные вопросы, связанные с ИИС:

  • Срок инвестирования? От 3 лет.
  • Возможно ли досрочное закрытие счета? Да, но налоговый вычет либо освобождение прибыли от налога отменяется.
  • Можно ли завести несколько ИИС? Нет, один человек может иметь только 1 счет.
  • Сколько можно инвестировать? До 400 000 рублей, это максимум, на который будет действовать вычет. Несмотря на это, помните, что на счёт можно вносить до 1 000 000 рублей в год.
  • Когда я могу инвестировать? Если договор заключен с брокером, то сделать это можно сразу после открытия счета. Выгодно открыть ИИС, чтобы всегда была возможность вложить в него свободные деньги. Трехлетний период отсчитывается от даты заключения договора.
  • Как открыть ИИС? Онлайн. Если эта функция недоступна, то при визите в офис брокера/УК.
  • В чем отличие УК и брокера? В договоре с УК речь идет о доверительном управлении, а с брокером — о брокерском обслуживании.
  • Возможен ли перевод ИИС от одного брокера к другому? Да, возможен.

к содержанию ↑

Резюме

Если разобраться, то по ряду причин ИИС даже выгоднее, чем простой банковский депозит. В банке ваши деньги принесут вам доход не больше того, который указан в договоре, а при работе с ИИС есть реальный шанс получить больше. К тому же не будем забывать о том, что страхование ИИС покрывает всю сумму, а не определенную часть вклада, как это происходит с банковским депозитом.

Так что мой вам совет – подберите брокера (желательно из числа рассмотренных) и откройте ИИС. Его не нужно будет пополнять сразу, но когда появятся свободные деньги, вы сможете инвестировать их и сократить время заморозки. Помните – оптимальное время для вложений – декабрь, налоговый вычет будет оформлен весной следующего года за год предыдущий.

На этом предлагаю закончить краткий обзор индивидуальных инвестиционных счетов. Все вопросы задавайте в комментариях и не забывайте подписываться на обновления моего блога. Обещаю, что будет ещё много интересного.

Если вы нашли ошибку в тексте, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter. Спасибо за то, что помогаете моему блогу становиться лучше!

guide-investor.com

Как получить от ИИС максимальную выгоду?

Итак, мы уже разобрались в прошлой статье, что такое ИИС, и что он позволяет нам получить налоговый вычет в размере 13% от внесенной на него суммы. Но программа рассчитана на 3 года, да еще и комиссия брокера около 1%, значит доходность составит (13%-1%)/3 года = 4% годовых.

Как же выжать из ИИС максимум?

Хитрость про 31 декабря

Нигде не оговорено, что деньги должны лежать на счету именно с момента открытия ИИС, а налоговый вычет предоставляется только по состоянию на 31 декабря, то можно внести все 400000 в декабре и все равно получить льготу за первый год. На данный момент открыто сотни тысяч ИИС в России, большая часть из которых не пополнены и, очевидно, ждут именно декабря.

Но даже если вы схитрили, и принесли деньги в 31 декабря, то деньги будут лежать 2 года, и годовая доходность составит12% / 2 года = 6% годовых

Этот вариант пока тоже проигрывает банковским вкладам, так что посмотрим, что еще можно предпринять.

Как заставить эти деньги принести действительно большую доходность, чем депозит?

Существует очень простой способ, который к тому упраздняет смысл внесения денег 31 декабря. Деньги, которые лежат на ИИС могут использоваться на фондовом рынке. Существуют прекрасные финансовые инструменты на фондовом рынке, в которые можно инвестировать эти деньги — это ОФЗ (Облигации Федерального Займа). ОФЗ — это облигации нашего государства, налоговый вычет предоставляет государство, соответственно риск ровно тот же, что и у банковских вкладов, а при сравнении с мелкими негосударственными банками даже ниже.

Доходность ОФЗ крутится в районе 10%, если брать долгосрочные периоды, хотя может быть и 6%, и 15%. Возьмем 10%, добавим к ним 4% получаемых в виде вычета и вот уже 14% годовых, что выше банковских депозитов при тех же рисках.

Уже интересно.

