Горячий ветер 2018

Коломенский кайт клуб "Семь ветров" при поддержке Комитета по физической…

Как Валерий Шувалов снег убирал в 2016 году

Руководитель администрации города Валерий Шувалов проверил лично, как происходит расчистка…

В доме красногорского стрелка нашли долговые расписки Рассказова

В доме убийцы нашли черную бухгалтерию, где фигурируют крупные суммы,…

Дальнобойщики против "Платона"

Дальнобойщики бастуют по всей России. «Недовольство растет. Власти это замалчивают».…

«
»

Эффективная процентная ставка. Эффективная ставка это ставка по


Эффективная ставка процента - Энциклопедия по экономике

Определите доходность этой покупки по эффективной ставке процентов.  [c.103]

Определите текущую доходность в виде эффективной ставки процентов.  [c.106]

Определим эффективную ставку процента для предыдущего примера APR = (1 + 0,10/4)" - 1 = 0,103813. Таким образом, помещение суммы на депозит под 10% годовых при ежеквартальном начислении процентов эквивалентно ее помещению на депозит с ежегодным начислением 10,3813%.  [c.112]

Наряду с перечисленными к специальным показателям относятся номинальная и эффективная ставки процентов, коэффициент дисконтирования. На теории процентов основаны методы определения срока ссуды, частоты начисления (учета) процентов, величины процентной ставки, эквивалентности процентных ставок, финансовой эквивалентности обязательств, изменений условий контракта. Особое значение для статистики финансов имеет теория финансовых рент, позволяющая определить наращенную и современную величину аннуитетов.  [c.21]

Номинальная ставка процента — 62% годовых. Процент начисляется и присоединяется 4 раза в год. Определите эффективную ставку процента.  [c.110]

Рассчитайте эффективную ставку процента, если банк ежеквартально начисляет и присоединяет по вкладу А проценты из расчета 6,5% годовых.  [c.110]

Согласно первому из них ссудный процент выплачивается в момент погашения векселя. При втором способе взимания процентов на базе дисконта ссудный процент вычитается из исходной суммы займа. Если сумма ссуды равна 10 000 дол. под 12% на 1 год, эффективная ставка процента по первому способу составляет  [c.322]

Когда процент выплачивается на базе дисконта, мы используем в течение года только 8800 дол., но должны выплатить 10 000 дол. в конце года. Таким образом, эффективная ставка процента по второму способу выше, чем по первому. Следует отметить, что большая часть ссуд погашается по первому методу.  [c.323]

По ссудам с погашением в рассрочку банки и другие кредиторы обычно устанавливают проценты на базе сложения. Это означает, что процент прибавляют к сумме выплат средств для того, чтобы определить номинальную стоимость векселя. Предположим, что в нашем примере ссуда с погашением в рассрочку предоставлялась на условиях 12 равных ежемесячных выплат, а ссудный процент составил 12%. Заемщик получил 10 000 дол., а номинал векселя, следовательно, равен 11 200 дол. Таким образом, 1200 дол. и идут на выплату процентов. Однако заемщик использует все 10 000 дол. только в первый месяц, в конце этого месяца он должен выплатить 1/12 часть от 11 200 дол., т. е. 933,33 дол. Выплаты на такую же сумму производятся в конце каждого из последующих 11 месяцев до тех пор, пока вексель не будет полностью погашен. На протяжении всего года заемщик использует только около половины первоначальной суммы в 10 000 дол. По сравнению с 12% эффективная ставка процента почти удваивается, что составляет около 22% с учетом сложных процентов. Таким образом, данный ссудный процент выплачивается на основе исходной суммы займа, а не уменьшающегося остатка, что обычно происходит в случаях с другими типами ссуд.  [c.323]

Периодические выплаты процентов. Если условиями договора предусмотрено, что проценты выплачиваются несколько раз в течение года, то полученную по процентам сумму банк может реинвестировать и получить дополнительный доход, а предприятие вынуждено в течение года изыскивать средства на процентные платежи. В этом случае реальная (эффективная) ставка процента будет отличаться от номинальной ставки. Эффективная процентная ставка (гя) рассчитывается по формуле  [c.211]

