Горячий ветер 2022

Коломенский кайт клуб "Семь ветров" при поддержке Комитета по физической…

Как Валерий Шувалов снег убирал в 2022 году

Руководитель администрации города Валерий Шувалов проверил лично, как происходит расчистка…

В доме красногорского стрелка нашли долговые расписки Рассказова

В доме убийцы нашли черную бухгалтерию, где фигурируют крупные суммы,…

Дальнобойщики против "Платона"

Дальнобойщики бастуют по всей России. «Недовольство растет. Власти это замалчивают».…

«
»

4.7. Автоматизированная обработка выписок банка. Trm 4814 e в банковской выписке


MCC-коды, которые не засчитываются как покупки в банке Тинькофф

Многие задаются вопросом о том, какую покупку нужно совершить по дебетовой карте Тинькофф-банка, чтобы сохранить начисляемый на остаток денежных средств процент в размере 6% годовых при расходах от 3000р/мес. Мы публикуем список МСС-кодов, которые НЕ будут учитываться в качестве операций покупок, по этим же МСС-кодам банк не начисляет cashback.

4812 Продажа телекоммуникационного оборудования и телефонов — Связной (сайт и салоны связи), Евросеть, МТС, Билайн4813 Специализированные торговые точки по продаже телекоммуникационных устройств (только MasterCard)4814 Оплата мобильной (сотовой) связи на сайте МТС, Билайн, Мегафон, телекоммуникационные услуги, включая звонки по местной и дальней связи, звонки с оплатой кредитными картами, звонки по телефонам, принимающим карты с магнитной полосой и услуги передачи факсов — pay.beeline.ru, pay.mts.ru, Yota4816 Услуги компьютерных и информационных сетей (Услуги хостинга, интернет-провайдеры, Ростелеком, ТТК, МТС, Majordomo, Apple Store)4829 Банковский перевод денег4900 Коммунальные услуги ЖКХ и ЖКУ — электроэнергия, газ, вода, канализация6012 Финансовые учреждения — может идти как снятие наличных, Visa Money Transfer, пополнение кошелька Qiwi банковской картой, для кредиток может быть комиссия!6050 Электронные деньги и пополнение электронных кошельков — операции в финансовых учреждениях (только MasterCard)6051 Не финансовые учреждения — операции с электронными кошельками, электроннными платёжными системами, финансовыми продуктами, иностранной валютой, не банковскими переводами денег, покупка дорожных чеков6529 Пополнение баланса счёта в системе MasterCard — для финансовых учреждений (только MasterCard)6530 Пополнение баланса счёта в системе MasterCard — для торговых точек (только MasterCard)6531 Пополнение баланса счёта в системе MasterCard — перечисление денег за покупку (только MasterCard)6532 Оплата участнику системы MasterCard — для финансовых учреждений (только MasterCard)6533 Оплата участнику системы MasterCard — для торговых точек (только MasterCard)6534 Перевод денег в финансовом учреждении (только MasterCard)6536 Трансграничный перевод посредством сервиса MasterCard MoneySend6537 Трансграничный перевод посредством сервиса MasterCard MoneySend6538 Перевод денег посредством сервиса MoneySend6540 Транзакции по финансовым операциям в специализированных точках или пунктах выдачи наличных, по MCC 6540 проходят пополнения Рапиды и Элекснета с карт MasterCard7372 Компьютерные услуги, услуги программирования, обработки данных и дизайнерские услуги — Хостинг, домены — hc.ru, nic.ru, hetzner7399 Бизнес-услуги, преимущественно организационного характера7995 Игорные ставки, включая покупку лотерейных билетов, фишек для казино, ставки на скачках и пари на гоночных состязаниях — Столото (пополнение кошелька), букмекерская контора Лига ставок, Pokerstars8999 Профессиональные услуги, не имеющие выделенного кода, — некоторые платёжные системы, ипотечные брокеры, исследовательские фирмы, финансовое планирование, графические дизайнеры, ораторы и лекторы, стенографисты, оценщики недвижимости, аукционные дома и т.д. (добавлено в декабре 2022 года).