Недавно появились облигации, ставка которых зависит от инфляции, то есть в случае роста инфляции растет и ставка, тема становится еще интереснее. Иногда можно встретить и подобные вклады, но их мало и они предоставляются высокорискованными мелкими банками, а тут это государственная программа.

Что дальше?

А дальше 2 и 3 годы, вычеты на которые тоже предусмотрены (но опять же только на сумму внесенную за год, все, что внесено раньше повторно в вычете не участвует).

На вторые 400000 уже будет 6% доходности (13% за вычетом брокерской комиссии делим на 2 года «лежания денег»), а если вы положите их в конце 2 года, то они фактически будут лежать 1 год и получится 13% годовых.

Если к этому добавить доходность по ОФЗ, даже если она составит всего 6-8% за тот срок, то это уже цифра близкая к 20% годовых. Напомню, что риск при этом равен риску дефолта государства.

Если мы рассмотрим 3 год и внесем деньги в последний день, то доходность у нас получится просто космическая, так как через день вы сможете забрать все деньги + 13%, то есть «годовая» доходность будет равна

13 * 365 дней = 4745%.

Куда там ХАЙПам-удвоителям.

Сколько можно выжать из ИИС?

Давайте посчитаем.

Если инвестировать 400000 в год в первый день года.

Реинвестируем налоговый вычет.

Комиссия брокера составляет примерно 0,25% за год от суммы средств, находящихся на счету

ОФЗ

Пусть возьмем доходность по ОФЗ даже 8%, что чуть ниже среднего.

№ года Инвестировано за год На счету всего Комиссия брокера 0,25%/год Вычет 13%  Доход от ОФЗ 8%/год Доход за год Расчетный %/год
1 400000 400000 1000 52000 32000 83000 20,75%
2 400000 883000 2208 52000 70640 120433 13,64%
3 400000 1403433 3509 52000 112275 160766 11,46%
Итого
  • абсолютная доходность 160766 рублей
  • средняя доходность более 15% годовых

То есть доходность в 2 раза больше, чем предлагает Сбербанк по вкладам, при сравнимых рисках.

Облигации

Доходность можно повысить, купив чуть более рискованные облигации (13-15% годовых), если, конечно, облигации можно назвать рискованными (риски сравнимы с вкладами в банки 2-3 эшелона)

№ года Инвестировано за год, руб На счету всего, руб Комиссия брокера 0,25%/год Вычет 13% Доход от облигаций 11%/год Доход за год, руб Расчетный %/год
1 400000 400000 1000 52000 44000 95000 23,75%
2 400000 895000 2238 52000 98450 148213 16,56%
3 400000 1443213 3608 52000 158753 207145 14,35%
Итого
  • абсолютная доходность 158753 рублей
  • средняя доходность более 18% годовых

Акции

Можно поднять планку и инвестировать в акции. Риски в акциях уже более существенные, но и доходность может быть до сотен процентов годовых по некоторым отдельным акциям. Для уменьшения рисков лучше инвестировать в портфель акций разных компаний, например в индекс ММВБ (голубые фишки, то есть акции или ценные бумаги наиболее крупных, ликвидных и надёжных компаний со стабильными показателями). Индекс ММВБ в 2015 году вырос с 1396 до 1761 пункта, прибавив 26,12%, но это скорее исключение, ориентироваться лучше на 10-20%. Пусть в среднем будет 15%

№ года Инвестировано за год, руб На счету всего, руб Комиссия брокера 0,25%/год Вычет 13% Доход от Акций 15%/год Доход за год, руб Расчетный %/год
1 400000 400000 1000 52000 60000 111000 27,75%
2 400000 911000 2278 52000 136650 186373 20,46%
3 400000 1497373 3743 52000 224606 272862 18,22%
Итого
  • абсолютная доходность 224606 рублей
  • средняя доходность более 22% годовых

Активные спекуляции

Активные спекуляции на рынке акциями и облигациями могут приносить сотни процентов в год, но риски становятся очень большими.

Остались вопросы? Не спешите задавать — это не последняя статья про ИИС. Подписывайся!

Вам так же будет интересно:

priumnojay.ru


.