Риск ставки процента связывают с изменениями в стоимости отдельных финансовых инструментов из-за изменений рыночных ставок процента по такого рода инструментам. Параграф 56 МСФО 32 указывает, что составители финансовой отчетности обязаны раскрывать подверженность риску ставки процента для финансовых инструментов, отражаемых в балансе и, отдельно, не отражаемых в нем. Необходимо раскрывать предусмотренные договором даты изменения ставки процента или срока платежа в зависимости от того, какая дата наступает раньше, а также применяемые эффективные ставки процента, если они предусматриваются в договорах о тех или иных финансовых инструментах.  [c.154]

Эффективная ставка процента (или ставка сравнения)  [c.126]

Эффективная ставка процента (или ставка сравнения) характеризует среднегодовой ее уровень, определяемый отношением годовой суммы процента, начисленного по периодическим его ставкам, к основной сумме капитала.  [c.127]

Применение эффективной ставки процента для расчета амортизируемых затрат возможно только для долговых и иных финансовых инструментов с определяемыми платежами процентов и фиксированным сроком погашения, которые организация намерена удерживать до погашения. Долговые финансовые инструменты с дисконтом, если они краткосрочные, нецелесообразно амортизировать с применением эффективной ставки процента из-за сложности расчетов на дату определения амортизируемых затрат.  [c.227]

Процент по заемному капиталу — это текущая эффективная ставка процента по долгосрочной задолженности, т.е. процент, под который предприятие может взять в долг в настоящее время. Действительно, если капитал можно либо инвестировать, либо вернуть заимодавцам, то процент по заемным средствам равен альтернативной стоимости капитала. Следует подчеркнуть, что в качестве ставки дисконтирования следует использовать только эффективную ставку процента, которая может отличаться от номинальной, поскольку период капитализации процентов может быть разным.  [c.112]

Например, если ставка налога на прибыль — 35%, а процент по кредиту выплачивается раз в гад в размере 20% из прибыли до налога, то эффективная ставка процента по такому кредиту равна 0,2 х (1 -0,35) = 0,13, т.е. 13%.  [c.112]

Размер эффективной ставки процента по заемным средствам обусловлен комбинацией трех факторов (и, возможно, не отражает изменения стоимости денег во времени)  [c.112]

Эффективная ставка процента  [c.130]

Выравнивание" кредитных условий в процессе заключения кредитного договора. Термин выравнивание" характеризует процесс приведения условий конкретного кредитного договора в соответствие со средними условиями покупки-продажи кредитных инструментов на финансовом рынке. Выравнивание" кредитных условий осуществляется в процессе переговоров с представителями конкретных коммерческих банков при подготовке проекта кредитного договора. В качестве основного критерия при проведении процесса выравнивания" кредитных условий используются показатель грант-элемент" и эффективная ставка процента на кредитном рынке. j  [c.311]

Эффективная ставка процента (%)  [c.1221]

Используя метод простых процентов, получаем, что объявленная ставка процента — это действительная (эффективная) ставка процента (или дохода), т.е. ставка процента, действительно полученного на фактическую сумму за фактический период, в течение которого она находилась на депозите. В приведенном выше примере действительная ставка процента составила бы 6%. Поскольку ставка процента отражает ставку, по которой начисляется текущий доход независимо от размера вклада, она является полезной мерой текущего дохода.  [c.213]

Модель доходности дисконтных облигаций по эффективной ставке процента  [c.609]

Определите эффективную ставку процента.  [c.150]

ДЕЙСТВИТЕЛЬНАЯ СТАВКА ПРОЦЕНТА — реальная, эффективная ставка процента в условиях его начисления за. периоды меньше года. Действительная годовая ставка процента рассчитывается по формуле [(1+и/от)ш—1], где п — номинальная годовая ставка процента, используемая при начислении процентов (то есть процент за период исчисляется исходя из этой ставки), т — число периодов начисления процентов в году.  [c.85]

Рассчитайте, при какой номинальной полугодовой (квартальной) процентной ставке эффективная ставка процента составит 16 (Ответ 15,4% 15,12%).  [c.164]

Взимание процентов в момент получения ссуды еще больше увеличивает эффективную ставку процента и соответственно удорожает кредит. Причина такого удорожания заключается в том, что, хотя номинально ссуда и равна 1 200 руб., но фактически заемщик получает меньше на 1 200-0,24 = 288 руб., т.е. 912 руб. Поэтому эффективная ставка будет уже не 24%, а 288 (1200--288) = 31,58 %.  [c.270]