Для кредитной карты Tinkoff Platinum:

  • MCC-коды, по которым не начисляются баллы Браво: 4812, 4813, 4814, 4816, 4829, 4900, 6012, 6050, 6051, 6533, 6536, 6537, 6538, 6540,7372, 7399, 8999
  • при этом, облагаются комиссией операции с кодами:  4829, 6010, 6012
  • льготный период прервется при операциях с кодами: 4829, 6010, 6011, 6012, 6050,6534, 6538.

По MCC-коду нельзя определить, произошла ли онлайн-покупка или была операция обычном магазине с физическим присутствием карты.

nakopi-deneg.ru

4.7. Автоматизированная обработка выписок банка

В системе предусмотрена обработка Выписка банка(Банк > Выписка банка), которая используется для автоматизации выписок банка.

Рис. 4.19.  Форма обработки Выписка банка: список выписок

С помощью обработки Выписка банкаможно создавать документы, фиксирующие поступление денежных средств на расчетный счет организации и списание денежных средств со счета.Платежные поручения(входящие и исходящие),платежные ордера, сформированные с помощью обработки, автоматически считаются оплаченными (то есть в них автоматически выставляется флагОплачено).

С помощью обработки можно так же обрабатывать документы, ранее записанные в информационную базу, но с неотмеченным флагом Оплаченои непроведенные. Для того, чтобы сделать это, нужно выполнить следующие действия.

При поступлении очередной выписки из банка, добавим новуювыпискукомандойДобавитьв форме спискаБанковские выписки. В появившейся форме документа установим организацию, счет, для которого формируетсявыпискаи нажмем на кнопкуПодобрать. Появляется окно, в котором отображен список исходящихплатежных поручений, которые до сих пор не оплачены.

Рис. 4.20.  Автоматический подбор неоплаченных документов при формировании очередной выписки

В этом списке нужно отметить галочками документы, оплата которых подтверждена полученной выпискойи нажать на кнопкуПровести отмеченные.

Отмеченные документы будут проведены (в нашем случае это одно платежное поручение, специально сформированное для демонстрации автоматического подбора) и добавлены в список текущейвыписки.

Рис. 4.21.  Обработанный документ в окне формирования выписки

Выше мы говорили о том, что документы, созданные при вводе информации о новой выписке в систему, будут автоматически отмечаться как оплаченные и проводиться. Для того, чтобы добавить новый документ в выписку, можно воспользоваться кнопкой Добавитьв форме выписки. По нажатию этой кнопки будет отображен список документов, включающий в себя рассмотренные нами выше документы по работе с расчетным счетом, после выбора нужного типа документа будет запрошен тип документа, после чего можно будет заполнить сам документ.

Для того чтобы просмотреть проводки, сформированные документами, отраженными в выписке, можно воспользоваться уже знакомой вам кнопкой Дт/Кт.

Конечно, можно вручную обрабатывать выписки, разыскивая неоплаченные документы в списках платежных документов, однако использование обработки Выписка банкапозволяет ускорить этот процесс.

4.8. Обмен данными с банком в электронном виде

Если в вашей организации используется одна из автоматизированных систем обмена банковской информацией, 1С:Бухгалтерия умеет выгружать (экспортировать) платежные порученияв эту систему и загружать (импортировать)платежные порученияиз системы.

Для автоматизации экспорта и импорта платежных порученийиспользуется обработка 1С:Предприятие -Клиент банка(Банк > 1С:Предприятие - Клиент банка).

Выгрузка платежных документов осуществляется в текстовый файл программы. Имя и расположение этого файла зависит от настроек программы-клиента.

Для выгрузки нужно запустить обработку, указать название программы-клиента банковской системы, выбрать нужную кодировку и выполнить некоторые другие настройки.

Рис. 4.22. 

После того, как эти параметры установлены, можно сформировать список платежных документов, которые вы хотели бы включить в файл. Для этого воспользуйтесь кнопкой Обновитьтабличного поляДокументыдля экспорта. При поиске документов для экспорта программа проверит правильность их заполнения.

В левой части таблицы есть поле, в котором находится флажок, показывающий, что данный документ будет выгружен. Если вы не хотите выгружать какие-либо документы, флажок нужно снять двойным щелчком мыши по данному полю.

После того, как все необходимые настройки сделаны, подобран список документов для выгрузки, можно нажать на кнопку Выгрузить- и файл для программы-клиента будет сформирован.

Для импорта данных из программы-клиента банка в 1С:Бухгалтерию, можно воспользоваться вкладкой Загрузкарассматриваемого окна.

Выводы

В данной лекции мы рассмотрели основные способы работы с расчетным счетом организации, в частности, операции по зачислению и списанию денежных средств с помощью различных документов. Нашей следующей темой будет кадровый учет в 1С:Бухгалтерии.

studfiles.net

Банковские платежные документы и выписки по счетам

 

Для того чтобы распоряжаться средствами на корреспондентских счетах, банки используют платежные поручения. Это основной инструмент, с помощью которого осуществляются переводы средств между банками. Согласно словарю банковских терминов платежное поручение - это “документ аналогичный чеку, который уполномочивает банк заплатить определенную сумму третьей стороне… Поручение с юридической точки зрения является распоряжением, которое банк может исполнить тем или иным способом”. Данное определение дает общее представление о том, что такое платежное поручение.

 

В банковской практике понятие платежного поручения является достаточно широким. В него часто включают банковские чеки, заявления на выдачу наличных и другие аналогичные документы. Но мы ведем речь о документе, являющимся письменным распоряжением произвести платеж по указанным в нем реквизитам, который направляется банком в адрес одного из своих корреспондентов.

Фактически платежное поручение является безотзывным документом. Если оно направлено с соблюдением всех необходимых требований, то аннулировать или изменить его можно только с согласия банка-корреспондента, в чей адрес это поручение направлено. Таким образом, факт отправки платежного поручения каким-либо банком означает факт осуществления им платежа.

В том случае, если платежное поручение направляется корреспонденту, у которого банк держит счет “ностро”, то оно представляет собой авторизацию (разрешение) на списание средств с этого счета в той сумме, которая указана в поручении. Если платежное поручение выставлено банку - держателю счета “лоро”, то оно является подтверждением зачисления денег в сумме этого поручения на данный счет.

При осуществлении международных расчетов банки могут направлять платежные поручения не только тем корреспондентам, у которых или которым открыты счета. В этих случаях отправитель указывает в своем поручении, на какой счет “ностро” получателя этого документа будут переведены средства, необходимые для осуществления платежа.

Итак, платежное поручение - это

во-первых:

- безусловное разрешение списать средства со счета “ностро”, или

- обязательство перевести средства на счет “ностро” адресата поручения в определенном банке, либо

- подтверждение зачисления средств на счет “лоро”, и

во-вторых, приказ осуществить платеж.

Необходимо оговориться, что в международной банковской практике существуют два вида платежных поручений: дебетовые и кредитовые. Все, что было сказано выше, относится только к последнему типу этих расчетных документов. В банковской лексике, если характер перевода не уточняется, то имеются в виду именно кредитовые платежные поручения. В силу ряда причин, на которых мы остановимся ниже, здесь речь практически не будет идти о дебетовых платежных поручениях. Эту тему мы затронем довольно бегло.

Банки при осуществлении операций по переводу денежных средств используют также дебетовые и кредитовые авизо. Дебетовое авизо - документ, подтверждающий списание средств с корреспондентского счета. Кредитовое авизо подтверждает зачисление денег. Направляются они банками, ведущими счета “лоро”, в адрес банков, открывших эти счета.

Кредитовые авизо по своей сути аналогичны платежным поручениям. Однако они содержат минимум информации о реквизитах платежа, так как предполагается, что банк-получатель уже располагает таковой, и ему необходимо только удостовериться в получении средств. В кредитовом авизо, как правило, указывается референс (номер) документа, который служит основанием для проведения платежа. В нем может содержаться и краткая информация о сути операции по зачислению денежных средств.

В дебетовом авизо обычно указывается причина списания средств, и может даваться ссылка на документ, который послужил основанием для их списания.

Основным документом, который отражает и одновременно подтверждает проведение операций зачисления и списания денежных средств, является выписка по корреспондентскому счету. Этот документ знаком любому держателю банковского счета. Принципиальных отличий между выписками по счетам клиентов и корреспондентским счетам банков нет.