Эффективная ставка процента (APR — effe tive interest rate). На практике необходимо сравнивать условия финансовых операций, предусматривающих различные периоды начисления процентов. Начисление процентов по облигациям производится раз в год или полгода, по банковским депозитам или кредитам — ежеквартально или ежемесячно. Сравнение проводят путем приведения соответствующих ставок процента к их годовому эквиваленту — эффективной ставке процента (APR)  [c.112]

Плавающая ставка процента становится неэффективной и влечет дополнительные расходы для вьшолняющих финансовые обязательства при существенном повышении этой ставки по сравнению с ее базисной величиной. Владельцы финансовых активов, при этом, окажутся в выигрыше. Для финансовых инструментов с плавающей ставкой процента в примечаниях необходимо раскрывать эффективную ставку процента для такого рода денежных финансовых активов и финансовых обязательств.  [c.155]

Таким образом, посленалоговая ставка процента является эффективной ставкой процента, по которой компания может перенести эквивалентные долгу потоки из одного временнбго периода в другой. Следовательно, для оценки дополнительных потоков денежных средств, обусловленных лизинговым договором, их необходимо дисконтировать по посленалоговой ставке процента.  [c.725]

Эффективная ставка. Введем теперь новое понятие — действительная, или эффективная ставка процента (effe tive rate). Эта ставка измеряет тот реальный относительный доход, который получают в целом за год. Иначе говоря, эффективная ставка — это годовая ставка сложных процентов, которая дает тот же результат, что и ти-разовое начисление процентов по ставке j/m.  [c.51]

Проблема эквивалентности ставок уже затрагивалась в гл. 3 при определении эффективной ставки процента сложная годовая ставка / эквивалентна ставке j при начислении процентов т раз в году. Рассмотрим теперь проблему эквивалентности ставок более полно и систематизированно. В принципе соотношение эквивалентности можно найти для любой пары различного вида ставок — простых и сложных, дискретных и непрерывных.  [c.68]

economy-ru.info

Эффективная процентная ставка

Эффективная процентная ставка (ЭПС) – это реальная процентная ставка, которую платит заемщик за приобретение и пользование кредитом. Эффективная процентная ставка отличается от годовой процентной ставки декларируемой банком, потому что включает в себя все расходы по кредиту – фиксированные платежи, разного рода комиссии за ведение и обслуживание ссудного счета, а также страховку. Иными словами эффективная процентная ставка – это итоговая стоимость кредита, выраженная в процентах.

Эффективная ставка обычно используется для сравнения кредитных программ предлагаемых разными кредиторами (банками), и помогает заемщику лучше сориентироваться в большом потоке кредитных предложений, выбрав наиболее выгодный вариант. В большинстве западных стран законом предопределено, что вне зависимости от того, какую процентную ставку объявляет кредитная организация в рекламных и иных материалах, в кредитном договоре банк обязан отображать эффективную процентную ставку (Annual Percentage Rate – APR), чтоб клиент знал, во сколько в действительности обходится ему кредит с учетом всех расходов. В РК инициатива законодательного закрепления расчета ЭПС прорабатывается на уровне Нац. Банка РК. Необходимо отметить, что эффективные ставки могут отличаться в зависимости от способа их расчета и от того какие дополнительные затраты включаются в расчет.

 

Для большей ясности приведем наиболее простой и наглядный пример расчета эффективной ставки.

Эффективная Ставка – это реальная стоимость кредита, т.е. реальная сумма или %,которую платит заемщик за кредит.

Эффективная Ставка = Процентная ставка декларируемая банком (% годовых) + ВСЕ процентные (%) и фиксированные (TG/USD/EUR) КОМИССИИ

 

Банк «Условный»1

Сумма кредита 100000 тенге.

Срок кредита 3 года

Процентная ставка декларируемая банком(% годовых)* 11%

Единовременная комиссия за выдачу кредита (% от суммы) ** 0,2%

Ежегодная комиссия за обслуживание ссудного счета*** 2%

Ежемесячная комиссия за предоставление

дополнительных услуг**** 0,01% * 12 = 0,12%

в год

 

Эффективная Ставка в год = 11%* + 0,2%**/32 + 2%*** + 0,12%**** = 13,1866 %

Сумма выплачиваемых процентов и комиссий в год = 100000 * 13,1866 % /100 = 13186,6 тенге.

Общая сумма процентных и комиссионных выплат за весь период = 13186,6 * 3 = 39559,8 тенге.