Выписки направляются банками, которые обслуживают счета “лоро”, в адрес своих корреспондентов - владельцев этих счетов. В межбанковском документообороте в основном используются выписки, в которых указываются движения по счету, осуществленные в течении одного дня, т.е. выписки за день. Кроме всех зачислений и списаний, произведенных в этот период, в выписке обязательно отражаются остаток средств на начало дня (входящий остаток) и остаток на конец дня (исходящий остаток). Таким образом, выписка является еще и подтверждением наличия определенной суммы на корреспондентском счете “ностро”.

 

Выписки по корреспондентским счетам не являются сугубо бухгалтерским документом. Как правило, каждая запись о зачислении или списании средств имеет некоторую степень детализации, благодаря которой можно определить, на основании какого платежного поручения или иного документа произведена эта операция. Например, в выписке может указываться номер платежного поручения, послужившего основанием для проведения платежа, банк-отправитель или банк-получатель денежных средств или даже имена клиентов, в пользу которых или по поручению которых осуществлен платеж.

 

Схема 2

На схеме показано, как происходит обмен расчетными документами между банками-корреспондентами.

 

Говоря о практике осуществления переводов денежных средств нельзя не остановиться на таком понятии как дата валютирования. Это важнейший реквизит всех документов, применяемых в международной банковской практике осуществления платежей: платежных поручений, дебетовых и кредитовых авизо, а также выписок. Словарь банковских терминов так определяет значение даты валютирования: “Дата, с которой клиент может пользоваться средствами, зачисленными на счет”*(2).

Но здесь надо отметить, что дата валютирования - понятие многогранное. О нем сложно рассказать в двух словах. В первом приближении это реальная или фактическая дата осуществления банковской операции. Что это означает? Дата валютирования определяет два основных параметра операций по банковским счетам, причем не только корреспондентским. Имеется в виду, во-первых, доступность денежных средств на счете для его владельца и, во-вторых, право на получение процентов по средствам, находящимся на счетах. Если речь идет о зачислении на счет, то его владелец имеет право распоряжаться полученными деньгами и получать проценты по ним с даты валютирования. В случае списания какой-либо суммы владелец счета теряет право на распоряжение средствами в ее пределах и на получение процентов по ней также с даты валютирования.

Попробуем объяснить более подробно. Для этого сначала обратимся к такому понятию как дата осуществления операции (или просто - дата операции). Она представляет собой дату отражения зачисления или списания средств в выписке по корреспондентскому счету. То есть все операции, отраженные в выписке за определенный день, имеют одну дату их осуществления. Если, например, банк получил выписку по своему счету “ностро” за 14 июня, то датой любой операции, отраженной в этой выписке, будет 14 июня.

Дата валютирования может совпадать, а может и не совпадать с датой осуществления операции. Когда дата валютирования какого-нибудь движения по счету больше чем дата операции, говорят, что эта операция осуществлена форвардной датой валютирования (forward value). Если же наоборот, то оперируют понятием обратной даты валютирования, которое чаще называют его английским эквивалентом - back value.

На практике это означает следующее. В случае зачисления суммы форвардной датой валютирования право распоряжаться ей и право получать проценты возникают у владельца счета только после наступления даты валютирования. Если сумма списана форвардной датой валютирования, то держатель счета получит проценты по ней за срок до наступления даты валютирования. Теоретически он может распоряжаться деньгами в течении этого периода времени. Однако банки в подобных случаях во избежание риска нехватки средств на счете зачастую блокируют средства до даты валютирования. Когда сумма зачисляется back value, ее получателю начислят проценты не с даты отражения операции в выписке, а за больший период -с даты валютирования. В этом случае средствами можно распоряжаться в прошлом, т.е. дать распоряжение банку на их списание обратной датой валютирования. Но тогда начисление процентов на сумму платежа будет осуществлено за меньший период - до даты валютирования.

Дата валютирования является одним из основных реквизитов межбанковских платежных поручений. В международной практике банки обязательно указывают ее в своих распоряжениях. Это означает приказ осуществить платеж именно этой датой.