 

1Название банка, названия всех комиссий и все ставки в пример являются условными

2Единовременная комиссия за выдачу кредита делится на 3,так как кредит выдан на 3 года, следовательно, сумма комиссии растягивается на весь период

Ставки и тарифы

 

1. Ставки вознаграждения и комиссии, а также тарифы за оказание банковских услуг устанавливаются банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, самостоятельно.

В договорах банковского займа, заключаемых с физическими лицами, в том числе договорах ипотечных займов, банками второго уровня, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, устанавливается фиксированная либо плавающая ставка вознаграждения.

В части первой данного пункта предусмотрено, что в договорах займа, заключаемых с физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями (далее – физические лица), может быть предусмотрена ставка вознаграждения двух видов – фиксированная либо плавающая.

При этом фиксированная ставка вознаграждения – ставка, размер которой зафиксирован в определенном значении, плавающая ставка вознаграждения - ставка, которая рассчитывается как сумма/разность базового показателя, которым является ставка рефинансирования Национального Банка РК, и ставки процентного спрэда банка.

Отмечаем, что фиксированная либо плавающая ставки вознаграждения должны быть в обязательном порядке указаны в тексте договора на первых двух страницах договора займа.

Фиксированная ставка вознаграждения не подлежит изменению в одностороннем порядке и является неизменной в течение срока, определенного договором, с учетом требований настоящего пункта. Минимальный срок действия фиксированной ставки должен составлять не менее трех лет.

Данная норма означает, что в договорах займа, заключенных с физическими лицами, как уменьшение фиксированной ставки вознаграждения, так и переход на плавающую ставку вознаграждения возможны только по соглашению сторон, что также установлено частью третьей настоящего пункта.

Установленная на момент заключения договора займа соглашением сторон фиксированная ставка является неизменной в течение срока, определенного договором, но не менее трех лет. При этом по истечении указанного срока фиксированная ставка может быть увеличена, но только по соглашению сторон, также на срок не менее установленного настоящей частью, то есть три года.

Таким образом, по договорам, срок действия которых составляет менее трех лет, она является неизменной на протяжении всего срока кредитования. По договорам сроком действия свыше трех лет по истечении не менее трехлетнего периода действия фиксированная ставка по соглашению сторон может быть увеличена вновь на срок не менее трех лет.

По соглашению сторон фиксированная ставка вознаграждения может быть изменена в сторону уменьшения либо на плавающую ставку вознаграждения в течение срока действия договора.

Указанной частью установлено, что в любой момент действия договора займа по взаимному согласию банка и клиента фиксированная ставка вознаграждения может быть уменьшена либо переведена на плавающую ставку вознаграждения. К примеру, через 1 месяц, 1 год, 1,5 года, 3-5 лет и так далее ставка в размере 10% по соглашению сторон может быть уменьшена до 8% либо переведена на плавающую.

Порядок исчисления, условия действия плавающей ставки вознаграждения определяются нормативным правовым актом уполномоченного органа.

Данный порядок установлен постановлением Правления АФН от 29.11.08 г. № 216 и предусматривает, что плавающая ставка вознаграждения рассчитывается как сумма/разность базового показателя (официальная ставка рефинансирования Национального Банка Республики Казахстан) и ставки процентного спрэда, в номинальной величине, исчисляемого в процентных пунктах (далее – процентный спрэд).

Размер процентного спрэда рассчитывается и устанавливается банком самостоятельно и может быть пересмотрен банком один раз в три года, при этом очередное увеличение размера процентного спрэда должно быть не более указанного в договоре размера разового увеличения процентного спрэда.

При расчете процентного спрэда банк учитывает расходы, связанные с выдачей займа, в том числе административные расходы, ставку минимальных резервных требований, расходы по созданию специальных провизий (резервов), расходы по уплате налогов и других обязательных платежей в бюджет, ожидаемую доходность (ROE), рассчитываемую как отношение ожидаемого чистого дохода до уплаты подоходного налога к собственному капиталу (по балансу).

Банки второго уровня, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, не вправе в одностороннем порядке изменять в сторону увеличения установленные на дату заключения договора банковского займа размеры и порядок расчета тарифов, комиссионных вознаграждений и других расходов по обслуживанию займа.См.: разъяснения АФН РК (22 июля 2009 года)

Данная норма означает, что в период действия договора займа, заключенного с физическим лицом, банк вправе взимать тарифы, комиссии и другие расходы по обслуживанию займа в размере, установленном на момент выдачи займа.