Списания средств со счетов “ностро” должны производиться строго теми датами валютирования, которые указаны в платежных поручениях корреспондентов. В стандартных ситуациях выписки по счетам за “ностро” за определенную дату содержат списания по всем платежным поручениям, в которых указывалась эта дата валютирования. Причем даты валютирования операций, как правило, совпадают с датой самой выписки.

Если поручение направляется банку-корреспонденту со счетом “лоро”, то дата валютирования, указанная в нем, равно как и в дебетовых и кредитовых авизо, обязательно должна совпадать с датой валютирования соответствующей операции в выписке по этому счету. Этим датам обычно соответствует и дата отражения операции, если только транзакции не проводились back value или forward value.

corefin.ru

11.50 ВВОД И РАЗБОР БАНКОВСКОЙ ВЫПИСКИ ПО ЕДИНОМУ СЧЕТУ

IV. ВВОД И РАЗБОР БАНКОВСКОЙ ВЫПИСКИ ПО ЕДИНОМУ СЧЕТУ

ВВОД ПРОЧИХ ОПЕРАЦИЙ (ИНСТРУКЦИЯ 70Н)

ПРОВЕДЕНИЕ ВНЕБАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ И ВОЗВРАТОВ (проводки)

Внимание! Разбор банковской выписки в старой форме «Ввод и разбор банковской выписки» не бросать и продолжать обязательно ….

По технологии работы :

— перед началом работы по новой инструкции 70н необходимо выполнить переход на новый план счетов: сформировать справку по переводу остатков и оборотов в межрасчетный период.

Остатки.

«Финансирование»->«Банковская выписка»->«Инструкция 70н»

В форме «Ввод прочих операций (инструкция 70н)» выбираем код документа 833, затем операцию 999A — перевод остатков в межрасчетный период. Дата — поле для обычных прочих операций — это дата проводки. Для операций 999А и 9999 — это расчетная дата. Например, принято решение переходить на новый план счетов с 01.08.05, значит дата расчетная для оборотов будет 31.07.05. Расчетная дата для остатков — 31.12.04.

Если были введены остатки на начало года в старой форме «Ввод прочих операций» датой 31.12.04 или 01.01.05 — то при загрузке формы «Ввод прочих операций (инструкция 70н)» эти суммы будут автоматически подгружены. Необходимо сравнить с ВАШИМИ РАСЧЕТНЫМИ цифрами, если надо внести правки и сохранить документ.

Обороты.

«Финансирование»->«Банковская выписка»->«Инструкция 70н»

В форме «Ввод прочих операций (инструкция 70н)» выбираем код документа 833, затем операцию 9999- Перевод оборотов в межрасчетный период, и расчетную дату. Затем загружаются рассчитанные обороты. Необходимо сравнить с ВАШИМИ РАСЧЕТНЫМИ цифрами, если надо внести правки и сохранить документ.

В отчетах по «Банковской выписке» появился новый отчет Главная книга — (закрытая на 01.07.05). Не обращайте внимания на дату, указанную в названии отчета. Дата отчета — день закрытия вводится с клавиатуры. В главную книгу берутся данные по проводкам с датой меньшей либо равной дате закрытия + сведения по переведенным остаткам и оборотам по балансовым счетам старого плана счетов из прочих операций по инструкции 70н. Стремиться нужно к тому, чтоб Сальдо на конец периода стало нулевым. Возможно, для этого потребуются дополнительные проводки по закрытию, выполненные в форме «Ввод прочих операций (инструкция 70н)».

В случае появления ошибки при сохранении прочего документа обороты — «Счет ХХХХХ YYY отсутствует в классификаторе ПЛАН СЧЕТОВ» — где XXXXX счет нового плана счетов, а YYY — КОСГУ. Устранение ошибки — через нахождение строки с этим счетом и КОСГУ и замену на правильное КОСГУ из списка. Для балансовых счетов по старому плана счетов указывать КОСГУ не следует. Это также вызовет вышеуказанную ошибку.

В дальнейшей работе форма «Ввод прочих операций (инструкция 70н)» предназначена для ввода прочих операций. В заголовке формы выбираете код операции: 9998- Прочие операции, порядковый номер и дата проводки.