Даже в случае увеличения банком размеров комиссий, тарифов и других расходов по обслуживанию займов либо изменения порядка их расчета, в результате которого эти расходы будут увеличены, по каждому отдельному займу такое увеличение расходов может быть установлено только по соглашению сторон.

Банки, за исключением исламских банков, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, обязаны указывать ставки вознаграждения в достоверном, годовом, эффективном, сопоставимом исчислении, порядок которого устанавливается уполномоченным органом, в договорах, заключаемых с клиентами, а также при распространении информации о величинах вознаграждения по финансовым услугам, в том числе ее публикации.

В случае несоблюдения требований, установленных пунктами 1-1 и 2 настоящей статьи, уполномоченный орган вправе применить к банку, организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, санкции, предусмотренные статьей 47 настоящего Закона.

 

Примечание:

Закон Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам устойчивости финансовой системы» (далее – Закон) придает обратную силу нормам, предусмотренным в пункте 1-1 статьи 39 Закона о банках.

 

 



infopedia.su

Эффективная ставка: понятие и назначение

В нынешнее время финансово-экономическое состояние государства полностью определяется состоянием банковской системы. На этом основании финансовая структура государства должна развиваться с позитивной динамикой и укрепляться, причем беспрестанно. Данная необходимость неизбежна, так как банковские учреждения формируют один по отношению к другому конкурирующее противостояние, направленное на расширение потенциальной клиентской базы. Банки сегодня обладают громадным спектром всевозможных услуг финансового плана, причем как для предприятий, так и физических лиц. Между тем, основополагающее направление банковских учреждений определяется именно кредитованием, доход от которого в большинстве случаев получается за счет такого показателя, как эффективная ставка процента.

Кредитование фирм и физических лиц для любых банков является приоритетным способом получения прибыли. Именно на этом основании предоставление займов для банков является главным видом деятельности. Само кредитование может осуществляться по разным схемам и направлениям: потребительские кредиты, кредиты на приобретение жилья, кредиты для бизнеса и прочее.

Своих клиентов банковские учреждения привлекают самыми разнообразными методами и акциями, среди которых: низкие кредитные ставки процентов и эффективная ставка. Кроме того, банки часто предлагают беспроцентные кредиты, комфортные графики и оригинальные варианты погашений задолженностей. В подавляющем количестве случаев данные маркетинговые ходы являются обычной уловкой финансовых организаций, так как никто трудиться себе в убыток не станет. Поэтому, казалось бы, эффективная ставка по кредиту обязательно банку принесет доход.

Даже если процент по кредиту минимален или же имеют место беспроцентные займы, банк будет получать доход со всевозможных комиссий клиентского обслуживания.

Именно поэтому каждый клиент должен знать, что такое эффективная ставка. Если заемщик не обладает достаточным объемом знаний и навыков расчетов, то данный показатель должен быть рассчитан кредитным специалистом при проведении консультаций в отношении условий предоставления кредита.

Процентная эффективная ставка представляет собой полную кредитную стоимость, содержащую кроме номинальной ставки по проценту затраты, связанные с оформлением и последующим обслуживанием кредита. На основании законодательства России с июля 2007 года все банковские учреждения должны предоставлять заемщикам расчеты эффективной ставки по проценту на кредит. Для клиента банковского учреждения это полезно тем, что имеется возможность реально оценить предстоящие переплаты. Имеется большое число вариаций расчета процентной эффективной ставки. Пользователям Всемирной паутины предоставляется возможность рассчитать её посредством специализированного калькулятора, размещаемого на порталах банков. Для того чтобы получить полный расчет, необходимо знать все показатели платежей, которые необходимо уплатить за период кредитования. Распределяется эффективная ставка на полный срок кредитования и характеризуется процентным соотношением от суммы кредитования.

Перед тем как кредит оформить, заемщик должен досконально изучить все пункты и условия кредитного контракта, а в особенности раздела, касающегося эффективной ставки по процентам. Не будет лишним единовременное ознакомление с несколькими банками, чтобы осуществить правильный выбор.

Естественно, далеко не для всех заемщиков процентная эффективная ставка являет собой основной критерий выбора банка. Множество заемщиков предпочтения отдают надежным и проверенным банкам, обладающим достойной репутацией, даже, несмотря на высокую процентную ставку.

fb.ru