«Финансирование»->«Банковская выписка»->«Инструкция 70н» форма «Ввод и разбор выписки по единому счету».

Номер документа банковской выписки состоит из Дата/Текущий счет(номер единого счета местного бюджета)/Наименование банка/Порядковый номер документа выписки, например, 01.01.2005/ 40204810800000000017/ОФК по району/1.

Ниже номера:

— Входящий остаток (заносится вручную по документу выписки первый раз в начале работы, для выписки следующего дня автоматически загружается из исходящего остатка выписки предыдущего дня.)

— Обороты дебета (сумма строк ВЫБЫТИЙ),

— Обороты кредита (сумма строк ПОСТУПЛЕНИЙ),

— Исходящий остаток (рассчитывается атоматически по дв. щелчку в этом поле)

Источником строк — являются:

— данные из «Сводного реестра поступлений и выбытий», прошедшие обработку в форме «Обработка реестра поступлений» — ПОСТУПЛЕНИЯ

— данные из импортируемого файла «Ежедневная ведомость по кассовым расходам бюджетных учреждений» (например, vedddmm.xls — ВЫБЫТИЯ.

Этот файл может быть получен из ОФК в электронном виде или подготовлен в финотделе в Excel по образцу (имя файла ved.xls) переданному вместе с версией. Импорт файла ВЫБЫТИЙ выполняется в режиме «Импорт банковской выписки».

В правом верхнем углу формы находятся кнопки, которые работают как фильтр с записями формы. Кнопка «ВС» — Все строки, «П» — Поступления по сводному реестру поступлений, «В» — Выбытия по ведомости кассовых расходов.

Этапы работы по разбору банковской выписки:

1. Загрузить выписку (автоматически подгружаются поступления из сводного реестра и выбытия из ведомости кассовых расходов).

2. Сохранить документ выписки.

3. Проверить исходящий остаток

4. Нажать на кнопку «П» — отобразятся все поступления и в табличной части.

В банковскую выписку не загружаются поступления по условному коду 111111111111. Поэтому суммы поступлений на 1111111111111 можно не заносить при ручном вводе Реестра поступивших доходов в режиме «Ввод реестра поступивших доходов».

5. Щелкнуть по полю «Администратор». Отсортируются все поступления — верху таблицы поступления по условным кодам (например, возврат кредитов), где пустой администратор.

Поступлениям по условным кодам нужно индивидуально проставить проводку. Отметить «птичкой» нужную строку и нажать на кнопку «Провести». Откроется форма «Разбор выписки по единому счету». В ней заполнить поля: номер операции, вид и код бюджетной классификации.

6. После того как провели условные, кнопкой «Пометить все строки — V» отмечаем непроведенные суммы поступлений и нажимаем на кнопку «Провести». Операцию выбираем 0101- Поступление средств на единый счет бюджета и сохраняем, при этом балансовые счета сформируются автоматически с учетом классификации указанной в выписке.

Внимание! В выписке среди поступлений могут находиться суммы со знаком минус, являющиеся возвратом доходов. Эти суммы появляются после работы в режиме «Проведение внебанковских операций и возвратов по УФК» и проведения по УФК распоряжений о возврате поступлений. Для них должна использоваться операция 0301 — «Возврат излишне полученных сумм». Отличить их от поступлений с минусовыми суммами можно по содержимому поля «Назначение платежа», которое в случае возврата начинается со слова «ВОЗВРАТ» заглавными буквами в первой строке. Собственно назначение платежа выведено строкой ниже.

Для правильного формирования выписки сначала надо отработать в режиме «Проведение внебанковских операций и возвратов по УФК» и провести все внебанковские и возвраты в соответствии с документами ОФК. После этого можно приступать к разбору выписки.

Форма «Проведение внебанковских операций и возвратов» предназначена для привязки проводок к суммам, которые имеют отметку о проведении УФК в форме «Проведение внебанковских операций и возвратов по УФК». В заголовке поле «Дата» — список дат внебанковских документов, имеющих отметку о проведении УФК.

Помечаются V необходимые записи и по кнопке «Провести» выполняется проводка.

«Отчеты по инструкции 70н» выделены отдельным блоком.

ikos2123.ru


.